國家創(chuàng)新體系與企業(yè)技術創(chuàng)新政策

1、戰(zhàn)略性新興產業(yè)與企業(yè)科技創(chuàng)新政策介紹郭戎中國科學技術發(fā)展戰(zhàn)略研究院科技投資研究所主要內容一、我國企業(yè)技術創(chuàng)新面臨的宏觀環(huán)境從宏觀上認知企業(yè)的技術創(chuàng)新活動國家創(chuàng)新體系概念、框架及重要作用國家促進企業(yè)技術創(chuàng)新的政策框架二、企業(yè)運用科技政策的關鍵環(huán)節(jié)國家重點鼓勵和支持的技術領域科技項目的論證與闡述一般性程序三、若干重點政策解析科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導基金高新技術企業(yè)認定及相關財稅金融政策 一、我國企業(yè)技術創(chuàng)新面臨的宏觀環(huán)境對技術創(chuàng)新的宏觀認識：一場以企業(yè)為主，但單個企業(yè)絕對打不贏的戰(zhàn)爭國家創(chuàng)新體系簡介1987年，英國學者弗里曼率先使用“國家創(chuàng)新系統(tǒng)”(National I

2、nnovation Systems概念。20世紀90年代以后，“國家創(chuàng)新系統(tǒng)”成為各國推進科技進步、經濟與社會全面發(fā)展的政策工具。目前國內一般認為，國家創(chuàng)新體系是以政府為主導、充分發(fā)揮市場配置資源的基礎性作用、各類科技創(chuàng)新主體緊密聯(lián)系和有效互動的社會體系。 （一）宏觀調控與研發(fā)組織架構合理的國家創(chuàng)新體系框架，首先應當包括結構合理的宏觀調控與研究組織架構，主要由以下幾個方面構成。1以政府為主導的管理調控體系包括政府宏觀管理、科技投入、科技計劃管理、評價監(jiān)督、獎勵等。政府要圍繞重大戰(zhàn)略目標，組織和集成社會創(chuàng)新資源，統(tǒng)籌規(guī)劃；組織實施國家重大科研任務，推進科研基礎設施建設；營造政策環(huán)境，創(chuàng)造并引導市

3、場需求；制定標準，行使評估和監(jiān)督等職能，使有關部門、地方在研究開發(fā)活動中協(xié)調一致，提高效率，集中力量辦大事。2以企業(yè)為主體，產學研相結合的技術創(chuàng)新體系技術創(chuàng)新體系主要包括大型骨干企業(yè)、民營科技企業(yè)、專業(yè)化中小型企業(yè)、外資企業(yè)及科研機構與大學中從事應用研究的力量。企業(yè)成為技術創(chuàng)新的主體，主要是指一是企業(yè)要成為先進科技成果主要的吸納和應用者；二是企業(yè)要成為創(chuàng)新人才和資金主要投入者；三是企業(yè)要成為工業(yè)產權的主要擁有者；四是企業(yè)要成為新技術的主要創(chuàng)造者；五是企業(yè)要成為產業(yè)發(fā)展先導技術的引領者；六是企業(yè)要成為先進管理模式的開拓者 3以研究機構和大學為主的科學創(chuàng)新體系我國的科學創(chuàng)新體系建設，是建設國家創(chuàng)新

4、體系的重要內容，無論科學創(chuàng)新活動的自身價值還是其社會意義，都屬于社會公益性范疇。它是屬于市場機制失靈的領域，應按社會需求的模式以國家財政為主建立多元投入機制予以扶持推動。4以各種中介機構為紐帶的促進創(chuàng)新的服務體系。形成以專業(yè)服務中介機構、大學、職業(yè)培訓機構為主體的知識傳播和技術擴散體系。主要包括各類孵化器、生產力促進中心、評估、咨詢機構、職業(yè)培訓機構、科技信息中心等。要形成組織網絡化、產業(yè)規(guī)模化、服務社會化的中介服務網絡，是聯(lián)系各創(chuàng)新主體，促進互動的橋梁和紐帶。5具有地域特色的區(qū)域技術創(chuàng)新體系區(qū)域技術創(chuàng)新體系是在區(qū)域層次上，以區(qū)域的經濟、社會發(fā)展為牽動力，以中心城市為樞紐，以技術創(chuàng)新和科技創(chuàng)業(yè)

5、為主題，來聚集和整合創(chuàng)新要素，推動持續(xù)創(chuàng)新，提升競爭力的社會網絡組織和制度。區(qū)域技術創(chuàng)新體系是國家創(chuàng)新體系的重要組成部分，以有優(yōu)勢的重點高新區(qū)和特色產業(yè)集群為支柱。6軍民融合的科技創(chuàng)新體系建立軍民融合的科技創(chuàng)新體系，實質上是在全國范圍內實現多種資源的優(yōu)化組合。軍民融合的科技創(chuàng)新體系，是國防科技工業(yè)與國家科技工業(yè)基礎的有機結合的體系、是軍民高新技術雙向順暢轉移的體系、是大幅降低軍事裝備全壽命費用，盡快形成戰(zhàn)斗力，實現跨越式發(fā)展的體系。國家創(chuàng)新體系的建設重點現階段我國國家創(chuàng)新體系建設重點，一是建設以企業(yè)為主體、市場為導向、產學研結合的技術創(chuàng)新體系，并將其作為全面推進國家創(chuàng)新體系建設的突破口。二是建

6、設科學研究與高等教育有機結合的知識創(chuàng)新體系。三是建設軍民結合、寓軍于民的國防科技創(chuàng)新體系。四是建設各具特色和優(yōu)勢的區(qū)域創(chuàng)新體系。五是建設社會化、網絡化的科技中介服務體系。 財政科技投入的直接方式各類國家科技計劃（I ）1 重點基礎研究發(fā)展計劃（973）2 高技術研究發(fā)展計劃（863）3 科技支撐計劃4 科技基礎條件平臺建設計劃5 政策引導類科技計劃星火星火計劃（含科技扶貧計劃）農業(yè)科技成果轉化資金火炬火炬計劃科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金重點新產品計劃國際科技合作計劃軟科學研究計劃科技興貿行動計劃各類國家科技計劃（II ）6 重大專項7 其他科技計劃重點實驗室計劃工程技術研究中心建設項目計劃科技成

7、果重點推廣計劃大學科技園生產力促進中心農業(yè)科技園區(qū)中央級科研院所技術開發(fā)研究專項資金項目計劃科技富民強縣專項行動計劃8 國家自然科學基金（含優(yōu)秀青年科技基金）9. 國家發(fā)改委、商務部、工信部、農業(yè)部項目稅收政策高新技術企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策技術轉讓所得稅政策研究開發(fā)費用加計扣除技術轉讓的營業(yè)稅政策創(chuàng)業(yè)投資鼓勵政策二、企業(yè)運用科技政策的關鍵環(huán)節(jié)當前的重點技術領域項目分析與闡釋一般性程序當前的重點技術領域（I ）來源和依據綜合類國家中長期科學和技術發(fā)展規(guī)劃綱要（20062020）國家科學技術五年發(fā)展規(guī)劃當前優(yōu)先發(fā)展的高技術產業(yè)化重點領域指南高技術產業(yè)發(fā)展規(guī)劃鼓勵外商投資高新技術產品目錄中國高新技術產品

8、目錄行業(yè)類十大產業(yè)振興規(guī)劃醫(yī)療健康生物技術文化創(chuàng)意相關類環(huán)境資源技術標準軍工國防管制政策當前的重點技術領域（I ）若干重點（一）電子信息技術（二）生物與新醫(yī)藥技術（三）航空航天技術（四）新材料技術（五）高技術服務業(yè)（六）新能源及節(jié)能技術（七）資源與環(huán)境技術（八）高新技術改造傳統(tǒng)產業(yè)我國當前戰(zhàn)略性新興產業(yè)的一些重點戰(zhàn)略性新興產業(yè)是指既可以對當前調整產業(yè)結構起到重要支撐作用，更可以發(fā)展具有廣闊市場前景、資源消耗低、帶動系數大、就業(yè)機會多、綜合效益好的戰(zhàn)略性新興產業(yè)。（強調：主動的選擇）新能源產業(yè)：風能、太陽能、生物質資源、核能。電動汽車產業(yè)：動力電池、驅動電機、電控系統(tǒng)等關鍵技術、電動汽車充電站。

9、智能電網與網絡產業(yè)：“三網融合”與第五代媒體、物聯(lián)網、語義網、云計算等。生物技術產業(yè)：解決糧食、醫(yī)療、能源和環(huán)境等領域的重大問題。新材料和先進制造業(yè)：半導體照明、碳纖維和高強鋼、納米技術、重大裝備等。部分傳統(tǒng)產業(yè)的振興為和節(jié)能減排的技術工藝創(chuàng)新：鋼鐵、專家評價的幾個方面：開發(fā)（創(chuàng)業(yè)）者及管理團隊技術創(chuàng)新市場前景計劃目標的合理性實施項目的基本（資金）條件企業(yè)申報需要準備的材料1. 基本信息：名稱、性質、成立時間、注冊資本、股東構成、職工總數2. 管理團隊：創(chuàng)業(yè)企業(yè)家介紹、核心團隊介紹（總經理、分管技術、市場、財務等方面的副總經理和同類職務的人員，其教育背景及工作成績）3. 企業(yè)現有能力：研發(fā)能力

10、（研發(fā)團隊、經費投入和研發(fā)成果）、生產及營銷能力（生產條件、經營模式和市場策劃能力）、項目產品已有的產業(yè)化基礎條件、資金管理能力（包括應收賬款、應付賬款的管理策略和回收及支付能力；得到銀行貸款及信用情況，是否具有銀行頒發(fā)的資信等級證書）；其他特殊能力（質量認證、高新技術企業(yè)認證及其他特殊資格認真或證明）。4. 項目描述（1）概述對項目總體情況的描述采用的關鍵技術技術的創(chuàng)新點權威部門的技術鑒定情況、環(huán)保評價等內容（2）技術分析總體技術方案*項目依據的主要技術原理*主要技術與性能指標*項目擬執(zhí)行的質量標準類型、質量標準名稱*其他證明材料：行業(yè)進入許可、專利證書、技術產品鑒定證書項目技術開發(fā)的可行性

11、*項目技術現狀（國內外情況）*項目主要研究內容（項目涉及的關鍵技術及技術指標描述）*項目技術路線描述*項目技術實現依據（設計思想依據，包括文獻或專利）*技術項目的成熟性（研發(fā)、中試；有無銷售；批量生產、規(guī)模生產）項目創(chuàng)新內容*創(chuàng)新類別（包括理論創(chuàng)新、應用創(chuàng)新、技術創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新、結構創(chuàng)新；如果是技術創(chuàng)新，要說明目前一般采用什么技術，該項目的技術有創(chuàng)新？如果是結構創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新，新舊工藝對比，新舊結構圖和工藝流程圖）（3）項目產業(yè)化前景分析*產品形態(tài)（最終消費品、工業(yè)產品、工業(yè)中間產品、技術貿易（服務），以及用途、性能、比較優(yōu)勢等等）*現階段項目經濟效益狀況：（新增就業(yè)人數、累計新產品銷售收入、

12、累計凈利潤、累計上繳稅收總額、累計創(chuàng)匯）（4）項目產品生產方式及條件：生產：（自我加工、委托加工）條件：自我加工的生產條件、生產工藝流程（軟件除外）、委托加工必備生產條件項目產品實施計劃（5）項目產品市場與競爭行業(yè)及市場描述（市場容量）項目產品的市場需求程度目標市場（規(guī)模、趨勢、影響因素、典型客戶）競爭分析（主要競爭對手的情況，闡述產品的優(yōu)勢）市場策略（人力資源規(guī)劃、資本運作、管理規(guī)劃）（6）商業(yè)模式產品的開發(fā)生產策略市場影響策略獲利方式（7）財務與預測企業(yè)整體歷史財務分析*近三年財務分析*近期企業(yè)財務報表及主要會計科目說明項目投融資額*項目投資已完成投資情況新增投資預算及依據（固定資產投資、

13、流動資金投資）*項目融資（自籌、銀行貸款、財政撥款）項目經濟效益分析項目產品生產規(guī)模及銷售*項目產品生產成本*項目產品生產成本的主要構成因素分析*預測產品的單位成本項目產品的定價*分析說明項目產品的價格*定價策略項目經濟效益預測*達產后若干年逐步的銷售收入、總成本費用、凈利潤*項目執(zhí)行期內實現的經濟效益預測（累計銷售收入、稅收總額、創(chuàng)匯、凈利潤、就業(yè)人數）*企業(yè)發(fā)展預測（資產規(guī)模、年銷售收入、人員總數）（8）企業(yè)發(fā)展歷程及抵御風險的能力發(fā)展過程項目實施風險及應對措施一般性程序在“國家科技計劃項目申報中心”或專項計劃管理網頁進行注冊；申報單位在線填寫項目申報表和項目申報書，并在線提交；申報單位在

14、線打印項目申報表和項目申報書，加蓋單位公章后正式報送地方科技部門。地方科技部門對申報單位書面材料進行審查。地方科技部門擇優(yōu)向科技部推薦。三、若干重點政策解析（一）科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金（二）科技型中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導基金（三）高新技術企業(yè)認定管理政策科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金創(chuàng)立背景1998年6月海外華人、經濟學家肖鏡如教授提議設立，1999年第三次國家科教領導小組同意設立我國的創(chuàng)新基金，由科技部和財政部聯(lián)合實施，科技部為主管部門，財政部為監(jiān)管部門。1999年5月國務院辦公廳轉發(fā)了科技部、財政部關于科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金暫行規(guī)定的通知主要考慮和出發(fā)點：（1）東南亞金融危機成為反思依靠大

15、企業(yè)技術進步模式的總體戰(zhàn)略（2）美國科技型中小企業(yè)作用的回顧（3）對中國科研體制的反思：最有活力的是大型企業(yè)和機構還是科技型中小企業(yè)科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金若干政策演變要點介紹自1999年5月以來，共頒布了近40項管理規(guī)章和制度，特別需要注意的是2005年3月頒布的科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金項目管理暫行辦法（科技部牽頭）和科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金財務管理暫行辦法（財政部牽頭）。2004年4月正式開通了“創(chuàng)新基金網絡工作系統(tǒng)”，2005年管理中心將推出創(chuàng)新基金數字化網絡工作系統(tǒng)，搭建全國性的創(chuàng)新基金工作體系。該體系的目標是：簡化企業(yè)申報創(chuàng)新基金項目資料，融項目申報和輔助學習為一體，變企業(yè)申報

16、過程成為學習知識的過程；增強地方管理部門對項目評審的參與程度，發(fā)揮地方在整個項目流程中的作用；實現專家網上評審；更多地借助網絡技術，使創(chuàng)新基金項目管理過程更透明、效率更高、開放度更大。創(chuàng)新基金的支持方式介紹無償資助項目的條件1主要用于技術創(chuàng)新產品在研究、開發(fā)及中試階段的必要補助；2企業(yè)注冊資本最低不得少于30萬元；職工人數不超過300人；凈資產額不高于2000萬元；年銷售額不超過3000萬元；3創(chuàng)新基金資助金額一般不超過100萬元；創(chuàng)新基金的支持方式介紹無償資助項目的實施4. 項目新增投資一般在1000萬元以下，資金來源基本確定，投資結構合理，項目實施周期不超過2年5. 資金開支范圍：包括人工

17、費、儀器設備購置和安裝費、商業(yè)軟件購置費、租賃費、試制費、材料費、燃料及動力費、鑒定驗收費、培訓費等與技術創(chuàng)新項目直接相關的支出。創(chuàng)新基金的支持方式介紹貸款貼息1主要用于支持產品具有一定的創(chuàng)新性，需要中試或擴大規(guī)模，形成批量生產，銀行已經給予貸款或意向給予貸款的項目；2企業(yè)職工人數不超過500人；凈資產額不高于3000萬元；年銷售額不超過5000萬元；項目計劃新增投資額一般在3000萬元以下3貸款貼息的貼息總額可按貸款有效期內發(fā)生貸款（近期完成投資額加上計劃新增投資額中的貸款部分）的實際利息計算，貼息總額一般不超過100萬元；創(chuàng)新基金的支持方式介紹技術轉移項目技術轉移項目是由企業(yè)與技術研究單位

18、共同實施的項目。從模式上重點支持以企業(yè)為核心的技術轉移，即依賴企業(yè)原有技術水平，以企業(yè)為主，科研機構參與。這種模式有助于企業(yè)形成自主知識產權；從轉移內容上，以工藝技術轉移（改善生產流程提高生產效率）和產品技術轉移（提升產品的技術含量及功能）兩種方式為主；從轉移方式上，注重支持以市場為導向，以企業(yè)需求為主體，企業(yè)和研究院所合作，共同促進科技成果的產業(yè)化的技術轉移方式；從支持方向上，優(yōu)先支持以產業(yè)集群為基礎的，能夠為行業(yè)提供配套服務的技術轉移類項目。技術轉移項目應符合一般項目的基本條件，支持方式采用無償資助方式，資助金額原則上不低于70萬元，最高不超過200萬元。地方支持金額不低于45萬元。創(chuàng)新基

19、金的支持方式介紹重大項目重大項目應符合一般項目的基本條件，是有較高的創(chuàng)新程度和技術水平，市場前景好、經濟社會效益顯著，有較大的影響力和顯示度的項目；重大項目必須符合指南重點支持的方向和范圍；承擔重大項目的企業(yè)有高成長特性；創(chuàng)新基金采用無償資助和貸款貼息的方式，資助金額為100200萬元；地方支持金額應達到或超過申請創(chuàng)新基金支持的金額。創(chuàng)新基金的支持方式介紹初創(chuàng)期小企業(yè)創(chuàng)新項目初創(chuàng)期小企業(yè)創(chuàng)新項目是支持創(chuàng)業(yè)初期、有較高的創(chuàng)新程度和技術水平、市場前景好，但企業(yè)資金較少的小企業(yè)的技術創(chuàng)新項目。小企業(yè)注冊資金不超過300萬，注冊成立時間不超過18個月, 原則上應是在初創(chuàng)期小企業(yè)創(chuàng)新項目服務機構內注冊經

20、營，且沒有承擔過創(chuàng)新基金項目的企業(yè)。創(chuàng)新基金將選擇由具備有專業(yè)孵化功能的國家級科技企業(yè)孵化器（高新技術創(chuàng)業(yè)服務中心）、國家留學人員創(chuàng)業(yè)園、國家大學科技園、國家火炬特色產業(yè)基地（包含軟件產業(yè)基地）等具備科技型中小企業(yè)專業(yè)撫育能力的機構為初創(chuàng)期小企業(yè)創(chuàng)新項目服務機構進行推薦。創(chuàng)新基金以無償資助方式支持立項項目，資助額度為每個項目40萬元，初創(chuàng)期小企業(yè)創(chuàng)新項目服務機構應等額支持，西部地區(qū)可以減半。初創(chuàng)期小企業(yè)創(chuàng)新項目服務機構的認定和項目的申請依照科技型中小企業(yè)技術創(chuàng)新基金初創(chuàng)期小企業(yè)創(chuàng)新項目服務機構工作指引執(zhí)行。創(chuàng)新基金的支持方式介紹中小企業(yè)公共技術服務機構補貼資金項目中小企業(yè)公共技術服務機構補助資

21、金項目是通過政府補貼，對公共技術服務機構開展的針對中小企業(yè)的公益性技術服務進行補助。為重點考核服務機構是否發(fā)生面向中小企業(yè)的技術服務行為，通過制定規(guī)劃，擇優(yōu)選定一批公共技術服務機構，并在確認的有效期內對這些機構開展的符合規(guī)定的技術服務行為進行持續(xù)性補貼。重點支持中央和地方共建具有行業(yè)特色的公共技術服務機構，鼓勵高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)和特色產業(yè)基地制定公共技術服務體系發(fā)展規(guī)劃；支持體現本地區(qū)的行業(yè)特色、發(fā)展領域的公共技術服務體系建設。工作流程（一）申報、受理。根據形勢發(fā)展需要，科技部每年制定支持重點和工作指南（需要向地方科技部門或創(chuàng)新基金管理中心購買最新指南），符合該指南的企業(yè)都可以申報。但是需要由

22、所在地推薦單位進行推薦。一般地，地方科技主管部門為推薦單位，推薦單位出具推薦意見之前應征求省級財政部門對項目的意見，并將推薦項目名單抄送省級財政部門備案。（二）審理與審批。通過受理審查的項目，由創(chuàng)新基金管理中心組織專家和評估機構進行評審、評估，根據評審和評估意見，管理中心提出資助建議，報科技部和財政部審批。（三）撥款（分兩次）。通過審理和審批的企業(yè)和創(chuàng)新基金管理中心簽訂合同。資助資金一般分兩次到達企業(yè)。采用無償資助方式支持的項目立項后撥付70%，項目驗收合格后再撥付其余資金（第二次撥款）；采用貸款貼息方式支持的項目立項后按企業(yè)有效借款合同及付息單據核定的應貼息數額撥付80%，項目驗收合格后再撥

23、付其余資金（第二次撥款）。國庫集中支付：財政部對管理中心報送的用款計劃審核后，將創(chuàng)新基金項目資金指標下達到項目所在地省級財政部門，并按照財政國庫管理制度的有關規(guī)定辦理資金支付。（四）監(jiān)理、監(jiān)督與檢查。對被資助項目實施過程進行監(jiān)理，重點是資金到位和使用情況、合同計劃進度執(zhí)行情況以及項目完成的質量情況。級科技主管部門負責本地區(qū)項目的日常監(jiān)督管理和驗收工作；省級財政部門負責對本地區(qū)創(chuàng)新基金的運作和使用進行監(jiān)督、檢查，并參與項目的驗收工作；管理中心依據本辦法負責制訂創(chuàng)新基金項目監(jiān)督管理和驗收工作規(guī)范，并組織實施項目監(jiān)督管理和驗收工作，分析總結項目執(zhí)行情況。（五）驗收。一般項目由省級科技主管部門組織驗收；100萬元以上的項目由管理中心組織驗收。管理中心依據創(chuàng)新基金項目監(jiān)督管理和驗收工作規(guī)范，對項目進行綜合評價并分別做出驗收合格、驗收基本合格、驗收不合格的結論意見，報科學技術部、財政部。在當地財政部門的參與下，由創(chuàng)新基金管理中心或當地科技部門進行驗收，對合同計劃進度執(zhí)行、經濟技術指標、成果、資金落實和項目實施的整體效果做綜合評價。受款企業(yè)的資金使用規(guī)定項目承擔企業(yè)須對項目資金進行單獨核算，并接受有關部門的監(jiān)督管理和檢查。無償資助項目承擔企業(yè)，在收到創(chuàng)新基金撥款后作為專項應付款處理