核銷改革后的貨物貿(mào)易外匯管理 （企業(yè)版）

1、核銷改革后的貨物貿(mào)易外匯管理核銷改革后的貨物貿(mào)易外匯管理（企業(yè)版）（企業(yè)版）國(guó)家外匯管理局江蘇省分局2011年11月主要內(nèi)容主要內(nèi)容 改革后企業(yè)無需辦理的業(yè)務(wù) 改革后企業(yè)需要辦理的業(yè)務(wù) 改革后業(yè)務(wù)辦理要求與系統(tǒng)操作 改革后外匯監(jiān)管主要手段改革后企業(yè)無需辦理的業(yè)務(wù) 1212月月1 1日起，取消核銷制度日起，取消核銷制度, ,無論任何時(shí)間出口的無論任何時(shí)間出口的核銷單，企業(yè)均無需到外匯局辦理核銷手續(xù)核銷單，企業(yè)均無需到外匯局辦理核銷手續(xù) 1212月月1 1日起，核銷單遺失的，無需掛失和補(bǔ)辦日起，核銷單遺失的，無需掛失和補(bǔ)辦 1212月月1 1日起，報(bào)關(guān)單遺失的，無需到外匯局補(bǔ)辦日起，報(bào)關(guān)單遺失的，

2、無需到外匯局補(bǔ)辦 1212月月1 1日起，企業(yè)辦理出口退稅無需提交核銷單日起，企業(yè)辦理出口退稅無需提交核銷單 1212月月1 1日起，企業(yè)無需登陸網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái)辦理貿(mào)易日起，企業(yè)無需登陸網(wǎng)上服務(wù)平臺(tái)辦理貿(mào)易信貸合同登記、提款登記和注銷手續(xù)信貸合同登記、提款登記和注銷手續(xù)改革后企業(yè)無需辦理的業(yè)務(wù)改革后企業(yè)無需辦理的業(yè)務(wù) 12月月1日起，取消出口收匯核銷專用聯(lián)，企業(yè)無日起，取消出口收匯核銷專用聯(lián)，企業(yè)無需到銀行領(lǐng)取出口收匯核銷專用聯(lián)需到銀行領(lǐng)取出口收匯核銷專用聯(lián) 12月月1日起，取消電子口岸出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查日起，取消電子口岸出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查制度，企業(yè)無需網(wǎng)上交單制度，企業(yè)無需網(wǎng)上交單 12月月1

3、日起，日起，A類企業(yè)出口項(xiàng)下退賠外匯無需向外類企業(yè)出口項(xiàng)下退賠外匯無需向外匯局申請(qǐng)，直接到銀行辦理即可，超期限和無法匯局申請(qǐng)，直接到銀行辦理即可，超期限和無法原路退回的例外原路退回的例外 12月月1日起，保稅區(qū)企業(yè)暫無需通過貿(mào)易外匯監(jiān)日起，保稅區(qū)企業(yè)暫無需通過貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)辦理貿(mào)易信貸報(bào)告等企業(yè)報(bào)告業(yè)務(wù)測(cè)系統(tǒng)辦理貿(mào)易信貸報(bào)告等企業(yè)報(bào)告業(yè)務(wù)改革后企業(yè)需要辦理的業(yè)務(wù)改革后企業(yè)需要辦理的業(yè)務(wù) 1111月月2121日起，未在外匯局網(wǎng)上應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)日起，未在外匯局網(wǎng)上應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)（http:/ 1212月月1 1日起，聯(lián)系方式等名錄專用信息發(fā)生變更的日起，聯(lián)系方式等名錄專用信息發(fā)生變更的需到外匯局辦理

4、變更手續(xù)，否則可能被注銷名錄需到外匯局辦理變更手續(xù)，否則可能被注銷名錄 1212月月1 1日起，企業(yè)（不含保稅區(qū)企業(yè)）需通過貿(mào)易日起，企業(yè)（不含保稅區(qū)企業(yè)）需通過貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)辦理貿(mào)易信貸報(bào)告（不分幣種）等外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)辦理貿(mào)易信貸報(bào)告（不分幣種）等企業(yè)報(bào)告業(yè)務(wù)企業(yè)報(bào)告業(yè)務(wù)改革后企業(yè)需要辦理的業(yè)務(wù)改革后企業(yè)需要辦理的業(yè)務(wù) 1212月月1 1日起，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行貿(mào)易信貸報(bào)告而逾期日起，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行貿(mào)易信貸報(bào)告而逾期未報(bào)告的，需持相關(guān)材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)未報(bào)告的，需持相關(guān)材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告告 1212月月1 1日起，日起，B B類企業(yè)額度不足無法結(jié)匯類企業(yè)額度不足無法結(jié)匯（劃轉(zhuǎn)）和付匯（開證）的，需向外匯局

5、（劃轉(zhuǎn)）和付匯（開證）的，需向外匯局申請(qǐng)申請(qǐng) 1212月月1 1日起，日起，C C類企業(yè)逐筆業(yè)務(wù)均需到外匯類企業(yè)逐筆業(yè)務(wù)均需到外匯局進(jìn)行審核登記后方可辦理結(jié)匯（劃轉(zhuǎn)）局進(jìn)行審核登記后方可辦理結(jié)匯（劃轉(zhuǎn)）或付匯（開證）或付匯（開證）改革后業(yè)務(wù)辦理要求與系統(tǒng)操作改革后業(yè)務(wù)辦理要求與系統(tǒng)操作 改革前后貿(mào)易外匯管理比較改革前后貿(mào)易外匯管理比較 貿(mào)易外匯收支貿(mào)易外匯收支 企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告 現(xiàn)場(chǎng)核查現(xiàn)場(chǎng)核查 登記表管理登記表管理 電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查 公告與企業(yè)留言公告與企業(yè)留言項(xiàng)目項(xiàng)目改革前改革前改革后改革后名錄登記名錄登記進(jìn)口企業(yè)進(jìn)口企業(yè)進(jìn)出口企業(yè)進(jìn)出口企業(yè)保稅區(qū)企業(yè)保稅區(qū)企業(yè)待核查賬戶收支范圍待

6、核查賬戶收支范圍貿(mào)易收匯貿(mào)易收匯（不含轉(zhuǎn)口貿(mào)易）（不含轉(zhuǎn)口貿(mào)易）貿(mào)易收匯貿(mào)易收匯（剔除貿(mào)易融資，（剔除貿(mào)易融資，增加轉(zhuǎn)口貿(mào)易）增加轉(zhuǎn)口貿(mào)易）出口收結(jié)匯管理出口收結(jié)匯管理先核查后結(jié)匯先核查后結(jié)匯先申報(bào)后審核再結(jié)匯先申報(bào)后審核再結(jié)匯貿(mào)易信貸管理貿(mào)易信貸管理全流程登記全流程登記企業(yè)事中報(bào)告企業(yè)事中報(bào)告退賠外匯退賠外匯外匯局事前審核外匯局事前審核銀行直接辦理銀行直接辦理原路退回原路退回出口收匯核銷專用聯(lián)出口收匯核銷專用聯(lián)銀行出具銀行出具取消取消貿(mào)易外匯管理貿(mào)易外匯管理改革前后比較改革前后比較貿(mào)易外匯收支貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)范圍 從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回

7、的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款； 從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款； 深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款；深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款； 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款；轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款； 其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。貿(mào)易外匯收支貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)信息申報(bào) 向境外付款（含向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶）向境外付款（含向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶） 的，填寫的，填寫境外匯款申請(qǐng)書境外匯款申請(qǐng)書或或?qū)ν飧?/p>

8、款對(duì)外付款/ /承兌承兌通知書通知書 向境內(nèi)付款的，填寫向境內(nèi)付款的，填寫境內(nèi)匯款申請(qǐng)書境內(nèi)匯款申請(qǐng)書或或境境內(nèi)付款內(nèi)付款/ /承兌通知書承兌通知書； 從境外收款的（包括從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)從境外收款的（包括從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收款），填寫賬戶收款），填寫涉外收入申報(bào)單涉外收入申報(bào)單； 從境內(nèi)收款的，填寫從境內(nèi)收款的，填寫境內(nèi)收入申報(bào)單境內(nèi)收入申報(bào)單。貿(mào)易外匯收支貿(mào)易外匯收支單證審核單證審核 分類對(duì)照表分類對(duì)照表n待核查賬戶待核查賬戶新變化新變化出口貿(mào)易融資：出口貿(mào)易融資：銀行放款及對(duì)應(yīng)境外回款均不進(jìn)待核查賬戶銀行放款及對(duì)應(yīng)境外回款均不進(jìn)待核查賬戶對(duì)于對(duì)于B類企業(yè)，放款前銀行需按境

9、外回款總額進(jìn)行核查類企業(yè)，放款前銀行需按境外回款總額進(jìn)行核查轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入n對(duì)外支付對(duì)外支付提前購(gòu)匯提前購(gòu)匯n出口收入出口收入“先申報(bào)、后審核、再結(jié)匯先申報(bào)、后審核、再結(jié)匯”n主體一致性原則主體一致性原則“誰出口誰收匯、誰進(jìn)口誰誰出口誰收匯、誰進(jìn)口誰付匯付匯”代理業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)主體不一致的特殊情況：捐贈(zèng)、合并、分立、專營(yíng)商品主體不一致的特殊情況：捐贈(zèng)、合并、分立、專營(yíng)商品n登記表登記表特定主體和特定業(yè)務(wù)特定主體和特定業(yè)務(wù)12貿(mào)易外匯收支貿(mào)易外匯收支主要內(nèi)容主要內(nèi)容n轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支“支出后結(jié)匯支出后結(jié)匯”超比例登記：同一合同項(xiàng)下收結(jié)匯超出付匯超比例登記：同一合同項(xiàng)下收結(jié)匯超出付

10、匯20%20%的的n退匯業(yè)務(wù)退匯業(yè)務(wù)“原路退回原路退回”超期限（超期限（180180天以上）或無法原路退回：事前登記天以上）或無法原路退回：事前登記n現(xiàn)鈔結(jié)匯：匯路不通現(xiàn)鈔結(jié)匯：匯路不通n保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)：貿(mào)易外匯收支及其結(jié)售匯業(yè)務(wù)保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)：貿(mào)易外匯收支及其結(jié)售匯業(yè)務(wù)沿用現(xiàn)行政策沿用現(xiàn)行政策n單證出具與報(bào)送：取消單證出具與報(bào)送：取消出口收匯核銷專用聯(lián)出口收匯核銷專用聯(lián)13貿(mào)易外匯收支貿(mào)易外匯收支主要內(nèi)容主要內(nèi)容n 試點(diǎn)非試點(diǎn)銜接試點(diǎn)非試點(diǎn)銜接 試點(diǎn)地區(qū)試點(diǎn)政策試點(diǎn)地區(qū)試點(diǎn)政策非試點(diǎn)地區(qū)現(xiàn)行政策非試點(diǎn)地區(qū)現(xiàn)行政策跨區(qū)業(yè)務(wù)視主體分類不同：風(fēng)險(xiǎn)較高的企業(yè)通過跨區(qū)業(yè)務(wù)視主體分類不同：風(fēng)險(xiǎn)較高的

11、企業(yè)通過登登記表記表銜接銜接企業(yè)主動(dòng)說明自身所在地區(qū)、名錄及分類狀況企業(yè)主動(dòng)說明自身所在地區(qū)、名錄及分類狀況14貿(mào)易外匯收支貿(mào)易外匯收支注意事項(xiàng)注意事項(xiàng)企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告報(bào)告類型報(bào)告類型 按業(yè)務(wù)性質(zhì)分按業(yè)務(wù)性質(zhì)分貿(mào)易信貸貿(mào)易信貸遠(yuǎn)期信用證遠(yuǎn)期信用證轉(zhuǎn)口貿(mào)易轉(zhuǎn)口貿(mào)易差額差額主體不一致主體不一致輔導(dǎo)期輔導(dǎo)期存放境外存放境外其他其他 按法規(guī)約束力分按法規(guī)約束力分義務(wù)性義務(wù)性主動(dòng)性主動(dòng)性按報(bào)告方式分按報(bào)告方式分網(wǎng)上報(bào)告網(wǎng)上報(bào)告現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告 報(bào)告時(shí)限要求：業(yè)務(wù)發(fā)生報(bào)告時(shí)限要求：業(yè)務(wù)發(fā)生30天內(nèi)天內(nèi) 報(bào)告違規(guī)處理：可處罰或報(bào)告違規(guī)處理：可處罰或列入列入B類企業(yè)類企業(yè)企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告系統(tǒng)操作系統(tǒng)操作n報(bào)告

12、內(nèi)容報(bào)告內(nèi)容報(bào)告時(shí)點(diǎn)報(bào)告時(shí)點(diǎn)進(jìn)行會(huì)計(jì)記錄的同時(shí)完成報(bào)告進(jìn)行會(huì)計(jì)記錄的同時(shí)完成報(bào)告報(bào)告金額報(bào)告金額已實(shí)現(xiàn)金額，不是預(yù)期金額；已實(shí)現(xiàn)金額可拆分已實(shí)現(xiàn)金額，不是預(yù)期金額；已實(shí)現(xiàn)金額可拆分17企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告貿(mào)易信貸貿(mào)易信貸報(bào)告內(nèi)容報(bào)告內(nèi)容企業(yè)勾選企業(yè)勾選企業(yè)填寫企業(yè)填寫會(huì)計(jì)科目會(huì)計(jì)科目預(yù)付貨款申報(bào)單號(hào)進(jìn)口日期金額預(yù)付賬款預(yù)付賬款預(yù)收貨款申報(bào)單號(hào)出口日期金額預(yù)收賬款預(yù)收賬款延期付款報(bào)關(guān)單號(hào)付款日期金額應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款延期收款報(bào)關(guān)單號(hào)收款日期金額應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款n報(bào)告時(shí)間要求報(bào)告時(shí)間要求收付款或進(jìn)出口之日起收付款或進(jìn)出口之日起3030天內(nèi)天內(nèi)n報(bào)告修改報(bào)告修改在報(bào)告時(shí)間窗口內(nèi)改變已報(bào)告信息的預(yù)計(jì)日期或金

13、額在報(bào)告時(shí)間窗口內(nèi)改變已報(bào)告信息的預(yù)計(jì)日期或金額日期可前可后（不得早于已實(shí)現(xiàn)日期）日期可前可后（不得早于已實(shí)現(xiàn)日期）金額可大可?。ɡ塾?jì)不得大于已實(shí)現(xiàn)金額金額可大可?。ɡ塾?jì)不得大于已實(shí)現(xiàn)金額）n報(bào)告刪除報(bào)告刪除在報(bào)告時(shí)間窗口內(nèi)刪除單筆或數(shù)筆已報(bào)告信息在報(bào)告時(shí)間窗口內(nèi)刪除單筆或數(shù)筆已報(bào)告信息n報(bào)告調(diào)整報(bào)告調(diào)整報(bào)告時(shí)間窗口后改變已報(bào)告、未到期信息的預(yù)計(jì)日期或金額報(bào)告時(shí)間窗口后改變已報(bào)告、未到期信息的預(yù)計(jì)日期或金額日期不得提前，金額不得增加日期不得提前，金額不得增加18企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告貿(mào)易信貸貿(mào)易信貸企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告預(yù)收貨款新增預(yù)收貨款新增企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告預(yù)收貨款修改預(yù)收貨款修改企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告預(yù)收貨

14、款刪除預(yù)收貨款刪除企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告延期付款新增延期付款新增n主動(dòng)性報(bào)告主動(dòng)性報(bào)告n主體不一致的情形主體不一致的情形捐贈(zèng)、企業(yè)分立、合并、捐贈(zèng)、企業(yè)分立、合并、專營(yíng)商品等極少情況專營(yíng)商品等極少情況n報(bào)告方式：外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告方式：外匯局現(xiàn)場(chǎng)n需提供有關(guān)單證需提供有關(guān)單證n出口收匯主體變更出口收匯主體變更/ /撤銷撤銷n進(jìn)口報(bào)關(guān)單主體變更進(jìn)口報(bào)關(guān)單主體變更/ /撤銷撤銷39企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告主體不一致主體不一致40企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告主體不一致主體不一致n主動(dòng)性報(bào)告主動(dòng)性報(bào)告n差額報(bào)告內(nèi)容及目的差額報(bào)告內(nèi)容及目的對(duì)于某筆進(jìn)出口業(yè)務(wù)，如果已知資金流、貨物流由于某種對(duì)于某筆進(jìn)出口業(yè)務(wù)，如果已知資金流、貨物流由

15、于某種合理原因相差過大，企業(yè)可主動(dòng)通過報(bào)告方式向外匯局說明，合理原因相差過大，企業(yè)可主動(dòng)通過報(bào)告方式向外匯局說明，避免因此干擾總量核查結(jié)果避免因此干擾總量核查結(jié)果n差額報(bào)告的修改差額報(bào)告的修改/ /刪除刪除n其他特殊交易報(bào)告其他特殊交易報(bào)告未被時(shí)間差、金額差、主體錯(cuò)配以及特定業(yè)務(wù)等報(bào)告類型未被時(shí)間差、金額差、主體錯(cuò)配以及特定業(yè)務(wù)等報(bào)告類型涵蓋的涵蓋的41企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告其他報(bào)告其他報(bào)告42企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告其他報(bào)告其他報(bào)告n義務(wù)性報(bào)告義務(wù)性報(bào)告n報(bào)告方式：外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告方式：外匯局現(xiàn)場(chǎng)n報(bào)告內(nèi)容：報(bào)告內(nèi)容：輔導(dǎo)期內(nèi)進(jìn)出口、收付匯的逐筆對(duì)應(yīng)情況輔導(dǎo)期內(nèi)進(jìn)出口、收付匯的逐筆對(duì)應(yīng)情況n報(bào)告時(shí)限：報(bào)告時(shí)

16、限：在輔導(dǎo)期結(jié)束后在輔導(dǎo)期結(jié)束后1010個(gè)工作日內(nèi)個(gè)工作日內(nèi)根據(jù)外匯局要求的格式準(zhǔn)備報(bào)告內(nèi)容根據(jù)外匯局要求的格式準(zhǔn)備報(bào)告內(nèi)容必要時(shí)須根據(jù)外匯局要求提供相關(guān)有效憑證、商業(yè)單據(jù)或必要時(shí)須根據(jù)外匯局要求提供相關(guān)有效憑證、商業(yè)單據(jù)或其他證明材料其他證明材料44企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告輔導(dǎo)期報(bào)告輔導(dǎo)期報(bào)告n 貿(mào)易信貸歷史業(yè)務(wù)處理與試點(diǎn)期間的跨地區(qū)政策銜接 處理原則處理原則試點(diǎn)企業(yè)試點(diǎn)政策非試點(diǎn)企業(yè)現(xiàn)行政策 試點(diǎn)地區(qū)企業(yè)：新業(yè)務(wù)和未結(jié)歷史業(yè)務(wù)全部停止試點(diǎn)地區(qū)企業(yè)：新業(yè)務(wù)和未結(jié)歷史業(yè)務(wù)全部停止非試點(diǎn)地區(qū)經(jīng)辦銀行無需辦理預(yù)付信息的核對(duì)和錄入，以及延收、延付的注銷 非試點(diǎn)地區(qū)企業(yè)：按照現(xiàn)行政策辦理非試點(diǎn)地區(qū)企業(yè)：按照現(xiàn)

17、行政策辦理試點(diǎn)地區(qū)經(jīng)辦銀行仍按現(xiàn)行政策，在貿(mào)易信貸登記系統(tǒng)辦理有關(guān)手續(xù)，釋放企業(yè)額度45企業(yè)報(bào)告企業(yè)報(bào)告注意事項(xiàng)注意事項(xiàng)貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引第二十條 外匯局可對(duì)企業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)核查中發(fā)現(xiàn)的異?；蚩梢傻馁Q(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。外匯局可對(duì)金融機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的合規(guī)性與報(bào)送信息的及時(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。第二十一條 外匯局實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查可采取下列方式：（一）要求被核查企業(yè)、經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)書面材料；（二）約見被核查企業(yè)法定代表人或其授權(quán)人、經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人；（三）現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查企業(yè)、經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料；（四）其他必要的現(xiàn)場(chǎng)核查方式

18、。被核查單位應(yīng)當(dāng)配合外匯局進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，如實(shí)說明情況，并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。46現(xiàn)場(chǎng)核查現(xiàn)場(chǎng)核查政策法規(guī)政策法規(guī)n反饋現(xiàn)場(chǎng)核查通知書反饋現(xiàn)場(chǎng)核查通知書電子和紙質(zhì)通知書電子和紙質(zhì)通知書接到電子通知書，需在接到電子通知書，需在3 3個(gè)工作日內(nèi)反饋；必要時(shí)，也個(gè)工作日內(nèi)反饋；必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收n企業(yè)下載數(shù)據(jù)包企業(yè)下載數(shù)據(jù)包外匯局向現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)發(fā)送相關(guān)明細(xì)數(shù)據(jù)外匯局向現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)發(fā)送相關(guān)明細(xì)數(shù)據(jù)企業(yè)下載時(shí)間企業(yè)下載時(shí)間可到外匯局下載可到外匯局下載n分類結(jié)論告知、反饋與申述分類結(jié)論告知、反饋與申述電子和紙質(zhì)告知書電子和紙質(zhì)告知書反饋與申訴時(shí)間反饋與申訴時(shí)

19、間77個(gè)工作日個(gè)工作日47現(xiàn)場(chǎng)核查現(xiàn)場(chǎng)核查主要內(nèi)容主要內(nèi)容484950n現(xiàn)場(chǎng)核查方式現(xiàn)場(chǎng)核查方式n接受和配合現(xiàn)場(chǎng)核查接受和配合現(xiàn)場(chǎng)核查分析總量核查指標(biāo)和相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，通過核對(duì)相應(yīng)時(shí)分析總量核查指標(biāo)和相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，通過核對(duì)相應(yīng)時(shí)間段的會(huì)計(jì)賬目，確認(rèn)資金流貨物流背離情況間段的會(huì)計(jì)賬目，確認(rèn)資金流貨物流背離情況核實(shí)是否存在企業(yè)報(bào)告漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)、過度報(bào)告的情況核實(shí)是否存在企業(yè)報(bào)告漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)、過度報(bào)告的情況分析核查期兩端較短期間內(nèi)的資金流、貨物流背離情分析核查期兩端較短期間內(nèi)的資金流、貨物流背離情況及其對(duì)核查指標(biāo)總體情況的影響況及其對(duì)核查指標(biāo)總體情況的影響必要時(shí)逐筆核對(duì)貨物流、資金流的明細(xì)數(shù)據(jù)必要時(shí)逐筆核

20、對(duì)貨物流、資金流的明細(xì)數(shù)據(jù)如實(shí)、詳盡地向外匯局做出解釋說明，接受、配合進(jìn)如實(shí)、詳盡地向外匯局做出解釋說明，接受、配合進(jìn)一步的核查要求一步的核查要求51現(xiàn)場(chǎng)核查現(xiàn)場(chǎng)核查主要內(nèi)容主要內(nèi)容52現(xiàn)場(chǎng)核查現(xiàn)場(chǎng)核查系統(tǒng)操作系統(tǒng)操作登記表管理登記表管理業(yè)務(wù)類型業(yè)務(wù)類型登記表管理登記表管理其他業(yè)務(wù)類型其他業(yè)務(wù)類型資本項(xiàng)目資金誤入待核查賬戶的處理：資本項(xiàng)目資金誤入待核查賬戶的處理： 企業(yè)需向外匯局申請(qǐng)簽發(fā)企業(yè)需向外匯局申請(qǐng)簽發(fā)登記表登記表 銀行為企業(yè)辦理資本項(xiàng)目資金從待核查賬銀行為企業(yè)辦理資本項(xiàng)目資金從待核查賬戶劃出手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照戶劃出手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照登記表登記表上注上注明的賬號(hào)將資金劃轉(zhuǎn)入賬，不得直接結(jié)匯明

21、的賬號(hào)將資金劃轉(zhuǎn)入賬，不得直接結(jié)匯 不需要進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查不需要進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查登記表管理登記表管理其他業(yè)務(wù)類型其他業(yè)務(wù)類型B B類企業(yè)辦理下述業(yè)務(wù)時(shí)需辦理類企業(yè)辦理下述業(yè)務(wù)時(shí)需辦理登記表登記表： 預(yù)付貨款退匯收入結(jié)匯或劃出預(yù)付貨款退匯收入結(jié)匯或劃出 預(yù)收貨款退匯支出預(yù)收貨款退匯支出 錯(cuò)匯款退匯收入結(jié)匯或劃出錯(cuò)匯款退匯收入結(jié)匯或劃出 錯(cuò)匯款退匯支出錯(cuò)匯款退匯支出n登記表的內(nèi)容登記表的內(nèi)容登記類別登記類別/ /業(yè)務(wù)類別業(yè)務(wù)類別/ /結(jié)算方式結(jié)算方式/ /金融機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)/ /登記情況登記情況n登記表登記表的申請(qǐng)與單證審核的申請(qǐng)與單證審核在付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金在付匯、開證、

22、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出環(huán)節(jié)，持書面申請(qǐng)和證明材料到外匯局申請(qǐng)，結(jié)匯或劃出環(huán)節(jié)，持書面申請(qǐng)和證明材料到外匯局申請(qǐng)，需明確結(jié)算方式和金融機(jī)構(gòu)。需明確結(jié)算方式和金融機(jī)構(gòu)。n登記表登記表的使用：的使用：一份一份登記表登記表只能在一家銀只能在一家銀行使用，可分次使用行使用，可分次使用n登記表登記表有效期：有效期：原則上不超過原則上不超過1 1個(gè)月個(gè)月n登記表登記表作廢作廢56登記表管理登記表管理主要內(nèi)容主要內(nèi)容57登記表管理登記表管理系統(tǒng)操作系統(tǒng)操作58登記表管理登記表管理系統(tǒng)操作系統(tǒng)操作電子數(shù)據(jù)核查電子數(shù)據(jù)核查 實(shí)施主體：金融機(jī)構(gòu)實(shí)施主體：金融機(jī)構(gòu) 對(duì)象：對(duì)象：B B類企業(yè)類企業(yè) 核查時(shí)點(diǎn)：貿(mào)易融資放款前、結(jié)匯或劃出前、付核查時(shí)點(diǎn)：貿(mào)易融資放款前、結(jié)匯或劃出前、付匯或開證前匯或開證前 核查類別：核查類別： 出口收匯核查出口收匯核查 進(jìn)口付匯核查進(jìn)口