永昌集團(tuán)管理思路

1、吳忠市永昌房地產(chǎn)開發(fā)有限公司管理草案念世波2011年7月5日吳忠市永昌房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（發(fā)展管理思路）第一章 集團(tuán)發(fā)展管理一、項(xiàng)目背景永昌集團(tuán)是一家特大型私有集團(tuán)公司，業(yè)務(wù)經(jīng)營領(lǐng)域分布在好幾個(gè)行業(yè)，不同行業(yè)發(fā)展規(guī)模、盈利能力、價(jià)值貢獻(xiàn)、競(jìng)爭能力和管理模式等均有較大差異。業(yè)務(wù)類型上既存在面向國家計(jì)劃的封閉式業(yè)務(wù)內(nèi)容，又存在面向市場(chǎng)競(jìng)爭的開放式業(yè)務(wù)內(nèi)容。由于歷史的原因，集團(tuán)公司在對(duì)下屬企業(yè)的管理控制上沒有形成與戰(zhàn)略相一致的有效模式，集團(tuán)總部職能定位不清晰，原有職能部門的職責(zé)已不符合當(dāng)前發(fā)展的要求。因此，集團(tuán)公司必須提高運(yùn)營效率，適應(yīng)日益激烈的外部競(jìng)爭，不斷創(chuàng)造集團(tuán)業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展的能力，方能順利實(shí)現(xiàn)

2、集團(tuán)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)。二、項(xiàng)目目標(biāo)及內(nèi)容在對(duì)集團(tuán)管理現(xiàn)狀進(jìn)行了初步分析之后。我的目標(biāo)是重構(gòu)集團(tuán)管控模式、完善母子公司管理和考核體系；內(nèi)容為設(shè)計(jì)集團(tuán)管理模式，協(xié)助實(shí)施總部組織機(jī)構(gòu)調(diào)整，重構(gòu)系統(tǒng)化管理流程，完善薪酬與績效考核體系。第一階段的工作內(nèi)容是集團(tuán)管理模式及組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)："重構(gòu)集團(tuán)管理模式"：從集團(tuán)總部的權(quán)利和價(jià)值貢獻(xiàn)兩個(gè)方面明確集團(tuán)總部的管理定位，確定集團(tuán)總部的關(guān)鍵管理職能；根據(jù)集團(tuán)公司各產(chǎn)業(yè)板塊的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、經(jīng)營特點(diǎn)、管理水平以及其他相關(guān)因素，設(shè)計(jì)集團(tuán)業(yè)務(wù)多元化下的管理模式；明確集團(tuán)總部與各子公司間不同的集權(quán)分權(quán)關(guān)系，合理界定關(guān)鍵管理職能在總部與子公司間的界面。&quo

3、t;創(chuàng)建高效組織"：依據(jù)集團(tuán)總部職能定位，對(duì)總部關(guān)鍵管理職能進(jìn)行分解，并以此為前提為客戶設(shè)計(jì)合理、高效的總部組織；確定總部部門，制定部門職責(zé)。第二階段的工作內(nèi)容是重構(gòu)系統(tǒng)化管理流程，完善薪酬與績效考核體系。本文就第一階段的項(xiàng)目進(jìn)行階段性分析。三、項(xiàng)目工作思路針對(duì)集團(tuán)公司管理面臨的主要問題：我將系統(tǒng)、科學(xué)地提出集團(tuán)管理變革整體思路：確認(rèn)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)，實(shí)施業(yè)務(wù)整合，明確各業(yè)務(wù)單元的發(fā)展策略；重構(gòu)集團(tuán)管理模式及組織機(jī)構(gòu)；再造管理流程、完善制度體系；設(shè)計(jì)薪酬與績效方案；如圖1所示。圖 1 ：集團(tuán)管理變革整體思路四、管理模式及組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)項(xiàng)目組在系統(tǒng)地診斷現(xiàn)有問題的基礎(chǔ)上，綜合分析各業(yè)務(wù)發(fā)展策

4、略對(duì)集團(tuán)總部管理的需求，確定集團(tuán)本部對(duì)子公司的價(jià)值貢獻(xiàn)方式，進(jìn)而明確總部管理職能。1、集團(tuán)公司組織管理現(xiàn)狀診斷永昌集團(tuán)是一家特大型私有企業(yè)集團(tuán)的形成經(jīng)歷了住宅性房地產(chǎn)、商業(yè)地產(chǎn)、工程裝飾建設(shè)、物業(yè)管理、等特性總公司-集團(tuán)公司的演變過程，造成集團(tuán)總部對(duì)子公司的管理起點(diǎn)較低，集團(tuán)母、子公司管理模式及總部組織結(jié)構(gòu)很不規(guī)范。具體表現(xiàn)在：、戰(zhàn)略目標(biāo)清晰，但還沒有形成與之配套的科學(xué)、系統(tǒng)的戰(zhàn)略分解和實(shí)施方案；戰(zhàn)略運(yùn)營平臺(tái)不健全，未能充分發(fā)揮集團(tuán)的戰(zhàn)略指導(dǎo)作用。、集團(tuán)缺乏清晰的母子公司的功能定位；集團(tuán)業(yè)務(wù)特點(diǎn)與管理模式不匹配、集團(tuán)總部管理職能不全面；集團(tuán)總部與各業(yè)務(wù)單元在管理界面的責(zé)權(quán)劃分不清晰。、集團(tuán)公司

5、項(xiàng)目投資資金不集中；集團(tuán)公司與其他金融機(jī)構(gòu)沒有形成很好業(yè)務(wù)往來和資金管控。、總部組織設(shè)置及內(nèi)部管理相對(duì)薄弱：現(xiàn)有組織機(jī)構(gòu)設(shè)置不能很好的支持集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展；部門職責(zé)劃分不明確，職能存在缺失、交叉重疊現(xiàn)象較多； 集團(tuán)公司尚未建立適應(yīng)市場(chǎng)化要求的激勵(lì)和績效考核機(jī)制；在投資管理、信息化管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等方面有待加強(qiáng)。2. 集團(tuán)管理定位和核心職能設(shè)計(jì)、確定集團(tuán)總部管理定位，明確總部核心管理職能我將嚴(yán)格依據(jù)私有成立該集團(tuán)的宗旨，從集團(tuán)“行使出資人權(quán)利”和“承擔(dān)保值增值”兩個(gè)角度出發(fā)，綜合考慮集團(tuán)總部價(jià)值貢獻(xiàn)方式，確定集團(tuán)總部的管理定位：首先，"出資人權(quán)利"中通過法律賦予的&q

6、uot;權(quán)利"確定了集團(tuán)對(duì)各業(yè)務(wù)單元的"管理內(nèi)容"。其次，"保值增值責(zé)任"明確了集團(tuán)需通過對(duì)各業(yè)務(wù)單元的價(jià)值貢獻(xiàn)，以實(shí)現(xiàn)促其發(fā)展的"義務(wù)"。結(jié)合集團(tuán)的權(quán)利（管理）和義務(wù)（服務(wù)），在分析現(xiàn)在各業(yè)務(wù)需求和集團(tuán)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，提出集團(tuán)總部的管理定位和核心管理職能：集團(tuán)總部管理定位為：戰(zhàn)略管理責(zé)任中心、資本運(yùn)營責(zé)任中心、財(cái)務(wù)監(jiān)控責(zé)任中心、資源管理責(zé)任中心及運(yùn)營協(xié)調(diào)責(zé)任中心；集團(tuán)總部應(yīng)履行的核心管理職能為：戰(zhàn)略管理、投資管理、年度預(yù)算管理、內(nèi)部審計(jì)管理、績效考核管理、權(quán)屬公司高級(jí)經(jīng)營者任命管理、信息規(guī)劃管理、科技管理及運(yùn)營協(xié)調(diào)與監(jiān)控管理

7、。 確定集團(tuán)總部混合多元化管理模式根據(jù)對(duì)各業(yè)務(wù)板塊在發(fā)展階段、企業(yè)規(guī)模、業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)布局、資源關(guān)聯(lián)度、管理水平、信息化水平以及企業(yè)文化等因素的分析，應(yīng)用集團(tuán)管理模式分析模式，明確了集團(tuán)總部對(duì)各業(yè)務(wù)板塊的多元化管理模式，如圖2、3所示。圖 2 ：集團(tuán)管理模式分析模式圖 3 ：集團(tuán)對(duì)各業(yè)務(wù)板塊的管理模式 明確集團(tuán)母、子公司集、分權(quán)關(guān)系根據(jù)集團(tuán)總部對(duì)各業(yè)務(wù)板塊的管理模式，運(yùn)用集團(tuán)母、子公司集分權(quán)分析模式我們對(duì)總部幾大核心職能在總部與權(quán)屬公司之間進(jìn)行了集分權(quán)的劃分，如圖4、5所示。通過集中分權(quán)的劃分，進(jìn)一步確定了集團(tuán)總部對(duì)各業(yè)務(wù)板塊不同的管控程度，為集團(tuán)總部有針對(duì)性的進(jìn)行行業(yè)管理打下了科學(xué)的基礎(chǔ)。圖

8、4：集團(tuán)母、子公司集分權(quán)的劃分圖5：集團(tuán)母、子公司集分權(quán)示例3、集團(tuán)總部組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)方案組織設(shè)計(jì)過程中充分考慮集團(tuán)實(shí)際情況和外部約束條件，保證具有可操作性，并為集團(tuán)公司未來發(fā)展預(yù)留足夠的空間。如圖6所示。圖6 ：集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方案方案設(shè)計(jì)的前提和依據(jù)：圍繞組織診斷中所急需解決的問題，為實(shí)現(xiàn)集團(tuán)定位及核心職能，充分考慮主營業(yè)務(wù)整合的需要，結(jié)合集團(tuán)公司特點(diǎn)所應(yīng)該具備的高效組織機(jī)構(gòu)原則，本人進(jìn)行了組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)。設(shè)計(jì)出的三種方案分別是：目標(biāo)方案：為實(shí)現(xiàn)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)和管理職能，設(shè)計(jì)出較為理想的改革型方案；過渡方案：結(jié)合集團(tuán)現(xiàn)狀和發(fā)展需要，設(shè)計(jì)出漸進(jìn)式的改良型方案；調(diào)整方案：主要考慮到集團(tuán)人員狀況和變革

9、風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)計(jì)的現(xiàn)階段調(diào)整方案我本人通過與其它集團(tuán)公司決策層的多次討論，將決定對(duì)永昌集團(tuán)公司做出"調(diào)整方案"進(jìn)行組織變革。部門職能調(diào)整：依據(jù)三個(gè)層面的分工界面，將對(duì)集團(tuán)的戰(zhàn)略管理、投資管理、資本運(yùn)營等職能進(jìn)行了較大調(diào)整。A、戰(zhàn)略職能。作為戰(zhàn)略控制型集團(tuán)，為充分發(fā)揮戰(zhàn)略管理、戰(zhàn)略指導(dǎo)的作用，我針對(duì)集團(tuán)年度綜合計(jì)劃與戰(zhàn)略規(guī)劃不能全面匹配、年度預(yù)算與年度綜合經(jīng)營計(jì)劃脫鉤的現(xiàn)狀，在職能部門、專業(yè)部門以及權(quán)屬公司三個(gè)層面上，確定了戰(zhàn)略規(guī)劃、年度計(jì)劃、預(yù)算管理、績效考核的管理主線，確立了戰(zhàn)略管理在職能層、專業(yè)層、權(quán)屬公司自上而下分解落實(shí)的控制主線；B、投資職能。針對(duì)集團(tuán)投資管理缺乏統(tǒng)一控制

10、的現(xiàn)狀，在集團(tuán)投資管理上明確了職能部門和專業(yè)部門的職責(zé)分工及定位，確立了發(fā)展計(jì)劃部作為集團(tuán)投資集中管理部門的定位，從職能的實(shí)現(xiàn)上解決集團(tuán)公司投資分散、沒有集中控制的局面。強(qiáng)調(diào)投資集中管理統(tǒng)一控制、分專業(yè)實(shí)施、跟蹤監(jiān)控的原則；C、資本運(yùn)營職能。強(qiáng)化了資本運(yùn)營職能，并明確了資本運(yùn)營在決策層面和操作層面的職權(quán)劃分。層級(jí)職責(zé)劃分：進(jìn)一步明晰了管理界線，職能部門體現(xiàn)全局管理、專業(yè)部門體現(xiàn)專業(yè)化管理。劃分了"職能部門對(duì)上（集團(tuán)決策層及國家各部委），專業(yè)部門對(duì)下（集團(tuán)所屬各企業(yè)）"的管理，如圖7所示。圖7：集團(tuán)職能部門、專業(yè)部門及權(quán)屬公司管理界面劃分原則五、實(shí)施效果管理模式及組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)

11、方案將得到客戶方充分認(rèn)可及高度評(píng)價(jià)，并于方案得到認(rèn)可后的三個(gè)月內(nèi)實(shí)施完畢。目前集團(tuán)各部門暫未按新設(shè)定的管理職能進(jìn)行各項(xiàng)管理工作，尤其是在集團(tuán)戰(zhàn)略管理、投資管理等重大職能上已經(jīng)取得了明顯的工作成效。以上是本項(xiàng)目第一階段集團(tuán)管理模式及組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)的情況，關(guān)于第二階段重構(gòu)系統(tǒng)化管理流程和完善薪酬與績效考核體系的情況，請(qǐng)見下期。六、QQ資金管理現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理的具體職能，一是衡量并確定企業(yè)的資金需要量；二是籌集企業(yè)所需要的資金；三是有效地使用企業(yè)的資金。資金猶如血液滲透于企業(yè)集團(tuán)的每一個(gè)組織層面，構(gòu)成了縱橫交錯(cuò)的運(yùn)行網(wǎng)絡(luò)。如何強(qiáng)化資金控制并實(shí)現(xiàn)其運(yùn)轉(zhuǎn)的高效率，謀求財(cái)務(wù)資源的聚合協(xié)同效應(yīng)，成為集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的

12、關(guān)鍵。面對(duì)多層級(jí)的利益主體、復(fù)雜的財(cái)務(wù)管理對(duì)象與瞬息萬變、日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭環(huán)境，如何協(xié)調(diào)處理各方面的權(quán)責(zé)利關(guān)系，最大限度地激發(fā)成員企業(yè)經(jīng)營理財(cái)?shù)姆e極性、創(chuàng)造性與責(zé)任感，并在此基礎(chǔ)上通過一體化的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)資源的整合重組，實(shí)現(xiàn)并不斷強(qiáng)化市場(chǎng)的競(jìng)爭優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)資金運(yùn)動(dòng)的持續(xù)高效率性，就成為集團(tuán)總部財(cái)務(wù)管理工作的核心。金蝶資金集中管理方案具備以下主要業(yè)務(wù)功能的作用：融資中心：不僅有利于聚合起企業(yè)集團(tuán)各成員企業(yè)分散、閑置以及重復(fù)占用的資金，以最大限度地實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)資金的橫向融通與頭寸調(diào)劑，而且可以進(jìn)一步發(fā)揮資金聚合的優(yōu)勢(shì)，保障集團(tuán)整體戰(zhàn)略發(fā)展結(jié)構(gòu)以及投資戰(zhàn)略目標(biāo)的貫徹與實(shí)現(xiàn)；不僅可以將市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的原則引

13、入企業(yè)集團(tuán)的融資管理過程，更重要的是可以借助財(cái)務(wù)公司的社會(huì)融資功能，大大拓展了企業(yè)集團(tuán)整體的融資渠道與融資能力。信貸中心：通過靈活多樣的形式對(duì)集團(tuán)內(nèi)部開展存貸款業(yè)務(wù)，起到專業(yè)銀行所無法替代的作用。結(jié)算中心：是企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部機(jī)構(gòu)必不可少的一項(xiàng)重要功能。通過內(nèi)部票據(jù)結(jié)算，集中控制、調(diào)劑集團(tuán)各屬單位的資金，加速集團(tuán)資金周轉(zhuǎn)、提高集團(tuán)資金利用效率。投資中心：不僅能夠有效地避開不同行政區(qū)域成員企業(yè)間資金縱向分配、條塊分割、管理分散的弊病，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)公司的理財(cái)功能以及資金運(yùn)用的聚合優(yōu)勢(shì)，并根據(jù)集團(tuán)總部的統(tǒng)一決策與投資政策，使整個(gè)資金的運(yùn)用形成一個(gè)協(xié)調(diào)有序的管理系統(tǒng)。資金集中管理是企業(yè)集團(tuán)聚合財(cái)務(wù)資源，提高

14、資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率的最為有效的方式與目標(biāo)。而預(yù)算、計(jì)劃、審批、集團(tuán)支付、銀企直聯(lián)等管理模式與手段，為集團(tuán)企業(yè)在資金集中管理的個(gè)性化方面提供多種選擇。金融工具與手段的引入又使資金管理在更高層次和更廣闊領(lǐng)域的應(yīng)用成為可能。因此，資金集中管理是貫穿這一方案的核心?？紤]到各種不同的應(yīng)用場(chǎng)景和應(yīng)用對(duì)象，對(duì)實(shí)現(xiàn)資金集中管理的手段、方式、流程提供多種應(yīng)用方案。滿足企業(yè)集團(tuán)資金集中管理采用的不同組織形式，適應(yīng)報(bào)賬中心、結(jié)算中心、財(cái)務(wù)公司等模式對(duì)資金管理的要求；對(duì)資金的預(yù)算管理：從資金預(yù)算的編制、審批、匯總、執(zhí)行到控制，完整體現(xiàn)資金的預(yù)算管理；對(duì)資金計(jì)劃的審批：針對(duì)具體資金收付項(xiàng)目的計(jì)劃按職責(zé)權(quán)限與流程進(jìn)行審批；資金

15、管理與會(huì)計(jì)核算的一體化處理：無論是管理機(jī)構(gòu)，還是存貸機(jī)構(gòu)，其資金收支的業(yè)務(wù)與日常會(huì)計(jì)核算同步處理；金融業(yè)務(wù)的處理：提供賬戶管理，貸款管理，信貸與委貸管理，定期與活期存款管理，各種利息計(jì)算；與網(wǎng)上銀行集成，實(shí)現(xiàn)銀企直聯(lián)：銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)化，實(shí)現(xiàn)銀行賬戶統(tǒng)管和資金的集團(tuán)集中支付。為企業(yè)集團(tuán)資金集中管理面臨的復(fù)雜組織架構(gòu)、跨地域、目標(biāo)管理及可能的金融業(yè)務(wù)提供個(gè)性化應(yīng)用策略。1、 報(bào)賬中心報(bào)賬中心是在業(yè)務(wù)處理的工作流中，將資金結(jié)算與現(xiàn)金收支活動(dòng)相對(duì)集中的一種應(yīng)用模式。是企業(yè)實(shí)行資金集中管理的一種重要形式。在報(bào)賬中心應(yīng)用模式下，在統(tǒng)一的業(yè)務(wù)處理規(guī)則平臺(tái)上，資金的結(jié)算與收支被同時(shí)處理，現(xiàn)金的流入流出得以集

16、中控制。各種資金結(jié)算與支付請(qǐng)求以業(yè)務(wù)工作流形式在報(bào)賬中心被觸發(fā)，并按照一定的業(yè)務(wù)規(guī)則進(jìn)行處理。無須專門的機(jī)構(gòu)和資金處理業(yè)務(wù)流程，適用于企業(yè)機(jī)構(gòu)間業(yè)務(wù)流程集中，沒有特殊的金融類業(yè)務(wù)的處理，銀企關(guān)系相對(duì)簡單的企業(yè)。主要應(yīng)用流程：（1）費(fèi)用申請(qǐng)費(fèi)用申請(qǐng)是內(nèi)部往來的第一步，費(fèi)用申請(qǐng)單分為出差任務(wù)單和其他費(fèi)用申請(qǐng)單二類，費(fèi)用申請(qǐng)單的內(nèi)容包括：組織機(jī)構(gòu)、費(fèi)用申請(qǐng)單類型、費(fèi)用申請(qǐng)單編號(hào)、單據(jù)日期、申請(qǐng)人、成本中心、費(fèi)用要素、成本對(duì)象、費(fèi)用所屬期間、事由、申請(qǐng)金額、幣別、預(yù)算余額、是否借款、出差日期起、出差日期止、出差起止地點(diǎn)、交通工具等。（2）費(fèi)用報(bào)銷費(fèi)用報(bào)銷是內(nèi)部往來的最后一個(gè)步驟。費(fèi)用報(bào)銷單可以由費(fèi)用申

17、請(qǐng)單關(guān)聯(lián)生成、由借款單關(guān)聯(lián)生成、用戶手工錄入。費(fèi)用報(bào)銷單分為差旅費(fèi)報(bào)銷單和費(fèi)用報(bào)銷單。費(fèi)用報(bào)銷單的內(nèi)容包括：組織機(jī)構(gòu)、費(fèi)用報(bào)銷單類型、報(bào)銷單號(hào)、報(bào)銷日期、費(fèi)用申請(qǐng)單、借款單、幣別、報(bào)銷人、借款金額、預(yù)計(jì)報(bào)銷日期、資金占用費(fèi)率、延期報(bào)銷天數(shù)、應(yīng)收利息、應(yīng)收/付金額、事由、成本中心、費(fèi)用要素、成本對(duì)象、費(fèi)用所屬期間、預(yù)算余額、付款銀行、付款賬號(hào)、結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)、借款人開戶行、借款人銀行賬號(hào)、備注、出差日期起、出差日期止、出差地點(diǎn)起、出差地點(diǎn)止、交通工具等。（3）結(jié)算收款報(bào)賬中心收款單的包括的要素有：結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)、收款銀行、收款賬號(hào)、付款人開戶行、付款人賬號(hào)、出納收款。處理對(duì)內(nèi)對(duì)外的收款結(jié)算。

18、（4）結(jié)算付款報(bào)賬中心付款單的包括的內(nèi)容有：結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)、付款銀行、付款賬號(hào)、收款人開戶行、收款人賬號(hào)、出納付款。處理對(duì)內(nèi)對(duì)外的付款結(jié)算。報(bào)賬中心業(yè)務(wù)關(guān)系及現(xiàn)金。1.、結(jié)算中心結(jié)算中心集中處理企業(yè)集團(tuán)各單位對(duì)內(nèi)、對(duì)外交易結(jié)算，收款請(qǐng)求，付款請(qǐng)求，銀行收付款劃轉(zhuǎn)以及引入銀行資金管理機(jī)制，管理與運(yùn)用企業(yè)資金。結(jié)算中心方案的宗旨立足于企業(yè)集團(tuán)對(duì)資金的集中管理，強(qiáng)調(diào)“一個(gè)漏斗”進(jìn)出，集團(tuán)內(nèi)部建立完善的價(jià)格體系和內(nèi)部結(jié)算體系。由企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部一個(gè)專業(yè)部門行使類似銀行職能。在資金集中管理方案下，采用結(jié)算中心的應(yīng)用流程，可實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算、融資、存款、利息計(jì)算、資金報(bào)表、資金分析等一體化管理，完成企業(yè)資金的整

19、體管理與調(diào)配，做到資金事前計(jì)劃、實(shí)時(shí)控制和分析，加快資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效益，全面提升企業(yè)的核心競(jìng)爭力。主要應(yīng)用流程：（1）、資金結(jié)算結(jié)算中心收款業(yè)務(wù)：錄入內(nèi)部收款單根據(jù)指定的中心賬號(hào)、開戶行及收款單位的賬號(hào)、名稱，自動(dòng)生成憑證。登記相關(guān)的現(xiàn)金、銀行存款總賬、明細(xì)賬。結(jié)算中心付款業(yè)務(wù)：請(qǐng)求付款的內(nèi)部單位，錄入付款單，經(jīng)預(yù)算檢查、單據(jù)審核后，登記銀行存款日記賬和相關(guān)總賬，同時(shí)將該付款單傳遞到結(jié)算中心，形成結(jié)算中心的內(nèi)部付款單，內(nèi)部付款單審核、預(yù)算檢查后，通過網(wǎng)上銀行付款或工作流通知取款，另一方面在結(jié)算中心登記現(xiàn)金、銀行明細(xì)賬、總賬及內(nèi)部付款單位的存款賬。（2）、內(nèi)部結(jié)算結(jié)算中心內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)：由

20、請(qǐng)求付款的內(nèi)部單位，錄入付款單，經(jīng)預(yù)算檢查、單據(jù)審核后，將該付款單傳遞到結(jié)算中心，形成結(jié)算中心的內(nèi)部結(jié)算單，內(nèi)部結(jié)算單審核、預(yù)算檢查后，在結(jié)算中心系統(tǒng)登記收、付款單位的存款賬；最后將內(nèi)部結(jié)算單分別傳遞到代收款的內(nèi)部單位，形成該收款單位的收款單，據(jù)此分別登記自己的銀行存款/現(xiàn)金日記賬和相應(yīng)的總賬、明細(xì)賬。（3）、定期存款企業(yè)定期存款：進(jìn)行企業(yè)定期存款單錄入。企業(yè)定期存款通常是結(jié)算中心代理內(nèi)部銀行業(yè)務(wù)，各成員單位將定期存款存放在結(jié)算中心。提供功能包括：企業(yè)定期存款單新增、暫存、保存；定期存款單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；聯(lián)查明細(xì)賬；頁面設(shè)置。企業(yè)定期存款解活：進(jìn)行企業(yè)定期存款解活單據(jù)錄入

21、。提供功能包括：企業(yè)定期存款解活單新增、暫存、保存；定期存款解活單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；聯(lián)查明細(xì)賬；頁面設(shè)置。（4）、融資企業(yè)貸款：進(jìn)行企業(yè)貸款單錄入。提供功能包括：企業(yè)貸款單新增、暫存、保存；數(shù)據(jù)引入、引出；貸款單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；聯(lián)查明細(xì)賬；頁面設(shè)置。企業(yè)貸款還款：進(jìn)行企業(yè)貸款還款單錄入。提供功能包括：企業(yè)貸款還款單新增、暫存、保存；數(shù)據(jù)引入、引出；貸款還款單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；聯(lián)查明細(xì)賬；頁面設(shè)置。企業(yè)貸款展期：錄入企業(yè)貸款展期合同。提供功能包括：企業(yè)貸款展期合同新增、修改、保存；引入、引出；展期單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置

22、；頁面設(shè)置。對(duì)于展期合同，用戶可以選擇是否生成憑證。企業(yè)貸款擔(dān)保：錄入企業(yè)貸款擔(dān)保合同。提供功能包括：企業(yè)貸款擔(dān)保合同新增、修改、保存、刪除；引入、引出；擔(dān)保單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；頁面設(shè)置。票據(jù)貼現(xiàn)管理：在此處錄入受理的各成員單位的票據(jù)貼現(xiàn)貸款單。提供的功能包括：票據(jù)貼現(xiàn)貸款憑單新增、修改、保存、刪除；還款；引出；貼現(xiàn)單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；頁面設(shè)置。（5）、會(huì)計(jì)核算生成憑證：收款單、付款單、內(nèi)部結(jié)算單等單據(jù)，可以生成總賬憑證。單據(jù)生成憑證可以按單生成憑證，也可以匯總生成憑證。生成憑證時(shí)取憑證模塊，自動(dòng)生成憑證。憑證查詢：查看結(jié)算中心系統(tǒng)生成的憑證。期末結(jié)賬：

23、期末結(jié)賬包括結(jié)賬和反結(jié)賬。（6）、資金報(bào)表：多角度產(chǎn)生資金報(bào)表。3、財(cái)務(wù)公司財(cái)務(wù)公司作為企業(yè)集團(tuán)的金融窗口與金融支柱，是企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部金融資本與產(chǎn)業(yè)資本融合的突破口和主要生長點(diǎn)。它較之財(cái)務(wù)結(jié)算中心主要區(qū)別有：財(cái)務(wù)公司具有獨(dú)立的法人地位；財(cái)務(wù)公司除了具有財(cái)務(wù)結(jié)算中心的基本職能外，還具有對(duì)外融、投資的功能；財(cái)務(wù)公司在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)較之財(cái)務(wù)結(jié)算中心有更強(qiáng)的獨(dú)立性。主要應(yīng)用流程：（1）、資金收付與結(jié)算：同結(jié)算中心流程。（2）、定期存款銀行定期存款：進(jìn)行銀行定期存款單錄入。銀行定期存款是財(cái)務(wù)公司將存款定期存放在銀行。財(cái)務(wù)公司自身進(jìn)行定期存款單新增、暫存、保存；數(shù)據(jù)引入、引出；打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置

24、；聯(lián)查明細(xì)賬等業(yè)務(wù)。銀行定期存款解活：進(jìn)行銀行定期存款解活單據(jù)錄入。包括：銀行定期存款解活單新增、暫存、保存；數(shù)據(jù)引入、引出；定期存款解活單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；聯(lián)查明細(xì)賬等業(yè)務(wù)。企業(yè)定期存款：進(jìn)行企業(yè)定期存款單錄入。企業(yè)定期存款是集團(tuán)各成員單位或財(cái)務(wù)公司開戶單位將存款定期存放在財(cái)務(wù)公司。提供功能包括：企業(yè)定期存款單新增、暫存、保存；數(shù)據(jù)引入、引出；定期存款單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；聯(lián)查明細(xì)賬等業(yè)務(wù)。企業(yè)定期存款解活：進(jìn)行企業(yè)定期存款解活單據(jù)錄入。提供功能包括：企業(yè)定期存款解活單新增、暫存、保存；數(shù)據(jù)引入、引出；定期存款解活單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；

25、聯(lián)查明細(xì)賬等業(yè)務(wù)。（3）、融資銀行貸款：進(jìn)入銀行貸款單錄入。功能包括：銀行貸款單新增、暫存、保存；數(shù)據(jù)引入、引出；貸款逾期處理、貸款單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；聯(lián)查明細(xì)賬等。銀行貸款還款：進(jìn)行銀行貸款還款單錄入。功能包括：企業(yè)貸款還款單新增、暫存、保存；數(shù)據(jù)引入、引出；貸款還款單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；聯(lián)查明細(xì)賬等。銀行貸款展期：錄入企業(yè)貸款展期合同。功能包括：企業(yè)貸款展期合同新增、修改、保存；引入、引出；展期單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；頁面設(shè)置。對(duì)于展期合同，用戶可以選擇是否生成憑證。企業(yè)貸款：進(jìn)行企業(yè)貸款單錄入。功能包括：企業(yè)貸款單新增、暫存、保存；數(shù)

26、據(jù)引入、引出；貸款逾期處理、貸款單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；聯(lián)查明細(xì)賬等。企業(yè)貸款還款：進(jìn)行企業(yè)貸款還款單錄入。功能包括：企業(yè)貸款還款單新增、暫存、保存；數(shù)據(jù)引入、引出；貸款還款單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；聯(lián)查明細(xì)賬等。企業(yè)貸款展期：錄入企業(yè)貸款展期合同。功能包括：企業(yè)貸款展期合同新增、修改、保存；引入、引出；展期單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置；頁面設(shè)置。對(duì)于展期合同，用戶可以選擇是否生成憑證。企業(yè)貸款擔(dān)保：錄入企業(yè)貸款擔(dān)保合同。功能包括：企業(yè)貸款擔(dān)保合同新增、修改、保存、刪除；引入、引出；擔(dān)保單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置等。票據(jù)貼現(xiàn)管理：在此處錄入受

27、理的各成員單位的票據(jù)貼現(xiàn)貸款單。功能包括：票據(jù)貼現(xiàn)貸款憑單新增、修改、保存、刪除；還款；引出；貼現(xiàn)單據(jù)打印預(yù)覽、打印、打印設(shè)置，套打設(shè)置等。（4）、利息管理利息計(jì)算：利息計(jì)算包括：活期利息計(jì)算、透支利息計(jì)算、定期存款利息計(jì)算、貸款利息計(jì)算等四類，利息計(jì)算分為預(yù)提利息和支付利息。用戶可以隨時(shí)進(jìn)行利息計(jì)算，也可以指定時(shí)間定期、批量計(jì)息，由于利息單是系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算而且生成憑證時(shí)的信息在賬號(hào)設(shè)置時(shí)都已指定，因此，在保存利息單的同時(shí)自動(dòng)生成總賬會(huì)計(jì)憑證。具有財(cái)務(wù)公司特有的協(xié)定存款利息計(jì)算模式。利息查詢：查詢已計(jì)算的利息。利率調(diào)整：錄入利率調(diào)整的信息，活期、透支、貸款和罰息可能涉及利率調(diào)整，定期存款不涉及利

28、率調(diào)整，在利率調(diào)整時(shí)需要指定：科目、賬號(hào)、業(yè)務(wù)編號(hào)、調(diào)整日期、利率。在利息計(jì)算時(shí)，如在計(jì)息期內(nèi)有利率調(diào)整，則分段計(jì)息。利息報(bào)表：利息報(bào)表分為活期利息報(bào)表、透支利息報(bào)表、定期利息報(bào)表、貸款利息報(bào)表、利息匯總表。利息報(bào)表可以在報(bào)表系統(tǒng)查看。（5）、資金報(bào)表：資金報(bào)表中的所有報(bào)表全部可以放在報(bào)表系統(tǒng)進(jìn)行查看。（6）、資金分析存貸對(duì)比表：綜合反映年內(nèi)各個(gè)期間，各個(gè)單位的存款積數(shù)與貸款積數(shù)對(duì)比情況，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，判斷各個(gè)單位的償債能力。提供圖形分析工具。到期預(yù)警表：到期預(yù)警表分為定期存款和貸款二類，提供在下次啟動(dòng)時(shí)進(jìn)行到期預(yù)警表和工作流通知二種方式。逾期貸款表：反映逾期貸款情況統(tǒng)計(jì)。貸款賬齡分析表：反映

29、目前貸款賬齡的變化及比率。收息率表：提供按貸款賬號(hào)、業(yè)務(wù)編號(hào)綜合反映貸款利息的應(yīng)收與實(shí)收情況，加強(qiáng)貸款利息的清收。（7）、會(huì)計(jì)核算生成憑證：收款單、付款單、內(nèi)部結(jié)算單、定期存款單、定期存款解活單、續(xù)存單、貸款單 、貸款還款單、貸款展期單、貼現(xiàn)單，在此處可以生成總賬憑證。單據(jù)生成憑證可以按單生成憑證，也可以匯總生成憑證。生成憑證時(shí)取動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺(tái)定義的憑證模塊，自動(dòng)生成憑證，用戶可以通過記賬憑證生成報(bào)告查看相關(guān)信息。生成憑證時(shí)，可以通過人工干預(yù)生成憑證，也可以設(shè)定一定的條件，例如：每天的一定時(shí)間，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)批處理生成憑證。憑證查詢：查看結(jié)算中心系統(tǒng)生成的憑證。期末結(jié)賬：期末結(jié)賬包括結(jié)賬和反結(jié)賬。

30、4、預(yù)算管理與控制資金的預(yù)算管理與控制是提高資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率和收益，增強(qiáng)資金管理的計(jì)劃性和科學(xué)性的有效方法和手段。無論是否采用資金集中管理，方案均提供了預(yù)算管理實(shí)現(xiàn)的手段。主要應(yīng)用流程：（1）、預(yù)算編制：針對(duì)資金管理的類別，按照資金收支計(jì)劃的時(shí)間安排，根據(jù)項(xiàng)目及責(zé)任機(jī)構(gòu)，分別預(yù)算方案進(jìn)行預(yù)算編制。根據(jù)預(yù)算實(shí)際執(zhí)行效果的不同，可及時(shí)進(jìn)行修正調(diào)整。（2）、預(yù)算執(zhí)行：確認(rèn)執(zhí)行的預(yù)算數(shù)據(jù)經(jīng)過相應(yīng)的工作流程被引入業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)，據(jù)以對(duì)業(yè)務(wù)的控制。（3）、預(yù)算控制：資金的劃轉(zhuǎn)、結(jié)算、收支等業(yè)務(wù)的發(fā)生都將受到預(yù)算數(shù)據(jù)的控制，提供預(yù)警、控制等不同處理方式。（4）、預(yù)算分析：對(duì)資金預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況與預(yù)算的差異、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度以及預(yù)算預(yù)期完成情況提供多種分析手段和方法，為決策提供依據(jù)。5、網(wǎng)上結(jié)算為集團(tuán)企業(yè)資金集中管理提供的一個(gè)貼身方案，實(shí)現(xiàn)分散地域各成員企