流動性風險管理辦法

1、流動性風險管理辦法（討論稿）第一章 總 則第一條 為適實現(xiàn)可持續(xù)的、科學的經(jīng)營發(fā)展，增強風險預(yù)測、計量和調(diào)控能力，提高聯(lián)社的資金流動性風險防控水平，有效降低經(jīng)營風險和波動，科學、合理、有效平衡資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和水平，提高聯(lián)社經(jīng)營效益，切實增強聯(lián)社經(jīng)營管理水平，特制定本辦法。第二條 流動性風險管理是聯(lián)社資產(chǎn)負債管理過程的重要組成部分，是指聯(lián)社能夠在任何時間里以合理的價格籌措到資金來滿足契約或關(guān)系債務(wù)的過程。第三條 流動性風險管理的基本目標是：在有效滿足客戶支付結(jié)算、償還債務(wù)本息和發(fā)放貸款的現(xiàn)金支付需要的前提下，保持合理的流動水平，科學配置資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和比例，保障聯(lián)社經(jīng)營的持續(xù)、穩(wěn)健，實現(xiàn)盈利能力最大

2、化。第四條 流動性風險管理主要是對現(xiàn)金資產(chǎn)的科學管理，包括：庫存現(xiàn)金、存放中央銀行準備金款項以及存放、省聯(lián)社（同業(yè)）的活期存款等。第五條 流動性風險產(chǎn)生的原因主要有資產(chǎn)與負債的期限結(jié)構(gòu)不匹配；資產(chǎn)負債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理；利率變動；貨幣政策變化及金融市場發(fā)展程度等。第六條 流動性風險主要分為資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。資產(chǎn)流性動風險主要表現(xiàn)為存貸款比例過高，資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不匹配；負債流動性風險主要表現(xiàn)為備付金不足，出現(xiàn)支付缺口。第二章 管理原則和方法第七條 為實現(xiàn)流動性風險管理的基本目標，應(yīng)遵循以下三項原則： 一、總量均衡原則。即在保證支付準備的前提下，通過負債和營運資金總量對資產(chǎn)總量的制約，保持

3、負債、營運資金和資產(chǎn)的總量均衡，控制超負荷經(jīng)營；二、結(jié)構(gòu)對稱原則。即負債與資產(chǎn)要在期限、利率結(jié)構(gòu)上保持對稱關(guān)系。通過及時調(diào)整流動性缺口，保持資產(chǎn)和負債的償還期對稱關(guān)系，建立資產(chǎn)和負債的期限對稱結(jié)構(gòu)；保持資產(chǎn)與負債在利率結(jié)構(gòu)上的對應(yīng)，嚴格控制非生息資產(chǎn)占比，保持和提高利差水平；三、適時調(diào)節(jié)原則。即資產(chǎn)和負債保持一種流動性狀態(tài)，當出現(xiàn)流動性缺口時，通過資金調(diào)劑、主動負債的方式來滿足流動性需求，擴大經(jīng)營規(guī)模；當流動性需求減少、出現(xiàn)多于頭寸時，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。第三章 監(jiān)測管理第八條 流動性風險管理采取“統(tǒng)一管理，分類指導，適時監(jiān)控”的辦法進行。統(tǒng)一管理：即由聯(lián)社經(jīng)營管理層統(tǒng)一制定聯(lián)社

4、流動性風險管理目標和政策，在聯(lián)社范圍內(nèi)統(tǒng)一進行流動性資產(chǎn)配置。分類指導：根據(jù)實現(xiàn)聯(lián)社流動性風險管理目標的需要，針對各網(wǎng)點的實際情況，分別對每個網(wǎng)點的各項指標確定不同的年度目標值。適時監(jiān)控：通過定期編制、填報流動性風險監(jiān)測表，適時分析、監(jiān)控流動性資產(chǎn)運行狀態(tài)，掌握整體運行方向，預(yù)測運行趨勢，調(diào)整運行偏差。第九條 通過編制月度、季度、年度流動性風險監(jiān)測表對聯(lián)社流動性風險管理指標情況進行監(jiān)測。第十條 流動性風險管理日常工作主要是對頭寸的匡算和流動性需要的測定。第十一條 頭寸包括基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸和可貸頭寸?；A(chǔ)頭寸庫存現(xiàn)金+在中央銀行一般性存款可用頭寸基礎(chǔ)頭寸+（）應(yīng)清入清出匯差資金+（）到期同業(yè)往

5、來+（）繳存存款調(diào)增調(diào)減額+（）應(yīng)調(diào)增調(diào)減二級準備金可貸頭寸是指在某一時期可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金。營業(yè)日初始可用資金頭寸（備付金初始余額備付金限額）+（庫存現(xiàn)金初始余額庫存現(xiàn)金限額）+（）初始日到期同業(yè)往來應(yīng)收應(yīng)付差額+（）應(yīng)清入清出的匯差資金。第十二條 流動性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶取出存款，為流動性需要（）；存款增加，表明客戶存入款項，為流動性剩余（+）；存款準備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數(shù)額的法定準備金，為流動性剩余（+）；反之，則為流動性需要（）；貸款減少，表明客戶歸還貸款，為流動性剩余（+）；貸款增加，表明客戶獲得貸款，為流動性需要（）。

6、第四章 組織與實施第十三條 流動性風險管理要在風險管理委員會統(tǒng)一指導下進行。風險管理委員會對有關(guān)資產(chǎn)負債的重大事宜提出決策建議，監(jiān)督、指導聯(lián)社流動性運行狀況。第十四條 流動性風險管理各項指標目標值的確定（包括年中調(diào)整）以及比例執(zhí)行情況的監(jiān)測及評價，要經(jīng)風險管理委員會研究并上報聯(lián)社經(jīng)營管理層審議決定。第十五條 流動性風險管理要在風險管理委員會的統(tǒng)一指導下，各業(yè)務(wù)部室配合進行。有關(guān)業(yè)務(wù)部室要積極協(xié)作，并負責相關(guān)數(shù)據(jù)的測算并及時傳遞給風險管理委員會。第五章 應(yīng)急預(yù)案第十六條 制定流動性風險突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案的目的。為了防范和處置流動性突發(fā)事件的發(fā)生，最大限度地預(yù)防和減少流動性突發(fā)事件造成的損害，有效預(yù)

7、防因宏觀經(jīng)濟政策發(fā)生非預(yù)期性調(diào)整、季節(jié)效應(yīng)、市場出現(xiàn)不利于聯(lián)社的信息等內(nèi)外部原因所引發(fā)的流動性需求的存款擠提、頭寸不足和流動性缺口擴大等流動性突發(fā)事件的發(fā)生，確保資金運營安全，按照中國人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理辦法和商業(yè)銀行市場風險操作指引等文件要求，結(jié)合聯(lián)社實際情況，制定以下流動性風險應(yīng)急預(yù)案。第十七條 工作原則：一、居安思危，未雨綢繆。增強憂患意識，高度重視穩(wěn)定和安全工作，堅持預(yù)防與應(yīng)急相結(jié)合，常態(tài)與非常態(tài)相結(jié)合，做好應(yīng)對突發(fā)事件的各項準備工作；二、統(tǒng)一領(lǐng)導，分級負責。建立健全分類管理、分級負責，實行部門網(wǎng)點領(lǐng)導責任制。充分發(fā)揮專業(yè)應(yīng)急指揮機構(gòu)的作用，緊密依靠政府和有關(guān)部門支持，做到統(tǒng)一

8、指揮、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對；三、科學決策，依法處置。發(fā)生重大突發(fā)事件，應(yīng)科學果斷決策，加強應(yīng)急管理，依法規(guī)范處置，力求盡快控制事態(tài)、平息事件、減少危害、降低影響，保守聯(lián)社商業(yè)機密，避免發(fā)生次生、衍生事件。第十八條 組織體系及工作職責：對金融突發(fā)事件的處置，實行在風險管理委員會統(tǒng)一領(lǐng)導下，由財務(wù)會計科、風險合規(guī)部、信貸管理科、各網(wǎng)點共同參與的監(jiān)管、協(xié)調(diào)、執(zhí)法、宣傳的聯(lián)動協(xié)調(diào)機制，是聯(lián)社處置流動性風險事件的決策機構(gòu)、應(yīng)急指揮機構(gòu)、運行管理機構(gòu)。其流動性風險管理主要職責是：（一）在省聯(lián)社、人民銀行和銀監(jiān)分局領(lǐng)導下，研究擬訂處置流動性風險事件措施和對策，組織領(lǐng)導對流動性風險事件的處置工作；（二）負責向省

9、聯(lián)社和金融監(jiān)管機構(gòu)報告流動性風險事件的發(fā)生及處置情況；（三）決定啟動、終止應(yīng)急預(yù)案，統(tǒng)一領(lǐng)導轄內(nèi)流動性突發(fā)事件的應(yīng)急處置工作；（四）向處置流動性風險事件的專業(yè)機構(gòu)和組織請求援助；（五）分析、研究流動性突發(fā)事件有關(guān)信息，做好流動性風險事件工作的人力、物力、財力保障；（六）組織流動性風險事件處置的經(jīng)驗教訓總結(jié)工作；（七）落實省聯(lián)社和金融監(jiān)管機構(gòu)處置流動性風險事件交辦的其他工作。第十九條 流動性突發(fā)事件類別：按照突發(fā)事件的性質(zhì)、嚴重程度、可控性和影響范圍等因素，流動性突發(fā)事件主要分為資產(chǎn)流動性風險事件和突發(fā)性擠兌風險事件。一、資產(chǎn)流動性風險事件：（一）表現(xiàn)為存貸比例過高，資產(chǎn)負債期限匹配失調(diào)，資產(chǎn)負

10、債表中貸款所占比例大幅上升，導致資產(chǎn)流動性下降，同時由于市場需求出現(xiàn)較大變化或行業(yè)出現(xiàn)周期性調(diào)整，銀行不良貸款會大幅增加，銀行信貸資產(chǎn)遭受嚴重損失，而出現(xiàn)較大流動性風險，影響正常經(jīng)營的事件；（二）由于同業(yè)拆借利率高于市場利率，不時出現(xiàn)資金頭寸短缺現(xiàn)象；從而有可能引發(fā)的流動性風險事件。二、突發(fā)性擠兌風險：一般情況表現(xiàn)為在局部網(wǎng)點出現(xiàn)眾多客戶同時取款，正常的頭寸調(diào)撥不能滿足客戶取款需求或出現(xiàn)較大的支付缺口，如果客戶異常取款得不到及時控制，就會大面積出現(xiàn)存款擠兌風險事件，造成備付金嚴重不足，甚至出現(xiàn)區(qū)域金融風險的嚴重局面。三、其它可能引發(fā)風險或嚴重影響金融安全事件或銀監(jiān)分局認為重大需要及時報送的事件

11、。第二十條 流動性突發(fā)事件的處置程序：一、及時報告轄內(nèi)分支機構(gòu)發(fā)生流動性突發(fā)事件時，必須在第一時間（1小時內(nèi)）向風險管理委員會報告，風險管理委員會獲悉后，應(yīng)立即申請啟動應(yīng)急預(yù)案，并在第一時間內(nèi)派人趕往事發(fā)地，了解情況，采取自救性措施。風險管理委員會必須在2小時內(nèi)向市政府及金融監(jiān)管機構(gòu)處置銀行業(yè)流動性風險事件領(lǐng)導小組報告。二、確定方案風險管理委員會召開成員會議，在聽取相關(guān)人員對突發(fā)事件基本情況、成因、性質(zhì)、嚴重程度、緊急狀態(tài)、可能發(fā)生的事件和應(yīng)采取措施的報告后，研究并確定應(yīng)急處置方案。三、啟動應(yīng)急處置方案應(yīng)急處置方案確定后，風險管理委員會迅速派人趕往現(xiàn)場，督促有關(guān)部室組織實施處置工作，并隨時報告

12、情況。第二十一條 流動性突發(fā)事件的處置措施：一、資產(chǎn)流動性風險的處置（一）資產(chǎn)流動性風險的監(jiān)測與預(yù)警。風險合規(guī)部根據(jù)日常資產(chǎn)負債表和相關(guān)報表數(shù)據(jù)等進行資產(chǎn)流動性監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債比例過高、資本充足率過低、不良貸款比例過高等現(xiàn)象時，及時發(fā)出風險預(yù)警、預(yù)測報告，及時上報聯(lián)社風險管理委員會，督促相關(guān)部門或支行采取措施，如增加存款、實施增資擴股、提高資本充足率、限制新貸款的發(fā)放、大力清收不良貸款、嚴格控制費用的支出和加強內(nèi)部管理，逐步恢復(fù)資產(chǎn)的流動性，并及時向風險管理委員會通報監(jiān)測到的金融風險狀況，以便對流動性風險進行評估判斷；（二）對發(fā)生嚴重資產(chǎn)流動性風險的處置。資產(chǎn)流動性風險最終會導致金融機構(gòu)嚴重

13、資不抵債、備付金嚴重不足和擠兌風險。當發(fā)生嚴重資產(chǎn)流動性風險時，應(yīng)在流動性風險管理委員會統(tǒng)一領(lǐng)導下，進行清產(chǎn)核資，按照國家有關(guān)金融法律法規(guī)，及時提出自救、救助等方案，報上級主管部門批準后實施。二、突發(fā)性擠兌風險事件的處置發(fā)生擠兌風險事件時應(yīng)在一小時內(nèi)向風險管理委員會報告，并立即啟動應(yīng)急預(yù)案，積極支持、配合市政府和金融監(jiān)管機構(gòu)做好風險的處置工作，采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來緩解支付困難，避免風險的擴散和蔓延。（一）自救。發(fā)生擠兌事件后，應(yīng)采取系統(tǒng)調(diào)劑資金，提高支付能力，保證柜面現(xiàn)金供應(yīng)；及時查明原因，現(xiàn)場做好宣傳勸說和解釋工作，緩解擠兌局面；做好善后工作，消除風波；（二）救助。向當

14、地政府和人民銀行報送申請救助報告，說明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實有效的救助措施，向人民銀行及時申請緊急再貸款；（三）原因查究。調(diào)查支付風險產(chǎn)生的根源，查找經(jīng)營過程中存在的問題，提出整改措施，督促整改。第二十二條 出現(xiàn)流動性風險時可通過以下渠道籌措資金：一、減緩或者停止辦理信貸業(yè)務(wù)。包括貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等；二、加強流動性較強的資金回籠工作。通過銀行間債券市場收回到期投資資金；通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回籠資金；收回到期拆出資金；收回到期貸款和貼現(xiàn)等；三、從其他金融機構(gòu)借入資金。通過貨幣市場借入資金；向人行申請再貸款；向人行申請動用法定存款準備金等；四、申請政府財政支援。通過聯(lián)社領(lǐng)導協(xié)調(diào)地方政府關(guān)系，爭取財政資金支持；五、股東注資。召開股東大會，說明流動性風險情況，要求老股東歸還不到期貸款或追加投資；也可吸收新股東注資。第二十三條 流動性風險的善后工作：一、風險管理委員會應(yīng)積極配合政府協(xié)調(diào)新聞單位做好宣傳報道工作，盡快消除突發(fā)事件帶來的不良影響。二、流動性風險事件