nc63培訓(xùn)手冊內(nèi)控管理

1、©所有的，本操作手冊任何整體或部分的內(nèi)容不得被、復(fù)印、翻譯或縮減以用于任何目的。本操作手冊的內(nèi)容在通知的情形下可能會發(fā)生改變，敬請留意。請注意：本操作手冊的內(nèi)容并不代表軟件所做的承諾。目錄1名詞解釋4第一章 概述51.1 概述51.2 價值5第二章 應(yīng)用場景62.1 內(nèi)控手冊管理62.1.1 內(nèi)控體系建設(shè)62.1.2 手冊管理8第三章 初始準備133.1 基礎(chǔ)設(shè)置133.1.1 主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域133.1.2 業(yè)務(wù)流程133.1.3 流程環(huán)節(jié)133.1.4 流程活動13第四章 操作指南14導(dǎo)讀此手冊面向?qū)嵤╊檰栆约捌髽I(yè)關(guān)鍵用戶，旨在為實施、解決方案制定和落實提供指導(dǎo)。手冊能夠解決的主要業(yè)

2、務(wù)場景展開，并以此為依托展現(xiàn)的關(guān)鍵應(yīng)用功能，提供業(yè)務(wù)需求與功能相匹配的思路。本手冊包括四大部分，第一部分是對及其價值的概要介紹；第二部分是對有模塊的主要業(yè)務(wù)場景、流程、以及對應(yīng)的業(yè)務(wù)功能的介紹；第三部分是初始準備設(shè)置；第四部分是關(guān)于本模塊功能點的重要操作，此部分未就詳細條目展開，詳情可查閱相關(guān)模塊的說明。此外，為了便于用戶對整體內(nèi)容加深理解，手冊中對一些關(guān)鍵的名詞進行了解釋，并在附錄中對一些可能需要對照的關(guān)鍵點進行了補充說明，以便用戶查找對照。為突出重點，本手冊于方案性說明，僅對操作中的重要點有所描述。若讀者希望深入了解特定板塊的應(yīng)用，可結(jié)合本手冊，查閱如下資料：1.NC63 培訓(xùn)手冊-組織建

3、模深入闡述了關(guān)鍵概念（如、組織、業(yè)務(wù)委托）以及建模思路，是實施、藍圖設(shè)計的重要參考資料。2.幫助-具體功能點的關(guān)鍵字段、按鈕操作進行詳細解釋，并提供關(guān)鍵應(yīng)用示例。3.NC63 培訓(xùn)手冊-流程平臺提供關(guān)于類型、流程設(shè)計工具的應(yīng)用指導(dǎo)。4.NC63 培訓(xùn)手冊-基礎(chǔ)數(shù)據(jù)可對手冊第三部分（即初始準備設(shè)置）中的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的理解和應(yīng)用進行更詳細深入地了解。3名詞解釋內(nèi)部由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的、旨在實現(xiàn)目標的過程。內(nèi)部的目標是合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。業(yè)務(wù)流程/業(yè)務(wù)循環(huán)確保公司完成任務(wù)及實現(xiàn)業(yè)務(wù)目標的一系列

4、活動，這些活動可能按復(fù)雜性進行排列，從執(zhí)行簡單活動到管理業(yè)務(wù)運行的關(guān)鍵要素，到執(zhí)行職能性任務(wù)，再到跨職能要素。符合性測試符合性測試是為了確定內(nèi)部的設(shè)計和執(zhí)行是否有效而實施的審計程序。符合性測試的方法包括兩種：一是業(yè)務(wù)程序測試（簡稱業(yè)務(wù)測試），即選擇若干具體的典型業(yè)務(wù)，沿著既定的處理程序進行檢查，考察有關(guān)的點是否符合規(guī)定并能認真執(zhí)行，借以各項措施的遵循情況。二是功能測試，即某項的某個環(huán)節(jié)，選擇若干時間的同類業(yè)務(wù)進行檢查，查明該環(huán)節(jié)的處理程序在被審計期內(nèi)是否按規(guī)定發(fā)揮了作用。4第一章 概述1.1概述企業(yè)治理是使用 NC 系統(tǒng)進行全面風險管理、內(nèi)部以及進行風險測試和評價的平臺，它由以下模塊組成：全面

5、風險管理、內(nèi)控手冊管理、IT及報告、風險評價及改進。內(nèi)控手冊管理支持企業(yè)內(nèi)部體系的建立，設(shè)定內(nèi)部的組織范圍、流程范圍、目標范圍；同時，作為內(nèi)部制度的整套工作流程和管理工具，為內(nèi)部文檔管理提供統(tǒng)一的工作平臺，支持企業(yè)統(tǒng)一維護、管理、發(fā)布內(nèi)部文檔，從而保障內(nèi)部設(shè)計的合理完整。圖 1.1-01功能架構(gòu)圖1.2價值Ø支持對內(nèi)控手冊進行結(jié)構(gòu)化處理，形成內(nèi)控手冊的關(guān)系圖表；Ø支持對分配的內(nèi)控手冊查看權(quán)限進行，防止不相關(guān)查看；Ø內(nèi)控手冊版本管理：內(nèi)控手冊的修訂版本，便于用戶查閱內(nèi)控手冊的往來版本的詳情。5第二章 應(yīng)用場景2.1 內(nèi)控手冊管理2.1.1 內(nèi)控體系建設(shè)2.1.1.1

6、 業(yè)務(wù)描述Ø按照內(nèi)部制度建立一套適合企業(yè)內(nèi)部管理和外部政策要求的內(nèi)部體系；Ø內(nèi)部體系需要確定管控組織范圍；Ø內(nèi)部體系由多個內(nèi)控手冊；Ø內(nèi)控手冊依照業(yè)務(wù)流程建立；2.1.1.2 業(yè)務(wù)流程圖 2.1-01功能架構(gòu)圖6內(nèi)控體系管理通知建立內(nèi)控體系總公司選擇內(nèi)控組織范圍選擇業(yè)務(wù)流程創(chuàng)建內(nèi)控手冊通知手冊負責人編制手冊2.1.1.3 功能2.1.1.3解決方案1.建立內(nèi)控體系Ø在【內(nèi)控體系建設(shè)】中按照設(shè)置中的流程建立內(nèi)控體系中的內(nèi)控手冊；Ø內(nèi)控手冊是依據(jù)選擇的組織范圍、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、業(yè)務(wù)流程設(shè)置生成的；Ø用戶可根據(jù)個性需求在設(shè)置第三步中修改

7、內(nèi)控手冊的名稱和編碼；Ø【內(nèi)控體系建設(shè)】支持內(nèi)控手冊對應(yīng)的業(yè)務(wù)流程和組織范圍；2.內(nèi)控編制手冊Ø在【內(nèi)控體系建設(shè)】中使用通知下發(fā)編制手冊通知給手冊；Ø支持由用戶選擇需要下發(fā)通知的內(nèi)控手冊；Ø支持通知消息到 NC 消息平臺；7領(lǐng)域模塊功能節(jié)點企業(yè)治理內(nèi)控體系管理內(nèi)控體系建設(shè)圖 2.1-02 通知編制手冊注意：Ø 只支持一套內(nèi)控體系的建立；Ø 業(yè)務(wù)流程是在基本中設(shè)置的，具體應(yīng)用請參見“初始準備基礎(chǔ)設(shè)置業(yè)務(wù)流程”；Ø 內(nèi)控手冊只能通知給手冊；Ø 通知不是必要條件，及時不執(zhí)行通知動作，手冊也可進行手冊編制工作。2.1.2

8、手冊管理2.1.2.1 業(yè)務(wù)描述Ø支持對內(nèi)控手冊包含九大要素在內(nèi)的編制工作，并可建立要素間的對應(yīng)關(guān)系以圖表方式展現(xiàn)；Ø支持內(nèi)控手冊的審核確認工作；Ø支持內(nèi)控手冊生效及發(fā)布；8Ø支持分配內(nèi)控手冊給風險內(nèi)控范圍內(nèi)的相關(guān)組織，給下級共享使用；Ø支持查看職責范圍內(nèi)的內(nèi)控手冊作風險內(nèi)控管理工作的指導(dǎo)；Ø支持對內(nèi)控手冊進行對比分析，為內(nèi)控手冊的審核確認提供分析工具；Ø支持修訂已生效發(fā)布的內(nèi)控手冊；Ø支持對各種版本內(nèi)控手冊的管理。2.1.2.2 業(yè)務(wù)流程圖 2.1-03 內(nèi)控手冊管理流程圖2.1.2.3 功能9領(lǐng)域模塊功能節(jié)點企

9、業(yè)治理手冊管理內(nèi)控手冊編制內(nèi)控手冊審核內(nèi)控手冊發(fā)布內(nèi)控手冊查看內(nèi)控手冊管理手冊查看手冊編制手冊公司內(nèi)控手冊編制對比分析審核內(nèi)控手冊修訂版本管理發(fā)布分配查看手冊2.1.2.4解決方案1.手冊編制Ø在初次對內(nèi)控手冊編制時，使用【內(nèi)控手冊編制】編寫完成內(nèi)控手冊的內(nèi)容，包括業(yè)務(wù)目標、業(yè)務(wù)風險、點、監(jiān)督檢查方法、業(yè)務(wù)流程圖、相關(guān)制度目錄、主要點相關(guān)資料；Ø對于手冊圖表的形成是通過在【內(nèi)控手冊編制】建立各要間的關(guān)系獲得；Ø當啟用全面風險管理時，業(yè)務(wù)風險從風險識別信息中獲得；當未啟用全面風險管理產(chǎn)品時，業(yè)務(wù)風險通過手工錄入獲得；Ø【內(nèi)控手冊編制】工作完畢，可將手冊提交

10、給相關(guān)審核確認；圖 2.1-04 內(nèi)控手冊編制Ø內(nèi)控手冊的審批通過【內(nèi)控手冊審核】完成對內(nèi)控手冊的審核確認工作；Ø在審核過程中，可利用【內(nèi)控手冊對比分析】將各個手冊進行對比分析，更好的輔助內(nèi)控手冊的審核工作。10內(nèi)控手冊分配內(nèi)控手冊對比分析內(nèi)控手冊修訂內(nèi)控手冊版本管理Ø審核完畢的內(nèi)控手冊通過【內(nèi)控手冊發(fā)布】使手冊生效；Ø【內(nèi)控手冊發(fā)布】的同時可NC 平臺消息或郵件告知給相關(guān)；圖 2.1-05 內(nèi)控手冊發(fā)布Ø對于已經(jīng)發(fā)布生效的手冊，不用戶再進行修改，需要通過【內(nèi)控手冊修訂】來完成手冊修改工作；Ø修訂后的內(nèi)控手冊也要按照【內(nèi)控手冊審核】【

11、內(nèi)控手冊發(fā)布】來使手冊生效；Ø調(diào)整后的內(nèi)控手冊在【內(nèi)控手冊修訂】中保存版本，可將手冊另存為一個新的版本，并且能夠在【內(nèi)控手冊版本管理】查看過往版本。11圖 2.1-06 內(nèi)控手冊修訂2. 手冊查看Ø對于已經(jīng)生效的內(nèi)控手冊，支持風險崗使用【內(nèi)控手冊分配】將內(nèi)控手冊分配給內(nèi)需要進行內(nèi)部的組織；Ø各組織可在【內(nèi)控手冊查看】中查看分配下來的內(nèi)控手冊，作組織的內(nèi)部制度。注意：Ø 只有手冊才可編制內(nèi)控手冊，手冊即為流程，具體應(yīng)用請參見“初始準備基礎(chǔ)設(shè)置業(yè)務(wù)流程”;Ø 編制一次的內(nèi)控手冊只能通過手冊修訂來完成手冊的修改工作；Ø 內(nèi)控手冊查看受數(shù)據(jù)權(quán)

12、限，用戶可見的內(nèi)控手冊為分配給其的手冊；12第三章 初始準備3.1 基礎(chǔ)設(shè)置3.1.1 主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域企業(yè)中的各種經(jīng)營管理活動表現(xiàn)為企業(yè)的各種業(yè)務(wù)流程，而對于一個龐大的企業(yè)來說，企業(yè)的各種業(yè)務(wù)流程眾多，繁多復(fù)雜的業(yè)務(wù)流程能夠使用戶一目了然，系統(tǒng)提供主要業(yè)務(wù)管理領(lǐng)域維護功能，便于用戶將現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程分門別類進行整理歸集，使業(yè)務(wù)流程信息條理清楚的展現(xiàn)給用戶。主要業(yè)務(wù)管理領(lǐng)域，就是在內(nèi)控管理務(wù)流程分類。3.1.2 業(yè)務(wù)流程企業(yè)中的各種經(jīng)營管理活動表現(xiàn)為企業(yè)的各種業(yè)務(wù)流程 企業(yè)的各層級崗位和的操作權(quán)限因此也與業(yè)務(wù)流程緊密相關(guān)。因此，企業(yè)的權(quán)限指引或者權(quán)限體系均是按照主業(yè)務(wù)流程、子業(yè)務(wù)流程來逐一劃分和制定。業(yè)務(wù)流程是依照主要業(yè)務(wù)管理領(lǐng)域?qū)ζ髽I(yè)的各種業(yè)務(wù)流程進行梳理形成各種業(yè)務(wù)流程的信息，為后續(xù)的內(nèi)部工作提供業(yè)務(wù)支撐。3.1.3 流程環(huán)節(jié)企業(yè)經(jīng)營活動中的某個業(yè)務(wù)流程實際是由多個業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)的，通過對業(yè)務(wù)流程進行環(huán)節(jié)細化，可