用友審易審計(jì)作業(yè)系統(tǒng)（標(biāo)準(zhǔn)版）

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上用友審易審計(jì)作業(yè)系統(tǒng)(標(biāo)準(zhǔn)版) V6.5用戶手冊(cè)北京用友審計(jì)軟件有限公司目 錄前 言u(píng) 手冊(cè)閱讀指南本手冊(cè)的讀者為審計(jì)業(yè)務(wù)處理的操作人員。 本手冊(cè)與用友審易審計(jì)作業(yè)系統(tǒng)(集團(tuán)版) V6（以下文中簡(jiǎn)稱：“用友審易”或“審易”）版本相對(duì)應(yīng)，既全面介紹了審易原有成熟的所有審計(jì)功能，又介紹了審易的最新功能，體現(xiàn)了計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的最新發(fā)展趨勢(shì)。本手冊(cè)完全按照讀者認(rèn)識(shí)和實(shí)際作業(yè)的順序?yàn)橹骶€，以“系統(tǒng)的安裝與設(shè)置”、“數(shù)據(jù)采集”、“審計(jì)作業(yè)”三大部分為基礎(chǔ)，通過鮮活的實(shí)例與圖示，詳盡地向您展示了審易的所有功能。其中，在讀者最關(guān)心的審計(jì)作業(yè)部分，我們通過“項(xiàng)目準(zhǔn)備”、“項(xiàng)目實(shí)施”、項(xiàng)

2、目報(bào)告、“審計(jì)記錄”、“審計(jì)成果”、“等功能模塊來介紹說明，給讀者一個(gè)全面認(rèn)識(shí)和系統(tǒng)了解。通過手冊(cè)目錄，您可以清晰地了解本手冊(cè)的介紹線索，并根據(jù)序號(hào)迅速查找感興趣的內(nèi)容。u 手冊(cè)使用過程中的注意事項(xiàng)如果您有一定的計(jì)算機(jī)知識(shí)，則可以開始跟隨本手冊(cè)開始學(xué)習(xí)審計(jì)業(yè)務(wù)處理模塊的使用方法；如果您的計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)比較薄弱，則建議您最好先熟悉Windows 95/98或Windows2000/XP/2003和Microsoft Office Word/Excel或WPS Office等操作系統(tǒng)的基本操作，同時(shí)對(duì)軟件在總體上有所了解，然后再跟隨本手冊(cè)學(xué)習(xí)審計(jì)業(yè)務(wù)處理等模塊的使用方法。企事業(yè)單位在正式應(yīng)用審易軟件之

3、前，應(yīng)輸入使用者名稱及密碼，軟件初始設(shè)置均為1。本系統(tǒng)已經(jīng)由系統(tǒng)管理員創(chuàng)建了一套實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)，名稱為abc，以便操作人員在參看本手冊(cè)的同時(shí)，能夠試著使用審計(jì)業(yè)務(wù)模塊在實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)中錄入一些基礎(chǔ)資料和轉(zhuǎn)入相關(guān)數(shù)據(jù)，查詢輸出一些賬表，這樣學(xué)習(xí)的效果會(huì)更好一些。手冊(cè)中的一些圖形界面可能與軟件中實(shí)際的界面稍有不同，但功能及操作是類似的，請(qǐng)用戶在使用中注意。由于種種原因，手冊(cè)中的一些說明可能與實(shí)際的軟件有所不同，此時(shí)，以軟件為準(zhǔn)，請(qǐng)用戶在使用中予以注意。未盡之處，請(qǐng)參照軟件提示操作，或致電北京用友審計(jì)軟件有限公司，以便及時(shí)獲得服務(wù)及支持。u 版權(quán)聲明本手冊(cè)的版權(quán)歸北京用友審計(jì)軟件有限公司所有，未經(jīng)我公司書面許可

4、，任何單位或個(gè)人不得以任何形式復(fù)制或傳播本手冊(cè)的任何部分。本手冊(cè)所述內(nèi)容如有更改，恕不另行通知。第一章 系統(tǒng)的安裝與設(shè)置1.1軟件安裝系統(tǒng)安裝需要準(zhǔn)備以下幾個(gè)方面的工作：（1）確認(rèn)系統(tǒng)安裝環(huán)境；（2）安裝數(shù)據(jù)庫(kù)（SQL Server數(shù)據(jù)庫(kù)）；（3）安裝軟件；（4）軟件初始化。1.1.1審易軟件的安裝環(huán)境項(xiàng)目服務(wù)器環(huán)境單機(jī)環(huán)境CPUP4以上P4以上內(nèi)存4G以上2G以上硬盤空間40G以上20G以上網(wǎng)絡(luò)協(xié)議TCP/IP協(xié)議TCP/IP協(xié)議操作系統(tǒng)2000至WIN102000至WIN10辦公系統(tǒng)Office972013Office972013數(shù)據(jù)庫(kù)SQL20002008SQL200020081.1.2

5、軟件的安裝 單一網(wǎng)絡(luò)環(huán)境的安裝： （1）在安裝光盤或U盤中運(yùn)行ufsyV6setup.EXE，如圖；（2）進(jìn)入安裝界面，按照操作提示進(jìn)行安裝； 如果計(jì)算機(jī)里已經(jīng)安裝了MS SQLSERVER數(shù)據(jù)庫(kù)，可以直接點(diǎn)擊“完成”結(jié)束安裝程序；如果沒有安裝MS SQLSERVER數(shù)據(jù)庫(kù)，只需選擇“安裝MSDE”前面的復(fù)選框，一般情況下安裝程序會(huì)自動(dòng)判斷進(jìn)行選擇，然后再點(diǎn)擊“完成”按鈕，完成安裝。（3）如果選擇了“安裝MSDE”，安裝完成后請(qǐng)重新啟動(dòng)計(jì)算機(jī)。（4）軟件登錄界面：1.1.3安裝數(shù)據(jù)庫(kù)按照軟件所支持的數(shù)據(jù)庫(kù)類型和版本選擇并安裝數(shù)據(jù)庫(kù)，數(shù)據(jù)庫(kù)的安裝請(qǐng)參見數(shù)據(jù)庫(kù)的安裝步

6、驟，如果在沒有安裝數(shù)據(jù)庫(kù)的情況下安裝軟件，則在安裝過程中會(huì)提示安裝MSDE（軟件自備的簡(jiǎn)版數(shù)據(jù)庫(kù)2008）。1.1.4軟件初始化軟件初始化實(shí)際是將軟件中初始數(shù)據(jù)信息裝載、處理到應(yīng)用數(shù)據(jù)庫(kù)中的操作過程。操作步驟也是步進(jìn)式處理，對(duì)于非初次安裝軟件（如升級(jí)）安裝的情況，軟件對(duì)于已有的數(shù)據(jù)信息在初始化操作時(shí)，需要注意一下數(shù)據(jù)取舍，這里的操作需要謹(jǐn)慎，防止將有用信息刪除（不可恢復(fù)），一般可選擇“全部保留”這樣的保守處理。軟件安裝完后初次打開軟件即進(jìn)入初始化操作界面，初始化操作需要系統(tǒng)管理員（admin）來操作，操作時(shí)雙擊軟件安裝后的桌面快捷即可進(jìn)入軟件的初始化的操作界面。初始化的信息包括系統(tǒng)數(shù)據(jù)和演示數(shù)

7、據(jù)，在數(shù)據(jù)庫(kù)初始化過程中，可能會(huì)存在一個(gè)以上的數(shù)據(jù)庫(kù)實(shí)例，此時(shí)選擇與當(dāng)前計(jì)算名一致的數(shù)據(jù)庫(kù)實(shí)例，進(jìn)入數(shù)據(jù)庫(kù)前，如果數(shù)據(jù)庫(kù)的超級(jí)用戶密碼不是空的情況時(shí)，則需要輸入密碼。安裝常見問題：（1）系統(tǒng)有程序訪問有問題時(shí)需加數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)，如windows XP系統(tǒng)較常見。此時(shí)需要執(zhí)行（若安裝在C盤則為）“C:UFSYV6.5drv數(shù)據(jù)庫(kù)驅(qū)動(dòng)數(shù)據(jù)庫(kù)驅(qū)動(dòng)安裝.exe”。（2）如果用戶安裝有防火墻可能出現(xiàn)的問題：客戶端訪問數(shù)據(jù)服務(wù)器時(shí)失敗。您可以調(diào)整防火墻解決，開放加務(wù)程序的方法。（3）在安裝過程中對(duì)360的攔截，允許操作就可以了。第二章 系統(tǒng)管理員設(shè)置 以系統(tǒng)管理員身份（admin）登錄審易后，選擇系統(tǒng)

8、設(shè)置菜單，如下圖所示： 在應(yīng)用審易軟件進(jìn)行正式的審計(jì)工作之前，系統(tǒng)管理員（admin）還需進(jìn)行相關(guān)事項(xiàng)的設(shè)置，包括“部門設(shè)置”、“用戶管理”、“綜合設(shè)置”，其中綜合設(shè)置（部分內(nèi)容）是屬于項(xiàng)目管理員權(quán)限，“修改口令”是系統(tǒng)管理員用于修改自己的口令，即“admin”的口令。該窗口菜單其他功能與以一般用戶登錄后的菜單設(shè)置一樣，詳見相關(guān)介紹。 2.1 部門設(shè)置 一個(gè)用戶必須有其部門權(quán)屬。部門設(shè)置中的信息是在新建項(xiàng)目時(shí)“選擇部門”下拉選擇的內(nèi)容。點(diǎn)擊“”按鈕添加新的部門名稱及其備注信息，或是點(diǎn)擊“”在某條執(zhí)行情況前插入新的部門名稱及其備注信息，也可點(diǎn)擊“”去刪除某條部門名稱

9、及其備注信息?！啊卑粹o是用來清空所有的部門。當(dāng)然還可點(diǎn)擊“”或“”來調(diào)整某個(gè)部門的位置。注意：每次增加部門或修改之后，都要記得點(diǎn)擊“”保存。另外增加的部門信息可以點(diǎn)擊“”導(dǎo)出備用。應(yīng)用時(shí)可以 點(diǎn)擊“”導(dǎo)出。 2.2 用戶管理 授權(quán)機(jī)制保護(hù)著項(xiàng)目和工作底稿的安全。需在軟件設(shè)置所有應(yīng)用軟件人員的用戶名及密碼。（1）人員角色的概念以及角色之間的相互關(guān)系。 系統(tǒng)管理員：可以強(qiáng)制把任意一個(gè)或幾個(gè)項(xiàng)目的管理權(quán)力分配給用戶列表中的任何一個(gè)用戶。也可以把用戶列表中的任意一個(gè)或幾個(gè)用戶升級(jí)為項(xiàng)目管理員。但是項(xiàng)目管理員在沒有被加入為審計(jì)項(xiàng)目組成員時(shí)，他對(duì)任何項(xiàng)目沒有參與的權(quán)力（查閱、修改等）。

10、系統(tǒng)管理員不能被刪除，不能被改名，不能被降級(jí)為普通用戶。一般只有一個(gè)而且在同一時(shí)刻只允許一個(gè)系統(tǒng)管理員登錄。項(xiàng)目管理員：每個(gè)項(xiàng)目只能有一個(gè)項(xiàng)目管理員，對(duì)所管理的項(xiàng)目具有絕對(duì)的權(quán)力。例如：查閱、刪改工作底稿，增刪項(xiàng)目組成員，給項(xiàng)目組成員以及項(xiàng)目所屬部門負(fù)責(zé)人設(shè)定權(quán)限等。項(xiàng)目管理員的產(chǎn)生是普通用戶新建項(xiàng)目就自動(dòng)成為項(xiàng)目管理員。但在一些非常的情境下也可以由系統(tǒng)管理員指定人員列表中的任何人成為項(xiàng)目管理員。例如：項(xiàng)目管理員忘記密碼，解除項(xiàng)目管理員管理權(quán)限等等。普通用戶：可以查看項(xiàng)目名稱的列表但不能進(jìn)入項(xiàng)目。普通用戶在人員列表中出現(xiàn)可以被項(xiàng)目管理員加入審計(jì)項(xiàng)目組授予相應(yīng)的權(quán)限，也可以被系統(tǒng)管理員授予某些項(xiàng)

11、目的項(xiàng)目管理權(quán)限。還可新建項(xiàng)目，成為該項(xiàng)目的項(xiàng)目管理員。（2）系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置操作： 以系統(tǒng)管理員身份登錄來設(shè)置用戶，選擇“系統(tǒng)設(shè)置”菜單中的“用戶管理”彈出如下窗口。在下面界面中點(diǎn)“添加”增加用戶，點(diǎn)“刪除”減少用戶。選擇要設(shè)置的用戶名，點(diǎn)擊窗口左下方“屬性”。彈出“用戶屬性”窗口 ：在“屬性”標(biāo)簽頁(yè)中可以對(duì)用戶的“用戶名”、“全名”、“職務(wù)”、“所屬部門”、“角色”、“登錄口令”進(jìn)行設(shè)置。選擇“主管部門授權(quán)”標(biāo)簽，選擇要為用戶授權(quán)的部門名稱，雙擊可選部門的名稱可將名稱加入到用戶主管部門列表中，當(dāng)然也可以按下Ctrl鍵多選幾個(gè)部門的名稱，然后點(diǎn)擊“授權(quán)”按鈕，將所選部門加入窗

12、口上部的“主管部門”列表中。點(diǎn)擊“編輯”按鈕可以對(duì)部門的名稱進(jìn)行維護(hù)（見：部門設(shè)置）。如果希望所設(shè)置的用戶擁有對(duì)所有部門的主管權(quán)限，那么請(qǐng)?jiān)凇翱蛇x部門”列表的末尾選擇“所有部門”加入“主管部門”列表。選擇“項(xiàng)目授權(quán)”標(biāo)簽頁(yè)可以見到所有項(xiàng)目的列表，在這里你可以強(qiáng)制指定某個(gè)項(xiàng)目的項(xiàng)目管理員。選擇要授予這個(gè)用戶項(xiàng)目管理員的項(xiàng)目，使它成為反色，然后點(diǎn)擊“授權(quán)”系統(tǒng)提示“授權(quán)成功”在此項(xiàng)目的后面會(huì)出現(xiàn)一個(gè)黑色的“對(duì)勾”。取消授權(quán)的操作與授權(quán)操作步驟相同。 第三章 項(xiàng)目管理只有通過項(xiàng)目管理建立項(xiàng)目、打開項(xiàng)目才能進(jìn)入到某一個(gè)具體項(xiàng)目中進(jìn)行審計(jì)的相關(guān)工作，包括調(diào)用軟件功能或?qū)徲?jì)工具。功能操作包括新建

13、項(xiàng)目、打開項(xiàng)目、修改項(xiàng)目、備份項(xiàng)目、恢復(fù)項(xiàng)目、人員分配、審計(jì)通知、小組作業(yè)、離線作業(yè)、管理交互相關(guān)操作。項(xiàng)目可按全部項(xiàng)目和我的項(xiàng)目進(jìn)行項(xiàng)目樹展示。項(xiàng)目列表的字段信息包括：項(xiàng)目編號(hào)、項(xiàng)目名稱、審計(jì)機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目管理員、組員、項(xiàng)目期間、審計(jì)類型、審計(jì)狀態(tài)。每個(gè)項(xiàng)目會(huì)顯示相應(yīng)的被審計(jì)單位明細(xì)信息、數(shù)據(jù)明細(xì)信息。界面如下：3.1 新建項(xiàng)目點(diǎn)擊“新建項(xiàng)目”，彈出一個(gè)新的項(xiàng)目需要登記的參數(shù)窗口，包括項(xiàng)目名稱、審計(jì)時(shí)限、標(biāo)準(zhǔn)科目、所屬部門、審計(jì)類別、審計(jì)時(shí)間等。操作說明如下表：字段名稱操作說明項(xiàng)目編號(hào)手工輸入編號(hào)不能重復(fù)項(xiàng)目名稱手工輸入除了不能以數(shù)據(jù)開頭外，可支持特殊符號(hào)出現(xiàn)在項(xiàng)目名稱中審計(jì)機(jī)構(gòu)單項(xiàng)選擇被審計(jì)單

14、位單項(xiàng)或多項(xiàng)選擇從單位管理中選擇，如果沒有可隨時(shí)維護(hù)審計(jì)類型單項(xiàng)選擇從審計(jì)類型庫(kù)中選擇，如果沒有可隨時(shí)維護(hù)審計(jì)期間選擇新建項(xiàng)目窗口如下：如果是從本公司的審計(jì)管理系統(tǒng)中下載審計(jì)項(xiàng)目，首先需要在“綜合設(shè)置”中設(shè)置一下與管理系統(tǒng)交互。如下圖：只有在上述界面中設(shè)有下載和上傳的地址后才能在建項(xiàng)時(shí)從管理系統(tǒng)中下載項(xiàng)目信息，則在點(diǎn)“新建”項(xiàng)目時(shí)，才能彈出如下界面操作,如下圖：在上面的界面中，不用輸入上述項(xiàng)目信息，而是直接點(diǎn)“導(dǎo)入項(xiàng)目信息”會(huì)彈出如下界面：在上述界面中選擇一個(gè)項(xiàng)目后點(diǎn)“確定”，會(huì)彈出下載地址及輸入用戶名、密碼的窗口：上述需要輸入的用戶名和密碼是管理系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)角色為主審的人員的用戶名及密碼，點(diǎn)

15、“確定”后，彈出下面的提示信息：點(diǎn)擊“確定”后，從管理系統(tǒng)下載項(xiàng)目的操作完成，其項(xiàng)目信息在項(xiàng)目管理的項(xiàng)目列表中顯示過來。下載項(xiàng)目的信息包括項(xiàng)目基本信息（包括被審計(jì)單位）、審計(jì)方案、審計(jì)問題類型庫(kù)（統(tǒng)計(jì)模板）。從管理系統(tǒng)中下載的項(xiàng)目?jī)?nèi)容在審易中相應(yīng)功能中接收數(shù)據(jù)，分別為項(xiàng)目管理（包括人員信息）、審計(jì)方案、審計(jì)問題庫(kù)。如審計(jì)方案的信息如下圖：如審計(jì)問題庫(kù)的信息如下圖：3.2打開項(xiàng)目項(xiàng)目打開有兩種方式，一種是通過選中某個(gè)項(xiàng)目點(diǎn)“打開”；另外一個(gè)是直接雙擊某個(gè)項(xiàng)目也會(huì)進(jìn)入到某個(gè)項(xiàng)目中。打開后展現(xiàn)的是項(xiàng)目整個(gè)過程的操作主界面：3.3修改項(xiàng)目項(xiàng)目修改主要是對(duì)已建立項(xiàng)目時(shí)的信息的修改，操作時(shí)選中某個(gè)項(xiàng)目點(diǎn)“

16、修改”。其中項(xiàng)目名稱的修改包括可加入橫杠、雙引號(hào)、斜杠、括弧等內(nèi)容。界面略。3.4刪除項(xiàng)目項(xiàng)目刪除是對(duì)已建立的項(xiàng)目刪除，刪除項(xiàng)目時(shí)會(huì)提示是否刪除，此操作需謹(jǐn)慎，因?yàn)椋坏┻x擇刪除將會(huì)徹底刪除項(xiàng)目，不能恢復(fù)。選中某個(gè)項(xiàng)目后點(diǎn)“刪除”會(huì)提示是否刪除信息。3.5人員分配一個(gè)普通用戶建立項(xiàng)目后，則這個(gè)用戶就是成為這個(gè)項(xiàng)目的項(xiàng)目管理員，項(xiàng)目管理員通過“項(xiàng)目管理”中的“人員分配”操作，對(duì)其他普通用戶進(jìn)行項(xiàng)目授權(quán)，這些用戶即成為項(xiàng)目組成員，對(duì)這個(gè)項(xiàng)目有數(shù)據(jù)訪問權(quán)和功能操作權(quán)。項(xiàng)目管理員選擇人員從用戶管理的人員庫(kù)中選擇過來。對(duì)選擇過來的用戶進(jìn)行系統(tǒng)、業(yè)務(wù)、復(fù)核權(quán)限設(shè)置。在上面的窗口中點(diǎn)中左側(cè)的用戶后點(diǎn)“”或雙

17、擊即可，如果對(duì)添加過來人員撤銷，選中右側(cè)的人員后點(diǎn)“”即可。添加過來的人員需對(duì)其進(jìn)行復(fù)核及業(yè)務(wù)角色的配置，其中，復(fù)核權(quán)限配置時(shí)，先選中某一個(gè)人員所在行，然后在“復(fù)核權(quán)限”中直接點(diǎn)擊下拉選擇復(fù)核權(quán)限，業(yè)務(wù)角色也是首先選中某一個(gè)人員所在行，然后在“業(yè)務(wù)角色”中直接點(diǎn)下拉選擇業(yè)務(wù)角色即可。不管是業(yè)務(wù)角色還是復(fù)核權(quán)限，均可隨時(shí)維護(hù)或設(shè)置。需要說明的是，如果是從管理系統(tǒng)中下載審計(jì)項(xiàng)目，其項(xiàng)目組中人員信息會(huì)在“項(xiàng)目人員”中顯示出來，但仍需要在“項(xiàng)目人員分配”中設(shè)置或配置一下復(fù)核權(quán)限和業(yè)務(wù)角色。3.6項(xiàng)目備份對(duì)所選擇的項(xiàng)目進(jìn)行整體備份包括財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和工作底稿等所有項(xiàng)目?jī)?nèi)容，備份出的文件是后綴名為.syd的格式

18、化備份文件，該備份文件是經(jīng)過加密和壓縮的，只有在審易4.5及以上版本中的恢復(fù)（下面介紹）中才可使用。點(diǎn)“備份”彈出項(xiàng)目庫(kù)備份窗口如下：備份操作可全部項(xiàng)目可部分項(xiàng)目，全項(xiàng)目備份可分項(xiàng)目生成數(shù)據(jù)包，對(duì)于備份的內(nèi)容范圍可選系統(tǒng)備份，這樣將原系統(tǒng)中的模板也能備份出來。點(diǎn)擊下拉按鈕選擇項(xiàng)目庫(kù)保存路徑，選定備份項(xiàng)目，然后點(diǎn)擊“確定”按鈕，則會(huì)自動(dòng)實(shí)現(xiàn)對(duì)選中項(xiàng)目的備份。3.7項(xiàng)目恢復(fù)對(duì)之前備份好的項(xiàng)目進(jìn)行恢復(fù)。恢復(fù)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)識(shí)別備份文件并獲取項(xiàng)目信息；自動(dòng)檢測(cè)項(xiàng)目是否已經(jīng)存在（如果同名同年度項(xiàng)目已經(jīng)存在，允許用戶重命名后恢復(fù)為另一個(gè)項(xiàng)目）。如果備份文件是較早版本的軟件項(xiàng)目備份，會(huì)自動(dòng)在恢復(fù)時(shí)，在保持項(xiàng)目

19、數(shù)據(jù)完整的情況下自動(dòng)升級(jí)項(xiàng)目庫(kù)為最新版本，以適應(yīng)最新版本的審易軟件。另外對(duì)于曾批量備份的項(xiàng)目上，亦可批量恢復(fù)。對(duì)于以前備份系統(tǒng)庫(kù)的恢復(fù)時(shí)可恢復(fù)系統(tǒng)庫(kù)，否則不能恢復(fù)的。3.8小組作業(yè)【聯(lián)機(jī)小組作業(yè)】（1）主審分發(fā)項(xiàng)目在聯(lián)網(wǎng)的狀態(tài)下，項(xiàng)目主審可以將建好的項(xiàng)目分發(fā)下去，（即提供一個(gè)供組員下載的項(xiàng)目數(shù)據(jù)包），這主要用于組員在單機(jī)作業(yè)時(shí)從主審處取得項(xiàng)目數(shù)據(jù)。點(diǎn)擊“主審分發(fā)項(xiàng)目”，開始進(jìn)行項(xiàng)目分發(fā)，并以進(jìn)度條提示。項(xiàng)目分發(fā)完成后，出現(xiàn)提示窗口，點(diǎn)“確定”即可。（2）組員下載項(xiàng)目項(xiàng)目組員從服務(wù)器下載項(xiàng)目到本地，下載的是主審分發(fā)的屬于自己的審計(jì)計(jì)劃項(xiàng)目，用于單機(jī)審計(jì)作業(yè)。由于每個(gè)組員到現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，使用作業(yè)軟件用

20、于網(wǎng)絡(luò)小組互動(dòng)作業(yè)在客觀上不可能，因此單機(jī)作業(yè)是必然的。組員點(diǎn)擊“組員下載項(xiàng)目”，彈出“登錄項(xiàng)目源”窗口中，錄入服務(wù)器的IP地址，錄入組員在服務(wù)器上的用戶名和密碼。注意這里的用戶名和密碼是項(xiàng)目管理員設(shè)定的用戶及密碼。如上圖，點(diǎn)擊“確定”后，彈出選擇導(dǎo)入項(xiàng)目窗口中，組員選擇所要導(dǎo)入的項(xiàng)目后，點(diǎn)擊“確定”即可。（3）組員回傳項(xiàng)目組員在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，使用作業(yè)審計(jì)軟件以單機(jī)的工作方式完成了相應(yīng)的審計(jì)工作結(jié)果，組員將其審計(jì)結(jié)果回傳給服務(wù)器中的計(jì)劃與其對(duì)應(yīng)的計(jì)劃項(xiàng)目。點(diǎn)擊“組員回傳項(xiàng)目”，彈出“遠(yuǎn)程項(xiàng)目登錄”窗口，錄入服務(wù)器的IP地址，錄入組員在服務(wù)器上的用戶名和密碼，選擇需要上傳的項(xiàng)目，點(diǎn)“確定”即可?！久?/p>

21、機(jī)小組作業(yè)】在網(wǎng)絡(luò)脫機(jī)狀態(tài)下，項(xiàng)目主審如果將建好的審計(jì)項(xiàng)目分發(fā)給項(xiàng)目組員，可通過項(xiàng)目導(dǎo)出實(shí)現(xiàn)，將導(dǎo)出數(shù)據(jù)包給項(xiàng)目組員，組員通過項(xiàng)目導(dǎo)入將分到的項(xiàng)目接收到本地進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)。項(xiàng)目組員完成現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)后，將審計(jì)成果需提交給項(xiàng)目主審，這時(shí)通過項(xiàng)目導(dǎo)出，將自己的工作成果交給主審審核，主審?fù)ㄟ^項(xiàng)目導(dǎo)入接受組員的工作成果。需要說明的是，項(xiàng)目進(jìn)度中的項(xiàng)目可以以不同的角度進(jìn)行篩選查詢，具體包括：涉入范圍、所屬部門、審計(jì)類別、項(xiàng)目狀態(tài)。其中，范圍分為主管項(xiàng)目和參與項(xiàng)目；狀態(tài)為已審、在審、關(guān)閉。3.9項(xiàng)目通知項(xiàng)目通知內(nèi)容主要包括被審計(jì)單位名稱、審計(jì)依據(jù)、審計(jì)范圍、審計(jì)起始時(shí)間、審計(jì)組組長(zhǎng)及其他成員名單和被審計(jì)單位配合審

22、計(jì)工作的要求。點(diǎn)擊“項(xiàng)目通知”，彈出下面的窗口：通知書的內(nèi)容不在界面上直接編輯，而是點(diǎn)“編輯”按鈕，彈出輸入窗口，如下：在上面窗口手工輸入通知書相關(guān)內(nèi)容后點(diǎn)確定彈回到項(xiàng)目通知的窗口。則項(xiàng)目通知書的內(nèi)容顯示在通知書的頁(yè)面上。如下圖：3.10管理上傳一個(gè)項(xiàng)目，當(dāng)它是從管理系統(tǒng)中下載的，在作業(yè)完成后，需要將作業(yè)成果上傳給管理系統(tǒng)，上傳的內(nèi)容包括審計(jì)底稿、審計(jì)發(fā)現(xiàn)、審計(jì)證據(jù)。在操作時(shí)，只上傳底稿，因?yàn)?，證據(jù)和問題均在底稿中加載。具體操作時(shí)點(diǎn)“管理上傳”，彈出下面界面：具體操作時(shí)，在項(xiàng)目管理中點(diǎn)“管理上傳”（只有從管理系統(tǒng)中下載的項(xiàng)目才有的操作），在彈出上述界面中選擇需要上傳的底稿，然后輸入審計(jì)人員（項(xiàng)

23、目組成員）用戶名和密碼即可。第四章 審計(jì)方案審計(jì)方案是指將要做什么，何時(shí)做，如何做，誰(shuí)去做，做多長(zhǎng)時(shí)間？審計(jì)組應(yīng)當(dāng)調(diào)查了解被審計(jì)單位及其相關(guān)情況的基礎(chǔ)上編制審計(jì)方案，方案內(nèi)容信息包括：審計(jì)事項(xiàng)編號(hào)、審計(jì)事項(xiàng)、審計(jì)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)類別、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、審計(jì)程序方法、 所屬單位、編制人、編制日期、執(zhí)行人、執(zhí)行時(shí)間。每個(gè)事項(xiàng)下面掛接審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)底稿，其中，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的信息包括：?jiǎn)栴}編號(hào)、問題類型、問題描述、金額、數(shù)量、定性、嚴(yán)重程度、依據(jù)、責(zé)任單位、編制人、編制日期。審計(jì)底稿的信息包括：底稿索引號(hào)、底稿名稱、審計(jì)事項(xiàng)、被審單位、編制人、編制日期、復(fù)核人、復(fù)核日期。審計(jì)方案的主界面如下圖：4.1增加事項(xiàng) 增加審計(jì)事

24、項(xiàng)有兩個(gè)方法，一個(gè)手工輸入，一是從事項(xiàng)庫(kù)中選擇。手工輸入：下拉選擇“手工增加”，在當(dāng)前所在行輸入或選擇相應(yīng)信息即可；從事項(xiàng)庫(kù)中選擇事項(xiàng)，下拉選擇“事項(xiàng)庫(kù)引用”，彈出事項(xiàng)庫(kù)，單選或多選事項(xiàng)后，返回增加事項(xiàng)界面，同時(shí)對(duì)已增加事項(xiàng)輸入或選擇其他字段信息（審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)程序和方法、所屬單位）。需要說明的是，在建項(xiàng)時(shí)已經(jīng)選擇了審計(jì)類型，因此，在調(diào)用審計(jì)事項(xiàng)庫(kù)時(shí)，只調(diào)用顯示該項(xiàng)目審計(jì)類型相關(guān)的審計(jì)事項(xiàng)列表。事項(xiàng)引用如下圖：4.2刪除事項(xiàng)對(duì)增加完的事項(xiàng)如果是增加錯(cuò)了或者是不需要，也可以在此進(jìn)行刪除，直接選中事項(xiàng)后點(diǎn)“刪除”按鈕即可。4.3風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域所選擇的審計(jì)事項(xiàng)歸屬的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是什么，可以從風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)中選

25、擇配置風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒有可選的可不選為空，風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)就不同的審計(jì)事項(xiàng)可重復(fù)選擇，但如果審計(jì)事項(xiàng)已經(jīng)分配風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)再選擇時(shí)需提示已選擇是否重新選擇風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)沒有的可在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在單元格中手工輸入風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，操作如下圖：需要說明的是，在調(diào)用風(fēng)險(xiǎn)類型中和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)時(shí)，只調(diào)用本項(xiàng)目所被審計(jì)的單位涉及的行業(yè)類型相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。4.4事項(xiàng)分工如果將某一個(gè)或某幾個(gè)事項(xiàng)分配給某個(gè)人，操作時(shí)首先在界面左側(cè)勾選審計(jì)事項(xiàng)，然后到界面右側(cè)選中某一個(gè)人雙擊，則這個(gè)或這些事項(xiàng)就分配給了這個(gè)人。分配完成后點(diǎn)“保存”按鈕后再點(diǎn)關(guān)閉按鈕，否則操作不成功。另外對(duì)于已經(jīng)分工的事項(xiàng)需要修改成他人的，則需要選中事項(xiàng)后點(diǎn)“清空?qǐng)?zhí)行人”

26、，然后再重新分工即可。界面如下圖：4.5事項(xiàng)時(shí)間安排事項(xiàng)進(jìn)度設(shè)置時(shí)間，其操作類似于“分工”的操作，首先選擇一個(gè)或幾個(gè)事項(xiàng)，然后設(shè)置時(shí)間，操作如下圖：如果是從管理系統(tǒng)下載的審計(jì)項(xiàng)目，則審計(jì)方案的內(nèi)容直接在審計(jì)方案中展現(xiàn)。操作圖如下：如果管理系統(tǒng)中的審計(jì)方案修改，則在“審易”中可以重新對(duì)審計(jì)方案單獨(dú)更新下載，操作如圖：其他的操作同于非交互的審計(jì)項(xiàng)目，如定義風(fēng)險(xiǎn)、分工、時(shí)間分配等。第五章 審計(jì)實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)版的審計(jì)實(shí)施工具包序號(hào)菜單名稱軟件默認(rèn)常用備注1數(shù)據(jù)采集數(shù)據(jù)采集2被審計(jì)單位被審計(jì)單位3數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換4數(shù)據(jù)初始計(jì)算數(shù)據(jù)初始計(jì)算5業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入6項(xiàng)目法規(guī)項(xiàng)目法規(guī)7總賬總賬8明細(xì)賬明細(xì)賬9日

27、記賬日記賬10憑證查詢憑證查詢11輔助賬科目輔助賬科目12輔助賬項(xiàng)目輔助賬項(xiàng)目13輔助賬查詢 輔助賬查詢 14科目趨勢(shì)分析15科目結(jié)構(gòu)分析16對(duì)方科目分析17摘要匯總分析18科目對(duì)比分析19綜合查詢綜合查詢20憑證模型預(yù)警21賬戶變動(dòng)檢查22科目對(duì)沖檢查23同科目同金額檢查24報(bào)表模板取數(shù)報(bào)表模板取數(shù)25導(dǎo)入報(bào)表數(shù)據(jù)導(dǎo)入報(bào)表數(shù)據(jù)26報(bào)表查詢報(bào)表查詢27指標(biāo)模板 指標(biāo)模板 28指標(biāo)查詢指標(biāo)查詢29抽樣30利息測(cè)算31賬齡5.1 處理數(shù)據(jù)資料5.1.1數(shù)據(jù)采集數(shù)據(jù)采集是采集財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，其工作原理是運(yùn)行數(shù)據(jù)采集工具，建立與被采集數(shù)據(jù)的連接，按照既定的采集模板，識(shí)別并提取相關(guān)數(shù)據(jù)，保存為“AUD”格式的

28、加密數(shù)據(jù)文件，此文件不能在本系統(tǒng)以外被打開，以保證數(shù)據(jù)文件的安全性。采集數(shù)據(jù)功能要與被采集數(shù)據(jù)接觸，需要脫離開查賬軟件才能實(shí)現(xiàn)在其他計(jì)算機(jī)上操作，才能接觸到需采集的數(shù)據(jù)。因此，采集功能是獨(dú)立的應(yīng)用程序嵌在查賬軟件中，可以將其下載、脫離本查賬軟件獨(dú)立運(yùn)行。點(diǎn) “數(shù)據(jù)采集”，在下面的界面中導(dǎo)出采集程序。在上圖中選擇“導(dǎo)出到U盤”或“導(dǎo)出到硬盤”，點(diǎn)“導(dǎo)出”，在彈出的窗口中選擇保存路徑，導(dǎo)出后在U盤或移動(dòng)硬盤中生成一個(gè)名為“取數(shù)工具”文件夾。如圖：。文件夾中有如下三個(gè)文件： 如果移動(dòng)硬盤或U盤里有這個(gè)文件夾并且有這三個(gè)文件，說明取數(shù)工具成功導(dǎo)出?，F(xiàn)場(chǎng)采數(shù)時(shí)，在財(cái)務(wù)計(jì)算機(jī)上執(zhí)行“用友數(shù)據(jù)采數(shù)工具”這個(gè)

29、程序來進(jìn)行采數(shù)，如圖。需要說明的是，下載采集工具的操作不必每個(gè)項(xiàng)目都去下載，它的應(yīng)用可以和案件脫離，也就是說可以一次下載多次應(yīng)用（除非采集工具程序更新外）?，F(xiàn)場(chǎng)采數(shù)友情提示：（1）一定帶著存有“采數(shù)工具”的U盤，且執(zhí)行“用友數(shù)據(jù)采集工具.exe”程序文件；（2）采前需要詢問相關(guān)事項(xiàng)： 財(cái)務(wù)軟件的品牌、版本，以此確認(rèn)采集工具中是否存在采數(shù)接口模板，如果沒有，需要在現(xiàn)場(chǎng)獲取到對(duì)方的數(shù)據(jù)庫(kù)備份或財(cái)務(wù)賬套備份或用采集工具進(jìn)行無(wú)模板取數(shù)（全庫(kù)采）及單位的科目余額表（驗(yàn)證模板用），然后聯(lián)系用友人員定制接口模板。 所接解到的設(shè)備條件或數(shù)據(jù)情況，如可否在服務(wù)器取數(shù)、可否在客戶端取數(shù)、財(cái)務(wù)軟件后臺(tái)應(yīng)用的數(shù)據(jù)庫(kù)是

30、什么、最低要求下能否獲取到賬務(wù)備份數(shù)據(jù)。以上詢問決定參數(shù)的選擇。下面內(nèi)容中，以用友U8.X財(cái)務(wù)軟件（SQLSERVER）為例介紹有“采數(shù)接口”模板的“采數(shù)工具”應(yīng)用過程。具體操作內(nèi)容包括：（1）有“采數(shù)接口”模板，在服務(wù)器（本地）采數(shù)；（2）有“采數(shù)接口”模板，在服務(wù)端（局域網(wǎng)內(nèi)）采數(shù)；（3）有“采數(shù)接口”模板，采集財(cái)務(wù)備份數(shù)據(jù)；（4）無(wú)“采數(shù)接口”模板，數(shù)據(jù)庫(kù)全采；（5）EXCEL取數(shù)，導(dǎo)出科目表、余額表、序時(shí)賬；（6）其他輔助工具應(yīng)用。具體財(cái)務(wù)軟件采集方法參見“數(shù)據(jù)采集工具”操作手冊(cè)。5.1.1.1服務(wù)器（本地）采數(shù)有“采數(shù)接口”模板，在服務(wù)器（本地）采數(shù)的具體操作，雙擊打開“用友數(shù)據(jù)采集

31、工具.exe”程序文件，在界面中選擇用友，選擇U8.X財(cái)務(wù)軟件的接口模板，如下圖：雙擊接口模板子菜單，進(jìn)入采集界面，在“連接”處選擇賬套，如下圖： “選擇服務(wù)器”處選擇(local)，勾選上“本機(jī)是服務(wù)器”如圖，用戶名 “sa” 為超級(jí)用戶，密碼一般為空，點(diǎn)“讀取帳套”讀取到賬套列表，然后，選擇賬套年度，點(diǎn)“開始采集”按鈕，采集的數(shù)據(jù)自動(dòng)存在“采數(shù)工具”文件夾內(nèi)的“已采集數(shù)據(jù)”（自動(dòng)生成）文件夾中，格式為“AUD”的加密格式。界面如下圖：如果選擇數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)，取數(shù)結(jié)果是一樣的，只是取數(shù)位置不同，如“UFDATA_999_2003”其數(shù)據(jù)庫(kù)名稱表示賬套名稱和賬套年度。5.1.1.2服務(wù)端（局域網(wǎng)內(nèi)

32、）采數(shù)有“采數(shù)接口”模板，在服務(wù)端（局域網(wǎng)內(nèi)）采數(shù)具體操作，當(dāng)不允許或不能在“服務(wù)器”采集時(shí)，可在“服務(wù)端”采集，其操作與直接在服務(wù)器上采集的區(qū)別有兩點(diǎn)：1、需要填寫數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器的IP地址；2、不用勾選界面下方的“本機(jī)是服務(wù)器”選項(xiàng) 。操作結(jié)果如下圖：其中服務(wù)器的IP地置獲取方法：在服務(wù)器上執(zhí)行（或點(diǎn)“運(yùn)行”后輸入cmd），在打開的DOS窗口里輸入ipconfig命令，即可得到該服務(wù)器的IP地址，如下圖：5.1.1.3采集財(cái)務(wù)備份數(shù)據(jù)有“采數(shù)接口”模板，采集財(cái)務(wù)備份數(shù)據(jù)的具體操作，既不允許服務(wù)器上取數(shù)也不提供客戶端的方式，只給提供數(shù)據(jù)庫(kù)文件備份，這種情況需將備份文件拷貝回來后通過采集工具將備份

33、文件解析并采集出“.aud”文件。具體操作時(shí)在某一個(gè)路徑打開備份文件，如 “UFDATA.BA”，軟件開始自動(dòng)解壓這個(gè)備份文件，解壓結(jié)束后再點(diǎn)“還原”，待還原后會(huì)提示一個(gè)還原成功能信息，最后點(diǎn)“開始采集”即可。操作結(jié)果如圖：不論是服務(wù)器、客戶端、財(cái)務(wù)備份取數(shù)，不同財(cái)務(wù)軟件接口其取數(shù)參數(shù)設(shè)置各有差異，上述僅是以用友U8.X財(cái)務(wù)軟件（SQLSERVER）為例介紹采數(shù)的工作過程，具體每個(gè)財(cái)務(wù)軟件接口實(shí)現(xiàn)采數(shù)的參數(shù)配置還需詳見“數(shù)據(jù)采集工具”的相關(guān)操作手冊(cè)。5.1.1.4無(wú)模板數(shù)據(jù)庫(kù)全采無(wú)“采數(shù)接口”模板，數(shù)據(jù)庫(kù)全采的具體操作，經(jīng)過采前了解，當(dāng)前的財(cái)務(wù)軟件在“采集工具”中沒有現(xiàn)成的接口模板，這時(shí)至少需

34、要了解財(cái)務(wù)軟件所應(yīng)用的數(shù)據(jù)庫(kù)類型，進(jìn)行數(shù)據(jù)庫(kù)全采，這樣免于多次往返現(xiàn)場(chǎng)的目的。具體支持的數(shù)據(jù)庫(kù)類型包括SQLServer、Oracle、Access、Sybase、MySQL、InterBase、Informix、DB2。具體操作詳見“采集工具”相關(guān)操作手冊(cè)。5.1.1.5EXCEL取數(shù)EXCEL取數(shù)，導(dǎo)出科目表、余額表、序時(shí)賬模板的具體操作，在采集工具中點(diǎn)“導(dǎo)出三張表(科目表,余額表,序時(shí)賬)模板.xlsm”，通過手工粘貼模版中相關(guān)信息，就可以采集生成aud文件。首先選擇導(dǎo)出三張表（科目表、余額表、序時(shí)賬）模板，按照要求將相對(duì)應(yīng)的信息粘貼進(jìn)去，然后點(diǎn)擊“點(diǎn)擊驗(yàn)證字段”按鈕，當(dāng)提示驗(yàn)證通過，點(diǎn)

35、擊“導(dǎo)出AUD數(shù)據(jù)包”按鈕，導(dǎo)出AUD文件。操作界面如圖：附：常用的采數(shù)方法：財(cái)務(wù)軟件及常用數(shù)據(jù)庫(kù)采集方法序號(hào)軟件名稱版本數(shù)據(jù)庫(kù)類型常見保存路徑或特征采集方法1用友V7.XACCESSUFSOFT目錄下的所有ZW.MDB，目錄格式一般為：賬套號(hào) 年度，比如：ZT9991998ZW.MDB使用WINDOWS搜索文件和文件夾功能，檢索ZW.MDB文件；找到某賬套某年度的ZW.MDB文件后，使用采數(shù)工具中的“用友V7.X”模板進(jìn)行采集（或者直接拷貝）U8.0-8.12aACCESSUFSOFT目錄下的所有UFDATA.MDB，目錄格式一般為：賬套號(hào) 年度，比如：ZT9991999UFDATA.MDB

36、使用WINDOWS搜索文件和文件夾功能，檢索UFDATA.MDB文件；找到某賬套某年度的UFDATA.MDB文件后，使用采數(shù)工具中的“用友U8 V8.x(ACCESS)”模板進(jìn)行采集（或者直接拷貝）U8.12s以上版本SQL SERVER方法一：連接SQL SERVER數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)，數(shù)據(jù)庫(kù)格式：UFDATA_賬套號(hào)_年度，比如UFDATA_999_2003表示999賬套2003年數(shù)據(jù)使用采數(shù)工具中的“用友U8 V8.x(SQLSERVER)”模板進(jìn)行采集。如果在服務(wù)器上采集，需要勾選“本機(jī)是服務(wù)器選項(xiàng)”，直接讀取賬套，讀取年度進(jìn)行采集；如果在客戶端采集，需要幾個(gè)參數(shù)：(1)、服務(wù)器IP (2)、

37、管理員用戶sa的密碼，參數(shù)正確后才能讀取賬套和年度信息。方法二：從財(cái)務(wù)部門獲取U8備份數(shù)據(jù)，文件名稱UFDATA.BA_（或者UFDATA.BAK）直接拷貝帶回處理。在安裝了稅易的機(jī)器上，使用采數(shù)工具中的“用友U8 V8.x(SQLSERVER)”模板-SQLSERVER備份方式進(jìn)行采集，勾選“本機(jī)是服務(wù)器選項(xiàng)”，選擇備份文件后進(jìn)行還原操作，最后采集數(shù)據(jù)。NC V5.XORACLE連接ORACLE數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)使用采數(shù)工具中的“用友 NC V3.5/V4/V5”模板進(jìn)行采集-ORACLE方式進(jìn)行采集，需要以下幾個(gè)參數(shù)：(1)數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器的IP地址；(2)足夠權(quán)限的用戶名；(3)密碼；(4)數(shù)據(jù)庫(kù)S

38、ID；(5)端口號(hào)；(6)表的擁有者。其中，如果使用NC系統(tǒng)的建表用戶，(2)和(6)為同一個(gè)用戶。2金蝶6/7/2000/KISACCESS默認(rèn)安裝路徑下的*.AIS文件（如果一個(gè)賬套多年度記賬，會(huì)存在*.A01,*.A02等文件，表示以前年度的賬套）使用WINDOWS搜索文件和文件夾功能，檢索*.AIS文件；找到某賬套某年度的AIS文件后，使用采數(shù)工具中的“金蝶V6.X/V7.X”模板進(jìn)行采集（或者直接拷貝）K3SQL SERVER方法一：連接SQL SERVER數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)，數(shù)據(jù)庫(kù)格式以AIS開頭使用采數(shù)工具中的“金蝶K3 V8.x/V9.x/V10.x(SQLServer)”模板進(jìn)行采集

39、。如果在服務(wù)器上采集，需要勾選“本機(jī)是服務(wù)器選項(xiàng)”，直接讀取賬套，讀取年度進(jìn)行采集；如果在客戶端采集，需要幾個(gè)參數(shù)：(1)、服務(wù)器IP (2)、管理員用戶sa的密碼，參數(shù)正確后才能讀取賬套和年度信息。方法二：從財(cái)務(wù)部門獲取K3備份數(shù)據(jù)，文件后綴名BAK直接拷貝帶回處理。在安裝了稅易的機(jī)器上，使用采數(shù)工具中的“金蝶K3 V8.x/V9.x/V10.x(SQLServer)”模板-SQLSERVER備份方式進(jìn)行采集，勾選“本機(jī)是服務(wù)器選項(xiàng)”，選擇備份文件后進(jìn)行還原操作，最后采集數(shù)據(jù)。3數(shù)據(jù)庫(kù)文件型數(shù)據(jù)庫(kù)ACCESS文件型小型數(shù)據(jù)庫(kù)，文件默認(rèn)后綴名為MDB（某些財(cái)務(wù)軟件會(huì)把后綴名改變，比如：金蝶20

40、00XP版本改為AIS,金算盤6f版本改為GDB）直接拷貝這種數(shù)據(jù)庫(kù)文件網(wǎng)絡(luò)型數(shù)據(jù)庫(kù)SQL SERVER網(wǎng)絡(luò)型大型數(shù)據(jù)庫(kù)，方式一般有：一、直接連接數(shù)據(jù)庫(kù)，這是區(qū)分在服務(wù)器上采集還是在客戶端采集，在服務(wù)器上采集不需要任何參數(shù)，而在客戶端采集需要以下參數(shù)：（1）、服務(wù)器的IP地址；（2）、用戶名，默認(rèn)用戶為sa；（3）、密碼。二、獲取數(shù)據(jù)庫(kù)的備份，一般在sqlserver企業(yè)管理器中對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行備份，生成后綴名為bak的文件。三、獲取數(shù)據(jù)庫(kù)的物理文件，后綴名為mdf的文件，拷貝時(shí)需要停止sqlserver服務(wù)第一種方式，使用采數(shù)工具中的“無(wú)模板財(cái)務(wù)軟件”-sqlserver進(jìn)行采集，注意在服務(wù)

41、器上采集，需要勾選“本機(jī)是服務(wù)器選項(xiàng)”，在客戶端把參數(shù)填寫完整；第二、三種方式，直接拷貝bak,mdf文件ORACLE網(wǎng)絡(luò)型大型數(shù)據(jù)庫(kù)，方式一般有：一、直接連接數(shù)據(jù)庫(kù)，需要以下幾個(gè)參數(shù)：(1)數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器的IP地址；(2)足夠權(quán)限的用戶名；(3)密碼；(4)數(shù)據(jù)庫(kù)SID；(5)端口號(hào)；(6)表的擁有者。其中，如果使用建表用戶，(2)和(6)為同一個(gè)用戶。二、獲取數(shù)據(jù)庫(kù)的備份，拷貝后綴名為dmp的文件。第一種方式，使用采數(shù)工具中的“無(wú)模板財(cái)務(wù)軟件”-oracle進(jìn)行采集。第二種方式，直接拷貝dmp文件附表（其他常用財(cái)務(wù)軟件的采集方法）：序號(hào)軟件名稱版本數(shù)據(jù)庫(kù)類型常見保存路徑或特征采集方法4安易3

42、11DBF默認(rèn)安裝路徑（如C：GLWIN）下以ZW開頭的目錄下的所有DBF文件使用采數(shù)工具中的“安易311”模板進(jìn)行采集（或者直接拷貝）2000/R9SQL SERVER方法一：連接SQL SERVER數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)，數(shù)據(jù)庫(kù)格式以ZW00開頭使用采數(shù)工具中的“用友政務(wù)R9”模板-sqlserver方式進(jìn)行采集方法二：從財(cái)務(wù)部門獲取安易2000/R9備份數(shù)據(jù)，文件后綴名BAK直接拷貝帶回處理。在安裝了稅易的機(jī)器上，使用采數(shù)工具中的“用友政務(wù)R9”模板-SQLSERVER備份方式進(jìn)行采集5新中大5.0（Dbase版）DBF默認(rèn)安裝路徑（如C：NG）下的USER開頭的目錄下所有DBF文件使用采數(shù)工具中的

43、“新中大V9.x/10.x”模板-DBF/VFP/FOXBASE方式進(jìn)行采集（或者直接拷貝）V9.x/10.xSQL SERVER方法一：從財(cái)務(wù)部門獲取新中大備份數(shù)據(jù)，文件后綴名TX_使用采數(shù)工具中的“備份取數(shù)”模板-新中大備份數(shù)據(jù)TX_處理方式進(jìn)行采集（或者直接拷貝）方法二：連接SQL SERVER數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)，數(shù)據(jù)庫(kù)格式以USER00開頭使用采數(shù)工具中的“新中大V9.x/10.x”模板-SQLSERVER方式進(jìn)行采集V9.x/10.xSYBASE方法一：從財(cái)務(wù)部門獲取新中大備份數(shù)據(jù)，文件后綴名TX_使用采數(shù)工具中的“備份取數(shù)”模板-新中大備份數(shù)據(jù)TX_處理方式進(jìn)行采集（或者直接拷貝）方法二：

44、默認(rèn)安裝路徑（如C：NG）下的所有后綴名為DB文件使用采數(shù)工具中的“新中大V9.x/10.x”模板-SYBASE SQLANYWHERE方式進(jìn)行采集（或者直接拷貝）方法三：連接SYBASE數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)，數(shù)據(jù)庫(kù)格式以USER00開頭采數(shù)工具中的“新中大V9.x/10.x”模板-SYBASE方式進(jìn)行采集6金算盤6FACCESS默認(rèn)安裝路徑下的以GDB為后綴的文件采數(shù)工具中的“金算盤6f/8e”模板-access方式進(jìn)行采集（或者直接拷貝）6FSQLSERVER連接SQL SERVER數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)采數(shù)工具中的“金算盤6f/8e”模板-sqlserver方式采集8EORACLE連接ORACLE數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)采

45、數(shù)工具中的“金算盤6f/8e”模板-oracle方式進(jìn)行采集7南北6.xSQL SERVER連接SQL SERVER數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)使用采數(shù)工具中的“南北v6.x”模板進(jìn)行采集8浪潮MyGs gSeries/9.xsqlserver/sybase/oracle方法一：獲取浪潮軟件備份數(shù)據(jù)，含有LSTABLE.TXT整個(gè)文件夾對(duì)于方法一：使用采數(shù)工具中的“備份取數(shù)”模板-浪潮備份數(shù)據(jù)TXT處理方式進(jìn)行采集（或者直接拷貝）方法二：連接數(shù)據(jù)庫(kù)采集對(duì)于方法二：使用采數(shù)工具中的“浪潮MyGs pSeries 8.x”-sqlserver/sybase/oracle方式進(jìn)行采集MyGs gSeries 3.xO

46、RACLE連接ORACLE數(shù)據(jù)庫(kù)取數(shù)使用采數(shù)工具中的“浪潮MyGs gSeries 3.x”-oracle方式進(jìn)行采集5.1.2單位信息維護(hù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入到軟件中均需要有數(shù)據(jù)的單位歸屬，因此導(dǎo)入數(shù)據(jù)之前或同時(shí)需要維護(hù)單位信息。信息包括：被審計(jì)單位明細(xì)信息的字段包括：?jiǎn)挝痪幪?hào)、單位名稱、單位性質(zhì)、行業(yè)、注冊(cè)日期、法人、注冊(cè)資本、主要經(jīng)營(yíng)、職工人數(shù)、地址、電話、上級(jí)單位、財(cái)務(wù)系統(tǒng)品牌及版本。界面如下圖：?jiǎn)挝恍畔⒕S護(hù)的操作還可以在其他需要引用單位的功能中隨時(shí)維護(hù)。5.1.3數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換審計(jì)項(xiàng)目建立好之后，如果數(shù)據(jù)采集工作已經(jīng)完成，審計(jì)人員需要將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為審易軟件的數(shù)據(jù)格式，以方便審計(jì)作業(yè)。操作窗口：點(diǎn)“選擇文

47、件”彈出“請(qǐng)選擇數(shù)據(jù)文件”窗口，在此選擇采集文件路徑，查找采集文件，數(shù)據(jù)包文件的后綴為“AUD”。如下圖所示。選擇文件后彈回“數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換”窗口。點(diǎn)“選擇單位”列后的“”彈出“選擇單位”窗口。單位為本項(xiàng)目單位。最后點(diǎn)“開始轉(zhuǎn)換”，轉(zhuǎn)換過程相關(guān)信息在“提示信息”欄中顯示。如下圖。5.1.4 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入 業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)包括所有被審計(jì)單位的格式化非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)的獲取有兩種形成實(shí)現(xiàn)，一是直接取得被審計(jì)單位的ACCESS、EXCEL文件，一是利用“數(shù)據(jù)采集工具”通過“萬(wàn)能采數(shù)（數(shù)據(jù)庫(kù)采數(shù)）”來獲取業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件（.AUD）利用 “業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入”功能來實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的導(dǎo)入。該功能可將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等直接引入系

48、統(tǒng)中進(jìn)行查詢。 操作時(shí)，設(shè)置所選擇的導(dǎo)入表的標(biāo)題行，選擇數(shù)據(jù)文件，選擇單位及數(shù)據(jù)年度。5.1.5項(xiàng)目法規(guī)法規(guī)庫(kù)的法規(guī)存于系統(tǒng)庫(kù)，項(xiàng)目法規(guī)的法規(guī)存于項(xiàng)目庫(kù)，由于法規(guī)庫(kù)中不是所有法規(guī)與某一個(gè)審計(jì)項(xiàng)目都是相關(guān)的，而且有些項(xiàng)目特有的相應(yīng)法規(guī)或?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)性文件在通用的法規(guī)庫(kù)沒有，在審計(jì)發(fā)現(xiàn)中無(wú)法引用這部分法規(guī)或規(guī)范。因此， “項(xiàng)目法規(guī)”或從法規(guī)庫(kù)中引用或從系統(tǒng)外導(dǎo)入，不論是引用還是導(dǎo)入的法規(guī)均進(jìn)入項(xiàng)目庫(kù)，這時(shí)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)引用法規(guī)所調(diào)用的不是系統(tǒng)庫(kù)中的“法規(guī)庫(kù)”，而是項(xiàng)目庫(kù)中的“項(xiàng)目法規(guī)”，同時(shí)系統(tǒng)搜索數(shù)據(jù)量大大減少，讀取速度會(huì)大大加快。因此，在操作上，除了與“法規(guī)庫(kù)”相同的操作外，還增加一個(gè)“法規(guī)

49、庫(kù)引入”的操作，功能界面如下：具體操作時(shí)，首先在左側(cè)建立法規(guī)節(jié)點(diǎn)樹，從法規(guī)庫(kù)中引用或者從系統(tǒng)外導(dǎo)入法規(guī)文件，右鍵增加節(jié)點(diǎn)：如下圖：如果從法規(guī)庫(kù)引用法規(guī)至項(xiàng)目法規(guī)庫(kù)，選中某一個(gè)已增加的法規(guī)節(jié)點(diǎn)后，點(diǎn)“法規(guī)庫(kù)引用”，彈出下面的窗口:如果從系統(tǒng)外導(dǎo)入與法規(guī)庫(kù)的法規(guī)導(dǎo)入操作一樣。包括單個(gè)文件導(dǎo)入和批量導(dǎo)入的操作。單個(gè)導(dǎo)入時(shí)選“從文件導(dǎo)入”，批量導(dǎo)入時(shí)選“從目錄導(dǎo)入”。操作圖略。項(xiàng)目法規(guī)庫(kù)也可以支持部分法規(guī)導(dǎo)出，選中某一個(gè)節(jié)點(diǎn)后點(diǎn)“選中導(dǎo)出”即導(dǎo)出節(jié)點(diǎn)下的法規(guī)。導(dǎo)入的法規(guī)可以定義其屬性，包括立法機(jī)構(gòu)、法法級(jí)別、涉及行業(yè)，操作時(shí)點(diǎn)項(xiàng)目法規(guī)主界面中的選中某一條法規(guī)后點(diǎn)“設(shè)置屬性”，彈出界面面如下圖：5.1.

50、6數(shù)據(jù)初始計(jì)算5.1.6.1數(shù)據(jù)初始化在同一項(xiàng)目下，對(duì)不同單位數(shù)據(jù)中總賬、對(duì)方科目、輔助賬科目、輔助賬項(xiàng)目在同一操作界面中進(jìn)行統(tǒng)一的初始計(jì)算工作。應(yīng)用場(chǎng)景，一般是小組協(xié)同作業(yè)時(shí)，在項(xiàng)目分發(fā)前，組長(zhǎng)將項(xiàng)目數(shù)據(jù)一次性的初始計(jì)算后，項(xiàng)目分發(fā)后，組員就不需再次進(jìn)行這些操作功能展示數(shù)據(jù)的初始計(jì)算工作了。操作界面如下： 在“數(shù)據(jù)初始化”頁(yè)簽內(nèi)選擇賬套和年度，在右側(cè)選擇需要初始化的功能，包括總賬、輔助賬科目、輔助賬項(xiàng)目、對(duì)方科目。可以全部選擇或部分選擇，點(diǎn)“初始化”即開始計(jì)算。5.1.6.2標(biāo)準(zhǔn)科目對(duì)應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)科目對(duì)應(yīng)是將被審計(jì)單位的會(huì)計(jì)科目與會(huì)計(jì)制度的標(biāo)準(zhǔn)科目進(jìn)行對(duì)應(yīng)，分為自動(dòng)對(duì)應(yīng)和手動(dòng)對(duì)應(yīng)兩種。標(biāo)準(zhǔn)科目對(duì)應(yīng)

51、有三個(gè)應(yīng)用：一是可檢查會(huì)計(jì)報(bào)表取數(shù)；二是用于會(huì)計(jì)分錄及賬戶分析模型中，三是帶有取數(shù)公式的底稿附件表格。標(biāo)準(zhǔn)科目對(duì)應(yīng)實(shí)現(xiàn)一次性一個(gè)單位多個(gè)年度同時(shí)對(duì)應(yīng)的操作。對(duì)應(yīng)原理是將不同多個(gè)年度的實(shí)際科目均與同一標(biāo)準(zhǔn)科目進(jìn)行獨(dú)立對(duì)應(yīng)。對(duì)應(yīng)結(jié)果將已對(duì)應(yīng)和未對(duì)應(yīng)部分以年度劃分顯示。操作界面如下：操作時(shí)在界面左側(cè)選擇標(biāo)準(zhǔn)科目，然后選擇單位、年度（可多選）、科目級(jí)次后，點(diǎn)“自動(dòng)對(duì)應(yīng)”，自動(dòng)對(duì)應(yīng)后沒有對(duì)應(yīng)上的科目需要手工對(duì)應(yīng)，操作時(shí)選擇未對(duì)應(yīng)上的實(shí)際科目，然后再點(diǎn)與其對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)科目雙擊即可，并將對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)科目的名稱顯示于“手工對(duì)應(yīng)科目”欄內(nèi)。5.1.7查看導(dǎo)入數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入是否成功、是否完整、正確，對(duì)于誤導(dǎo)的數(shù)據(jù)如何處

52、理？可通過“查看數(shù)據(jù)導(dǎo)入信息”來處理上述的問題，可以查看財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并且可以刪除導(dǎo)入的數(shù)據(jù)，需要嚴(yán)重提醒，不要隨意刪除導(dǎo)入數(shù)據(jù)，這個(gè)功能主要用于還沒有形成查詢記錄且是通過數(shù)據(jù)驗(yàn)證發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)導(dǎo)錯(cuò)了，只能通過這個(gè)操作將錯(cuò)誤數(shù)據(jù)刪除。操作界面如下圖：5.2 查詢分析數(shù)據(jù)5.2.1總賬科目余額表用于查詢統(tǒng)計(jì)各級(jí)科目的本期發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額和余額等。它可以輸出某月或某幾個(gè)月的所有總賬科目或明細(xì)科目的期初余額、本期發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額、期末余額，在實(shí)行計(jì)算機(jī)記賬后，余額表已經(jīng)代替了總賬。 操作時(shí)首先選擇單位，年度可單選和多選（系統(tǒng)默認(rèn)全選），月份期間默認(rèn)最長(zhǎng)期間，在左側(cè)界面選擇某一個(gè)年度科目樹（只顯示

53、一級(jí)科目）為參照科目，一旦選上某科目，系統(tǒng)判斷所有選上年度中是凡有這個(gè)科目的總賬便自動(dòng)顯示出來，并且顯示的是一級(jí)科目的總賬。如果需要查看下級(jí)科目，可在級(jí)次上選擇2、3、4、末級(jí)、全部。其中選全部將顯示包括一級(jí)科目所有級(jí)次。在科目樹中如果選擇“全部”，則所選年度的所有一級(jí)科目總賬均顯示出來，顯示的時(shí)候按科目排序。月份默認(rèn)所選起始年度的1月至終止年度的12月，例如選擇的年度是2005、2006、2007年，則月份默認(rèn)至。界面如下圖：操作上可以滿足：1、查看某一個(gè)單位某一個(gè)年度單個(gè)會(huì)計(jì)科目或全部會(huì)計(jì)科目的總賬；2、查看某一個(gè)單位某一個(gè)會(huì)計(jì)科目或全部會(huì)計(jì)科目的多個(gè)年度的總賬；3、查看某一個(gè)年度或多個(gè)年

54、度的總賬進(jìn)行明細(xì)賬的穿透查詢（這個(gè)操作大部分功能均可支持穿透查詢）；4、支持右鍵將當(dāng)前內(nèi)容復(fù)制、輸出、打?。ㄋ胁樵兘缑嬷С謴?fù)制、輸出打?。?；5、支持查詢界面發(fā)送相關(guān)內(nèi)容為證據(jù)附件，右鍵新增底稿或?qū)徲?jì)發(fā)現(xiàn)（所有查詢界面支持證據(jù)、發(fā)現(xiàn)、底稿的新增）。6、支持當(dāng)前數(shù)據(jù)的分類匯總，界面如下：5.2.2明細(xì)賬明細(xì)賬是某個(gè)會(huì)計(jì)科目的會(huì)計(jì)核算序時(shí)記錄，包括科目編號(hào)、科目名稱、憑證日期、憑證編號(hào)、憑證摘要、借貸金額、余額、余額方向。可查詢單年度和多年度明細(xì)賬。具體操作時(shí)，首先選擇單位、年度（可多選）、而后點(diǎn)“篩選科目”并在當(dāng)前窗口中“確定”，在明細(xì)賬界面中就可以顯示所選擇科目的明細(xì)賬了，查看時(shí)，在所選的科目

55、樹上選擇科目查看。同時(shí)，支持穿透查詢。操作如圖所示：如果選擇多欄賬顯示時(shí)，首先在左側(cè)科目中選中某一個(gè)科目，點(diǎn)“多欄顯示”彈出另一個(gè)界面顯示，這一科目只要有下級(jí)科目，即可將下級(jí)科目多欄顯過來。下級(jí)科目只顯示金額即可，方向在前面已經(jīng)選擇借或貸，如果選擇“借”，明細(xì)發(fā)生只顯示借方金額的業(yè)務(wù)；如果選擇“貸”，明細(xì)發(fā)生只顯示貸方金額的業(yè)務(wù)；如果選中的科目沒有下級(jí)可出提示信息。界面如下圖：5.2.3日記賬日記賬是登記現(xiàn)金或銀行存款收支業(yè)務(wù)的明細(xì)序時(shí)賬，其特征為日清月結(jié)，能查詢現(xiàn)金或銀行存款的日流量情況。具體操作時(shí)，首先選擇單位、年度（可多選）、月份期間，月份默認(rèn)所選起始年度的1月至終止年度的12月科目選擇（全部或單選）如果需要更進(jìn)一步縮小范圍或