華北光學(xué)儀器公司審計職位說明書

1、審計職位說明書崗位名稱所在部門直接上級財務(wù)主管副總直接卜級崗位定員所轄人員一、職責(zé)與，作任務(wù)：職責(zé)職責(zé)表述：負責(zé)審計的前期準備工作占全部工作時間的百分比：5%工作任務(wù)索取南計所需的有美資料，了解南計對象和審計內(nèi)容的有美情況制定具體的審計實施方案并報請有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批職責(zé)職責(zé)表述：組織或參與對公司及下屬單位的財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支、經(jīng)濟效益的審計工作占全部工作時間的百分比：20%工作任務(wù)負責(zé)辦理審計立項，確定審計對象和審計內(nèi)容，編制審計項目計劃組織或參與進行審計調(diào)查，向被審計單位出示審計通知書進行現(xiàn)場調(diào)查，編寫審計工作底稿，獲取有價值的審計證據(jù)對審計事項實施審計后，提出并審定審計報告在征求被審計單位意見

2、后，做出審計結(jié)論，經(jīng)總經(jīng)理批準后，下達審計處理決定對有疑義的審計事項進行復(fù)審將報告副本和決定通知被審部門及后關(guān)部門執(zhí)行督促被審部門及后關(guān)部門執(zhí)行決定職責(zé)職責(zé)表述：負責(zé)建設(shè)項目的工程預(yù)、決算審計工作占全部工作時間的百分比：20%工作任務(wù)參與基建項目的立項工作，并對預(yù)算做事前審計工程完工后，做好工程驗收工作，并對工程做出決算審計負責(zé)工程的收付款及工程完工轉(zhuǎn)固核算職貝表述：組織或參與對公司所屬單位負責(zé)人的任期經(jīng)濟責(zé)任進行占全部工作時間的百分比：審計評價20%負責(zé)辦理審計立項，確定審計對象和內(nèi)容，編制項目審計計劃組織或參與進行審計調(diào)查，向被審計人出示審計通知書進行現(xiàn)場調(diào)查，獲取有價值的審計證據(jù)，包括離

3、任者個人的資料、單位的各類財務(wù)資料、職責(zé)法律訴訟有關(guān)殺卷材料、對外擔(dān)保后關(guān)文件、令同、協(xié)議等四工作任務(wù)對被審計人員實施審計后，提出并審定審計報告在征求被審計人意見后，做出審計結(jié)論，經(jīng)總經(jīng)理批準后，下達審計報告對有疑義的審計事項進行復(fù)審將報告副本和決定通知被審人及后關(guān)部門執(zhí)行督促被審人及后關(guān)部門執(zhí)行決定占全部工作時間的百分比：職貝表述：參與對公司投資企業(yè)的審計監(jiān)督10%職參與對公司投資企業(yè)的財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支進行審計立項、調(diào)查和評估責(zé)五工作任務(wù)參與對公司投資企業(yè)的資產(chǎn)、負債和損益進行審計立項、調(diào)查和評估參與對公司投資企業(yè)的經(jīng)營管理、內(nèi)部控制制度進行審計評價負責(zé)對公司有關(guān)部門的采購過程進行比質(zhì)、比

4、價監(jiān)督占全部工作時間的百分比：職貝表述：10%職協(xié)助監(jiān)督采購部門建立和完善具體的采購管理責(zé)任制度責(zé)六工作監(jiān)督采購部門制定和填寫比價采購單任務(wù)監(jiān)督采購部門選擇供應(yīng)單位的過程和情況監(jiān)督具備招標條件的采購的招標過程監(jiān)督采購人員采購中的比質(zhì)比價工作，包括價格審核、有關(guān)單據(jù)抽查審核，質(zhì)量檢驗程序?qū)徍说龋瑢栴}及時提出處理意見并經(jīng)批準后監(jiān)督執(zhí)行職責(zé)七職責(zé)表述：匯報、整埋、歸檔所組織或參與的審計工作情況占全部工作時間的百分比：10%工作任務(wù)在審計過程中，負責(zé)匯報審計工作進展情況撰寫審計工作報告負責(zé)每半年撰寫向公司董事會提交的有關(guān)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營情況的內(nèi)部審計報告，并承擔(dān)向人民銀行報送副本的工作負責(zé)將所負責(zé)或參與

5、的審計工作文件資料整理、歸檔職責(zé)八職責(zé)表述：完成上級交辦的其他工作占全部工作時間的百分比：5%二、職權(quán)：權(quán)PM1依據(jù)審計批準書，對被審計單位會計憑證、賬冊、報表及其他有關(guān)資料的調(diào)閱權(quán)權(quán)PM2對被審計單位的經(jīng)營活動進行評估、檢查后，提出改進意見與建議的建議權(quán)權(quán)PM3對工程具有預(yù)、決算審計權(quán)三、工作協(xié)作關(guān)系：內(nèi)部協(xié)調(diào)關(guān)系卜司各部門外部協(xié)調(diào)關(guān)系會計師事務(wù)所、審計廳四、任職資格：教育水平職稱等級大學(xué)本科及以上學(xué)歷中級及以上專業(yè)審計專業(yè)、財務(wù)專業(yè)、會計專業(yè)或其他相關(guān)專業(yè)培訓(xùn)培訓(xùn)內(nèi)容培訓(xùn)方式與時間財務(wù)會計知識培訓(xùn)、經(jīng)濟管理知識培訓(xùn)、法律法規(guī)知識培訓(xùn)、稅務(wù)知識培訓(xùn)、信托業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)等經(jīng)驗3年以上相關(guān)業(yè)務(wù)崗位工作經(jīng)驗專業(yè)知識、技能通曉審計專業(yè)知識，掌握財務(wù)知識、信托業(yè)務(wù)知識，具備企業(yè)管理知識、法律知識管理知識、技能熟練使用辦公軟件，具備良好的口頭表達能力、寫