小額貸款風(fēng)險評估

1、小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估 韋盛信韋盛信 I I小額貸款風(fēng)險定義和類別小額貸款風(fēng)險定義和類別IIII小額貸款評估風(fēng)險小額貸款評估風(fēng)險IIIIII審貸委員會建設(shè)和風(fēng)險把控審貸委員會建設(shè)和風(fēng)險把控 審貸委員會風(fēng)險識別內(nèi)容審貸委員會風(fēng)險識別內(nèi)容 貸后風(fēng)險防控措施貸后風(fēng)險防控措施小額信貸風(fēng)險管理與交流討論小額信貸風(fēng)險管理與交流討論 目目 錄錄I I 小額貸款風(fēng)險定義和類別小額貸款風(fēng)險定義和類別（一）小額貸款定義和特點（一）小額貸款定義和特點（二）小額貸款風(fēng)險定義（二）小額貸款風(fēng)險定義（三）小額貸款風(fēng)險類別（三）小額貸款風(fēng)險類別（一）小額貸款定義和特點（一）小額貸款定義和特點v 小額貸款定義小額貸

2、款定義小額貸款小額貸款 根據(jù)中國人民銀行個人貸款管理辦法，貸款發(fā)放方式是可以直接發(fā)放給個人賬戶的貸款貸款發(fā)放對象：貸款發(fā)放對象： 微小企業(yè)主、個體工商戶、無獨立營業(yè)執(zhí)照的商場租賃經(jīng)營者居民個人、普通工薪族貸款額度：貸款額度：個人使用：小于30萬元（含）；生產(chǎn)經(jīng)營使用：小于50萬元（含） （一）小額貸款定義和特點（一）小額貸款定義和特點2. 小額貸款特點：小額貸款特點：l 無抵押品無抵押品l 無擔(dān)保品（有共同借款人或擔(dān)保人）無擔(dān)保品（有共同借款人或擔(dān)保人）l 無正規(guī)合格的財務(wù)報表和納稅記錄無正規(guī)合格的財務(wù)報表和納稅記錄（二）小額貸款風(fēng)險定義（二）小額貸款風(fēng)險定義1. 1. 風(fēng)險及貸款風(fēng)險風(fēng)險及貸

3、款風(fēng)險l風(fēng)險風(fēng)險l貸款風(fēng)險貸款風(fēng)險2.2.小額貸款風(fēng)險定義小額貸款風(fēng)險定義 小額貸款風(fēng)險小額貸款風(fēng)險（三）小額貸款風(fēng)險類別（三）小額貸款風(fēng)險類別1.1.小額貸款風(fēng)險分類小額貸款風(fēng)險分類（1）外部風(fēng)險與內(nèi)部風(fēng)險）外部風(fēng)險與內(nèi)部風(fēng)險（2）貸前風(fēng)險與貸后風(fēng)險）貸前風(fēng)險與貸后風(fēng)險（三）小額貸款風(fēng)險類別（三）小額貸款風(fēng)險類別（1）外部風(fēng)險與內(nèi)部風(fēng)險）外部風(fēng)險與內(nèi)部風(fēng)險1. 外部風(fēng)險外部風(fēng)險l國家政策風(fēng)險國家政策風(fēng)險l市場風(fēng)險市場風(fēng)險l利率及匯率風(fēng)險利率及匯率風(fēng)險（三）小額貸款風(fēng)險類別（三）小額貸款風(fēng)險類別 2. 內(nèi)部風(fēng)險內(nèi)部風(fēng)險l產(chǎn)品設(shè)計與業(yè)務(wù)操作流程產(chǎn)品設(shè)計與業(yè)務(wù)操作流程l信貸政策與授權(quán)機制信貸政策與

4、授權(quán)機制l內(nèi)部風(fēng)險控制機構(gòu)設(shè)置內(nèi)部風(fēng)險控制機構(gòu)設(shè)置（三）小額貸款風(fēng)險類別（三）小額貸款風(fēng)險類別（2）貸前風(fēng)險與貸后風(fēng)險）貸前風(fēng)險與貸后風(fēng)險 1. 貸前風(fēng)險貸前風(fēng)險l貸款客戶還款能力貸款客戶還款能力l貸款還款意愿貸款還款意愿兩個基本理念兩個基本理念v-借給有能力并愿意準(zhǔn)時還款的客戶借給有能力并愿意準(zhǔn)時還款的客戶v-風(fēng)險控制端口前移是最有效的風(fēng)險控制手段風(fēng)險控制端口前移是最有效的風(fēng)險控制手段v一個逾期客戶的時間管理一個逾期客戶的時間管理=八個正常客戶的管理八個正?？蛻舻墓芾?（三）小額貸款風(fēng)險類別（三）小額貸款風(fēng)險類別2. 貸后風(fēng)險貸后風(fēng)險l合理合理l非合理非合理l逾期逾期l壞賬損失壞賬損失l壞賬

5、損失準(zhǔn)備撥備壞賬損失準(zhǔn)備撥備II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估（一）外部環(huán)境風(fēng)險（一）外部環(huán)境風(fēng)險（二）家庭情況（二）家庭情況（三）貸款企業(yè)的風(fēng)險（三）貸款企業(yè)的風(fēng)險II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估（一）（一） 外部環(huán)境風(fēng)險外部環(huán)境風(fēng)險 監(jiān)管風(fēng)險監(jiān)管風(fēng)險: 監(jiān)管條例發(fā)生變化監(jiān)管條例發(fā)生變化 直接影響企業(yè)的：直接影響企業(yè)的：新的進出口政策新的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（食品安全等）限制或停止某行業(yè)的發(fā)展稅收政策 間接影響企業(yè)的：間接影響企業(yè)的：國家的宏觀經(jīng)濟政策，導(dǎo)致經(jīng)營環(huán)境惡化II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估市場風(fēng)險：各種市場因素的變動，造成損失市場風(fēng)險：各種市場因素的變動，造

6、成損失 原料價格或物價的波動原料價格或物價的波動 競爭對手增加競爭對手增加 營業(yè)地址拆遷營業(yè)地址拆遷 新產(chǎn)品上市新產(chǎn)品上市 行業(yè)風(fēng)險行業(yè)風(fēng)險 匯率波動（出口廠商）匯率波動（出口廠商）II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估不可抗力：無法預(yù)測或避免的情況不可抗力：無法預(yù)測或避免的情況 天災(zāi)人禍天災(zāi)人禍 意外意外 社會動蕩社會動蕩II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估（二）家庭情況：家庭對企業(yè)的影響（二）家庭情況：家庭對企業(yè)的影響 小額貸款中，客戶企業(yè)和家庭的關(guān)系非常密切 客戶的家庭狀況對生意影響往往會非常大 客戶身體健康狀況。 客戶不良嗜好。 客戶的社交圈子影響 客戶與家庭成員的關(guān)系及

7、責(zé)任II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估（三）貸款企業(yè)的風(fēng)險（三）貸款企業(yè)的風(fēng)險 非財務(wù)風(fēng)險評估（還款意愿） 財務(wù)風(fēng)險評估（還款能力） 還款習(xí)慣（是否按時還款逾期）-小額貸款客戶的信用教育很重要信貸文化II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估1.1.非財務(wù)風(fēng)險評估（軟信息分析）非財務(wù)風(fēng)險評估（軟信息分析） 貸款用途貸款用途 經(jīng)營模式經(jīng)營模式 行業(yè)特征行業(yè)特征 競爭優(yōu)勢競爭優(yōu)勢 管理能力管理能力 誠信度誠信度 家庭狀況家庭狀況 生活水平生活水平非財務(wù)風(fēng)險評估非財務(wù)風(fēng)險評估v貸款用途風(fēng)險分析：貸款用途風(fēng)險分析：v合法性合法性-貸款的政策及法律風(fēng)險貸款的政策及法律風(fēng)險v合理性合理性-分析

8、客戶的還款意愿及還款能力分析客戶的還款意愿及還款能力v如何從客戶經(jīng)營模式看貸款用途的合理性如何從客戶經(jīng)營模式看貸款用途的合理性v經(jīng)營模式風(fēng)險分析經(jīng)營模式風(fēng)險分析v制造類制造類v貿(mào)易類貿(mào)易類v加工類加工類v服務(wù)類服務(wù)類v如何從經(jīng)營模式看客戶的資產(chǎn)負債機構(gòu)及風(fēng)險點如何從經(jīng)營模式看客戶的資產(chǎn)負債機構(gòu)及風(fēng)險點非財務(wù)風(fēng)險評估非財務(wù)風(fēng)險評估非財務(wù)風(fēng)險評估非財務(wù)風(fēng)險評估 行業(yè)特征行業(yè)特征 競爭優(yōu)勢競爭優(yōu)勢 管理能力管理能力 誠信度誠信度 家庭狀況家庭狀況 生活水平生活水平 客戶的經(jīng)營歷史客戶的經(jīng)營歷史非常重要非常重要他的權(quán)益從哪里他的權(quán)益從哪里來的？來的？II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估v2、財

9、務(wù)風(fēng)險評估（財務(wù)信息分析）、財務(wù)風(fēng)險評估（財務(wù)信息分析）v大額貸款與小額貸款在理念上的差異大額貸款與小額貸款在理念上的差異-大額貸款與小額貸款大額貸款與小額貸款 理念差異理念差異v 銀行大額貸款銀行大額貸款v -重視客戶的第二還款來重視客戶的第二還款來源源v 資產(chǎn)抵押資產(chǎn)抵押v -第三方擔(dān)保第三方擔(dān)保v 小額貸款小額貸款-重視客戶的第重視客戶的第一還款來源一還款來源-現(xiàn)金流現(xiàn)金流v 小額貸款的基本原理小額貸款的基本原理-基于客戶現(xiàn)金流的分析技基于客戶現(xiàn)金流的分析技術(shù)術(shù)v 月可支配收入月可支配收入-是每月是每月客戶最高還款能力的重要客戶最高還款能力的重要評估指標(biāo)評估指標(biāo)資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債表-簡易

10、表簡易表v 現(xiàn)金現(xiàn)金v 銀行存款銀行存款v 應(yīng)收款應(yīng)收款v 存貨存貨v 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)v 其他資產(chǎn)其他資產(chǎn)v 房租押金房租押金v 總資產(chǎn)總資產(chǎn)v 應(yīng)付款應(yīng)付款v 應(yīng)付工資應(yīng)付工資v 短期借款短期借款v 信用卡透支信用卡透支v 長期借款長期借款v 負債負債v 所有者權(quán)益所有者權(quán)益v 表外資產(chǎn)表外資產(chǎn) 資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債表v注意注意-資產(chǎn)負債表的各項指標(biāo)與貸款用途、經(jīng)資產(chǎn)負債表的各項指標(biāo)與貸款用途、經(jīng)營模式之間有非常強的邏輯關(guān)系，可以進行交叉營模式之間有非常強的邏輯關(guān)系，可以進行交叉檢驗檢驗II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估 財務(wù)風(fēng)險評估要點財務(wù)風(fēng)險評估要點 資產(chǎn)負債表的風(fēng)險評估要點資

11、產(chǎn)負債表的風(fēng)險評估要點- 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理（流動資產(chǎn)與固定資產(chǎn)，應(yīng)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理（流動資產(chǎn)與固定資產(chǎn)，應(yīng)收帳款是否過高）收帳款是否過高） 負債情況如何（資產(chǎn)負債率，速動比率）負債情況如何（資產(chǎn)負債率，速動比率） -如何交叉檢驗客戶資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)之合理性？如何交叉檢驗客戶資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)之合理性？II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估利用財務(wù)比率分析利用財務(wù)比率分析 負債比率負債比率= 總負債總負債/總資產(chǎn)總資產(chǎn)X100% 體現(xiàn)總資產(chǎn)中有多少是通過負債籌集的。是衡體現(xiàn)總資產(chǎn)中有多少是通過負債籌集的。是衡量企業(yè)風(fēng)險程度的重要指標(biāo)。量企業(yè)風(fēng)險程度的重要指標(biāo)。 小額貸款公司看，這個比率越低，股東提供

12、的小額貸款公司看，這個比率越低，股東提供的資本就越多，企業(yè)的償債就越有保障。資本就越多，企業(yè)的償債就越有保障。 從貸款客戶本身的角度看，合理的負債比率表從貸款客戶本身的角度看，合理的負債比率表明企業(yè)經(jīng)營有效，具有較強的籌資能力。明企業(yè)經(jīng)營有效，具有較強的籌資能力。 要注意負債的時間和類別，對償還我們貸款的要注意負債的時間和類別，對償還我們貸款的影響程度。影響程度。II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估利用財務(wù)比率分析利用財務(wù)比率分析 短期流動比率短期流動比率= 流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)/短期負債短期負債 衡量企業(yè)短期負債償還能力最常用的指標(biāo)。衡量企業(yè)短期負債償還能力最常用的指標(biāo)。 公司最容易變現(xiàn)

13、的部分（流動資產(chǎn)）是否有夠公司最容易變現(xiàn)的部分（流動資產(chǎn)）是否有夠應(yīng)付在短期內(nèi)到期的債務(wù)需求。應(yīng)付在短期內(nèi)到期的債務(wù)需求。II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估利用財務(wù)比率分析利用財務(wù)比率分析 速動比率速動比率= 速動資產(chǎn)速動資產(chǎn)/短期負債短期負債 速動資產(chǎn)是指流動資產(chǎn)扣除存貨之后的余額，速動資產(chǎn)是指流動資產(chǎn)扣除存貨之后的余額，因為存貨的變現(xiàn)速度較慢因為存貨的變現(xiàn)速度較慢II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估 一般認(rèn)為，較好的流動比率為一般認(rèn)為，較好的流動比率為2，這表明公司，這表明公司對每對每1元的流動負債都有元的流動負債都有2元流動資產(chǎn)做準(zhǔn)備。元流動資產(chǎn)做準(zhǔn)備。 流動比率為流動

14、比率為2的公司在償付流動負債方面幾乎的公司在償付流動負債方面幾乎不存在問題。不存在問題。 流動比率為流動比率為1就比較低了。如果流動比率遠低就比較低了。如果流動比率遠低于正常水平，說明公司的短期償還能力有問題于正常水平，說明公司的短期償還能力有問題II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估v財務(wù)風(fēng)險評估要點財務(wù)風(fēng)險評估要點-v客戶損益表客戶損益表v如何檢驗客戶的營業(yè)額如何檢驗客戶的營業(yè)額v如何檢驗客戶的固定成本如何檢驗客戶的固定成本損益表損益表-簡易表簡易表v 營業(yè)收入營業(yè)收入v 可變成本可變成本v （毛利潤）（毛利潤）v 固定成本固定成本v 工資工資v 水電水電v 房租房租v 交通、通訊交

15、通、通訊v 交際交際v 分期還款分期還款v 其他其他v 利潤利潤v 家庭開支家庭開支v 分期付款分期付款v 月可支配收入月可支配收入-小額貸款的重要評價指標(biāo)小額貸款的重要評價指標(biāo)II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估v財務(wù)風(fēng)險評估要點財務(wù)風(fēng)險評估要點-v現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表v在工程行業(yè)普遍適用在工程行業(yè)普遍適用II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估3. 3. 財務(wù)風(fēng)險評估的難點財務(wù)風(fēng)險評估的難點 客戶財務(wù)報表的重構(gòu)問題客戶財務(wù)報表的重構(gòu)問題 重構(gòu)客戶資產(chǎn)負債表重構(gòu)客戶資產(chǎn)負債表 重構(gòu)客戶損益表重構(gòu)客戶損益表 重構(gòu)客戶現(xiàn)金流量表（特殊情況）重構(gòu)客戶現(xiàn)金流量表（特殊情況） 信息的檢驗信

16、息的檢驗II II 小額貸款風(fēng)險評估小額貸款風(fēng)險評估v財務(wù)風(fēng)險評估要點小結(jié)：財務(wù)風(fēng)險評估要點小結(jié)：v資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表v三個表之間的關(guān)系三個表之間的關(guān)系財務(wù)風(fēng)險評估財務(wù)風(fēng)險評估v客戶權(quán)益的檢驗客戶權(quán)益的檢驗v期初權(quán)益期初權(quán)益+期間利潤期間利潤+還款本金還款本金期間提取期間提取折舊折舊=應(yīng)有權(quán)益應(yīng)有權(quán)益v應(yīng)有權(quán)益應(yīng)有權(quán)益-實際權(quán)益實際權(quán)益v5%-合理誤差合理誤差 v照片與電影的類比照片與電影的類比III III 審貸委員會建設(shè)和風(fēng)險把控審貸委員會建設(shè)和風(fēng)險把控（一）審貸委員會風(fēng)險識別內(nèi)容（一）審貸委員會風(fēng)險識別內(nèi)容（二）貸后風(fēng)險防控措施（二）貸后風(fēng)險防控

17、措施（一）審貸會風(fēng)險識別內(nèi)容（一）審貸會風(fēng)險識別內(nèi)容（一）審貸會風(fēng)險識別內(nèi)容（一）審貸會風(fēng)險識別內(nèi)容（參見上述小額貸款風(fēng)險評估）（參見上述小額貸款風(fēng)險評估） 外部環(huán)境因素外部環(huán)境因素 客戶家庭因素客戶家庭因素 企業(yè)本身因素企業(yè)本身因素 總結(jié)：還款意愿及還款能力（只貸給有能力并總結(jié)：還款意愿及還款能力（只貸給有能力并愿意按時還款的客戶）愿意按時還款的客戶）-關(guān)鍵是如何快速的找關(guān)鍵是如何快速的找到問題所在？到問題所在？ （審貸會的原則）（審貸會的原則）審貸會的原則審貸會的原則v審貸會是貸款決策的唯一機構(gòu)審貸會是貸款決策的唯一機構(gòu)v審貸會成員的平等機制審貸會成員的平等機制v審貸會決議內(nèi)容的任何更改必

18、須全體同意審貸會決議內(nèi)容的任何更改必須全體同意授權(quán)機制授權(quán)機制v審貸會分級授權(quán)制審貸會分級授權(quán)制v-不同級別不同的授權(quán)不同級別不同的授權(quán)v-不同經(jīng)驗不同授權(quán)不同經(jīng)驗不同授權(quán)v-定期考核定期考核-定期分析審貸會成員的信貸質(zhì)量定期分析審貸會成員的信貸質(zhì)量v-能上能下能上能下-管理能力的重要評價指標(biāo)管理能力的重要評價指標(biāo)v審貸會授權(quán)機制審貸會授權(quán)機制-與管理授權(quán)的差異與管理授權(quán)的差異v-只能向上授權(quán)、不可向下授權(quán)只能向上授權(quán)、不可向下授權(quán)（二）貸后風(fēng)險防控措施（二）貸后風(fēng)險防控措施1. 1. 客戶信息管理客戶信息管理2. 2. 逾期客戶分類逾期客戶分類3. 3. 逾期客戶催收管理逾期客戶催收管理4. 4. 逾期客戶催收逾期客戶催收-信貸文化的培養(yǎng)問題信貸文化的培養(yǎng)問題（二）貸后風(fēng)險防控措施（二）貸后風(fēng)險防控措施1. 1. 客戶信息管理客戶信息管理 客戶檔案管理客戶檔案管理 客戶信息系統(tǒng)建設(shè)客戶信息系統(tǒng)建設(shè)（二）貸后風(fēng)險防控措施（二）貸后風(fēng)險防控措施2. 2. 客戶逾期分類客戶逾期分類 按逾期期限分類按逾期期限