用友軟件會(huì)計(jì)科目

1、類型級次科目編碼 科目名稱輔助賬類型 賬頁格式 余額方向資產(chǎn)11001 現(xiàn)金金額式借資產(chǎn)11002 銀行存款金額式借資產(chǎn)11009 其他貨幣資金金額式借資產(chǎn)2100901 外埠存款金額式借資產(chǎn)2100902 銀行本票金額式借資產(chǎn)2100903 銀行匯票金額式借資產(chǎn)2100904 信用卡金額式借資產(chǎn)2100905 信用證保證金金額式借資產(chǎn)2100906 存出投資款金額式借資產(chǎn)11101 短期投資金額式借資產(chǎn)2110101 股票金額式借資產(chǎn)2110102 債券金額式借資產(chǎn)2110103 基金金額式借資產(chǎn)2110110 其他金額式借資產(chǎn)11102 短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11111 應(yīng)收票據(jù)金額

2、式借資產(chǎn)11121 應(yīng)收股利金額式借資產(chǎn)11122 應(yīng)收利息金額式借資產(chǎn)11131 應(yīng)收賬款金額式借資產(chǎn)2113101 西巨山村客戶往來 金額式借資產(chǎn)2113102 市民中心（巨山街道）客戶往來 金額式借資產(chǎn)11133 其他應(yīng)收款金額式借資產(chǎn)11141 壞賬準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11151 預(yù)付賬款金額式借資產(chǎn)11161 應(yīng)收補(bǔ)貼款金額式借資產(chǎn)11201 物資采購金額式借資產(chǎn)11211 原材料金額式借資產(chǎn)11221 包裝物金額式借資產(chǎn)11231 低值易耗品金額式借資產(chǎn)11232 材料成本差異金額式借資產(chǎn)11241 自制半成品金額式借資產(chǎn)11243 庫存商品金額式借資產(chǎn)11244 商品進(jìn)銷差價(jià)金額式借

3、資產(chǎn)11251 委托加工物資金額式借資產(chǎn)11261 委托代銷商品金額式借資產(chǎn)11271 受托代銷商品金額式借資產(chǎn)11281 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11291 分期收款發(fā)出商品金額式借資產(chǎn)11301 待攤費(fèi)用金額式借資產(chǎn)11401 長期股權(quán)投資金額式借資產(chǎn)2140101 股票投資金額式借資產(chǎn)2140102 其他股權(quán)投資金額式借資產(chǎn)11402 長期債權(quán)投資金額式借資產(chǎn)2140201 債券投資金額式借資產(chǎn)2140202 其他債權(quán)投資金額式借資產(chǎn)11421 長期投資減值準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11431 委托貸款金額式借資產(chǎn)2143101 本金金額式借資產(chǎn)2143102 利息金額式借資產(chǎn)2143103 減值

4、準(zhǔn)備金額式借資產(chǎn)11501 固定資產(chǎn)金額式借資產(chǎn)11502 累計(jì)折舊金額式貸資產(chǎn)11505 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11601 工程物資金額式借資產(chǎn)2160101 專用材料金額式借資產(chǎn)2160102 專用設(shè)備金額式借資產(chǎn)2160103 預(yù)付大型設(shè)備款金額式借資產(chǎn)2160104 為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工具及器具金額式借資產(chǎn)11603 在建工程金額式借資產(chǎn)11605 在建工程減值準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11701 固定資產(chǎn)清理金額式借資產(chǎn)11801 無形資產(chǎn)金額式借資產(chǎn)11805 無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額式貸資產(chǎn)11815 未確認(rèn)融資費(fèi)用金額式借資產(chǎn)11901 長期待攤費(fèi)用金額式借資產(chǎn)11911 待處理財(cái)產(chǎn)損溢金額

5、式借資產(chǎn)2191101 待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢金額式借資產(chǎn)2191102 待處理固定資產(chǎn)損溢金額式借負(fù)債12101 短期借款金額式貸負(fù)債12111 應(yīng)付票據(jù)金額式貸負(fù)債12121 應(yīng)付賬款金額式貸負(fù)債12131 預(yù)收賬款金額式貸負(fù)債12141 代銷商品款金額式貸負(fù)債12151 應(yīng)付工資金額式貸負(fù)債12153 應(yīng)付福利費(fèi)金額式貸負(fù)債12161 應(yīng)付股利金額式貸負(fù)債12171 應(yīng)交稅金金額式貸負(fù)債2217101 應(yīng)交增值稅金額式貸負(fù)債3 21710101 進(jìn)項(xiàng)稅額金額式貸負(fù)債3 21710102 已交稅金金額式貸負(fù)債3 21710103 轉(zhuǎn)出未交增值稅金額式貸負(fù)債3 21710104 減免稅款金額式貸

6、負(fù)債3 21710105 銷項(xiàng)稅額金額式貸負(fù)債3 21710106 出口退稅金額式貸負(fù)債3 21710107 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出金額式貸負(fù)債3 21710108 出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額金額式貸負(fù)債3 21710109 轉(zhuǎn)出多交增值稅金額式貸負(fù)債2217102 未交增值稅金額式貸負(fù)債2217103 應(yīng)交營業(yè)稅金額式貸負(fù)債2217104 應(yīng)交消費(fèi)稅金額式貸負(fù)債2217105 應(yīng)交資源稅金額式貸負(fù)債2217106 應(yīng)交所得稅金額式貸負(fù)債2217107 應(yīng)交土地增值稅金額式貸負(fù)債2217108 應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅金額式貸負(fù)債2217109 應(yīng)交房產(chǎn)稅金額式貸負(fù)債2217110 應(yīng)交土地使用稅金額式貸負(fù)債2

7、217111 應(yīng)交車船使用稅金額式貸負(fù)債2217112 應(yīng)交個(gè)人所得稅金額式貸負(fù)債12176 其他應(yīng)交款金額式貸負(fù)債12181 其他應(yīng)付款金額式貸負(fù)債12191 預(yù)提費(fèi)用金額式貸負(fù)債12201 待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值金額式貸負(fù)債12211 預(yù)計(jì)負(fù)債金額式貸負(fù)債12301 長期借款金額式貸負(fù)債12311 應(yīng)付債券金額式貸負(fù)債2231101 債券面值金額式貸負(fù)債2231102 債券溢價(jià)金額式貸負(fù)債2231103 債券折價(jià)金額式貸負(fù)債2231104 應(yīng)計(jì)利息金額式貸負(fù)債12321 長期應(yīng)付款金額式貸負(fù)債2232101 預(yù)算資金供應(yīng)商往來 金額式貸負(fù)債2232102 專戶資金供應(yīng)商往來 金額式貸負(fù)債12331

8、專項(xiàng)應(yīng)付款金額式貸負(fù)債12341 遞延稅款金額式貸權(quán)益13101 實(shí)收資本（或股本）金額式貸權(quán)益13103 已歸還投資金額式借權(quán)益13111 資本公積金額式貸權(quán)益2311101 資本（或股本）溢價(jià)金額式貸權(quán)益2311102 接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備金額式貸權(quán)益2311103 接受現(xiàn)金捐贈(zèng)金額式貸權(quán)益2311104 股權(quán)投資準(zhǔn)備金額式貸權(quán)益2311105 撥款轉(zhuǎn)入金額式貸權(quán)益2311106 外幣資本折算差額金額式貸權(quán)益2311107 其他資本公積金額式貸權(quán)益13121 盈余公積金額式貸權(quán)益2312101 法定盈余公積金額式貸權(quán)益2312102 任意盈余公積金額式貸權(quán)益2312103 法定公益金金額

9、式貸權(quán)益2312104 儲(chǔ)備基金金額式貸權(quán)益2312105 企業(yè)發(fā)展基金金額式貸權(quán)益2312106 利潤歸還投資金額式貸權(quán)益13131 本年利潤金額式貸權(quán)益13141 利潤分配金額式貸權(quán)益2314101 其他轉(zhuǎn)入金額式貸權(quán)益2314102 提取法定盈余公積金額式貸權(quán)益2314103 提取法定公益金金額式貸權(quán)益2314104 提取儲(chǔ)備基金金額式貸權(quán)益2314105 提取企業(yè)發(fā)展基金金額式貸權(quán)益2314106 提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金金額式貸權(quán)益2314107 利潤歸還投資金額式貸權(quán)益2314108 應(yīng)付優(yōu)先股股利金額式貸權(quán)益2314109 提取任意盈余公積金額式貸權(quán)益2314110 應(yīng)付普通股股利

10、金額式貸權(quán)益2314111 轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利金額式貸權(quán)益2314115 未分配利潤金額式貸成本14101 開發(fā)成本金額式借成本2410101 東托一村部門核算 金額式借成本3 41010101 安置開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 臨時(shí)安置補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本44.1E+09 生活補(bǔ)助部門核算 金額式借成本3 41010102 貨幣開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1

11、E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本2410102 東托二村部門核算 金額式借成本3 41010201 安置開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 臨時(shí)安置補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本44.1E+09 生活補(bǔ)助部門核算 金額式借成本3 41010202 貨幣開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+0

12、9 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本2410103 東托三村部門核算 金額式借成本3 41010301 安置開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 臨時(shí)安置補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本44.1E+09 生活補(bǔ)助部門核算 金額式借成本3 41010302 貨幣開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本2410104 西托前

13、村部門核算 金額式借成本3 41010401 安置開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 臨時(shí)安置補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本44.1E+09 生活補(bǔ)助部門核算 金額式借成本3 41010402 貨幣開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本2410105 西托后村部門核算 金額式借成本3 41010501 安置開發(fā)

14、成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 臨時(shí)安置補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本44.1E+09 生活補(bǔ)助部門核算 金額式借成本3 41010502 貨幣開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本2410106 徐沃村部門核算 金額式借成本3 41010601 安置開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部

15、門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 臨時(shí)安置補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本44.1E+09 生活補(bǔ)助部門核算 金額式借成本3 41010602 貨幣開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本2410107 薛莊村部門核算 金額式借成本3 41010701 安置開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算

16、金額式借成本44.1E+09 臨時(shí)安置補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本44.1E+09 生活補(bǔ)助部門核算 金額式借成本3 41010702 貨幣開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本2410108 西巨山村部門核算 金額式借成本3 41010801 安置開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 臨時(shí)安置補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本44.1E+09 生活補(bǔ)助部門核算 金額式借成本3 41010802 貨幣開發(fā)成本部門核算 金額式借成本44.1E+09 房屋補(bǔ)償款部門核算 金額式借成本44.1E+09 搬遷補(bǔ)助部門核算 金額式借成本44.1E+09 獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)部門核算 金額式借成本2410109 市民中心部門項(xiàng)目 金額式借成本3 41010901 安置開發(fā)成本部門項(xiàng)目 金額式借成本3 41010902 貨幣開發(fā)成本部門項(xiàng)目 金額式借成本14105 制