財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)說明書

1、適用部門：財(cái)務(wù)部 文件編號(hào)：LJN-C201701財(cái)務(wù)崗位職責(zé)說明 版次201701制定日期2017/10/16制定審核核準(zhǔn)目錄1.1組織結(jié)構(gòu)31.2人員編制31.3部門職責(zé)41.4財(cái)務(wù)總監(jiān)51.5財(cái)務(wù)主管61.6成本會(huì)計(jì)71.7出納會(huì)計(jì)81.8信息主管9集團(tuán)財(cái)務(wù)中心1.1組織結(jié)構(gòu)財(cái)務(wù)總監(jiān)無錫財(cái)務(wù)部上海財(cái)務(wù)部南通財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)信息主管財(cái)務(wù)主管出納會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)主管出納會(huì)計(jì)出納會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)主管1.2人員編制.財(cái)務(wù)部暫定編9人，具體崗位和人員編制如下：職位人員數(shù)量集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)1無錫財(cái)務(wù)主管1無錫信息主管1無錫成本會(huì)計(jì)1無錫出納會(huì)計(jì)1南通財(cái)務(wù)主管1南通出納會(huì)計(jì)1上海財(cái)務(wù)主管1上海出納會(huì)計(jì)1合 計(jì)8人1.3部門

2、職責(zé)部門名稱財(cái)務(wù)部上級(jí)部門董事長(zhǎng)、總經(jīng)理部門領(lǐng)導(dǎo)定員人數(shù)8部門職責(zé)考核標(biāo)準(zhǔn)1. 負(fù)責(zé)編制記賬憑證，及對(duì)現(xiàn)金、報(bào)銷往來票據(jù)賬目的檢查和審核。2. 負(fù)責(zé)審核、核對(duì)和管理公司各類發(fā)票、單據(jù)等。3. 負(fù)責(zé)每月國(guó)稅局、地稅局稅務(wù)申報(bào)工作，編制各種國(guó)稅和地稅報(bào)表。4. 負(fù)責(zé)每年公司所在地工商年檢工作。5. 負(fù)責(zé)集團(tuán)各類管理報(bào)表、合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制、匯總、審核6. 負(fù)責(zé)辦理政府、稅務(wù)、銀行、工商等部門的工作聯(lián)絡(luò)以及業(yè)務(wù)往來事項(xiàng)。7. 負(fù)責(zé)核算固定資產(chǎn)折舊，并編制記賬憑證。8. 負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款，應(yīng)付賬款和其他應(yīng)收和應(yīng)付款等科目的核算、對(duì)賬等管理工作。9. 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證、賬簿和會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的匯總、編號(hào)、整理

3、、分類歸檔整理。10. 負(fù)責(zé)公司票據(jù)領(lǐng)購(gòu)、保存和繳銷工作，監(jiān)督各部門正確使用各種票據(jù)。11. 負(fù)責(zé)原輔材料、各類商品購(gòu)進(jìn)、收發(fā)、結(jié)存明細(xì)核算。12. 負(fù)責(zé)每月公司員工的工資審核及發(fā)放工作。13. 負(fù)責(zé)管理和監(jiān)督出納人員的工作。14. 建立并嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)核算管理制度和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程。15. 完成董事長(zhǎng)和總經(jīng)理交辦的其他工作。1.4財(cái)務(wù)總監(jiān)基本信息職位名稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)職位編號(hào)：所屬部門：管理中心編制日期：工作關(guān)系董事長(zhǎng)、總經(jīng)理外部工作關(guān)系1、 銀行2、 國(guó)稅、地稅3、審計(jì)4、工商等政府部門5、外部其他事務(wù)內(nèi)部工作關(guān)系1、向董事長(zhǎng)匯報(bào)2、 向總經(jīng)理匯報(bào)3、 與其他部門合作4、與部門員工合作財(cái)務(wù)部員工各子

4、公司財(cái)務(wù)部其他部門職位目的協(xié)助總經(jīng)理分管管理中心各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作，組織公司會(huì)計(jì)核算以及預(yù)算管理、稅務(wù)管理、防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控管理等財(cái)務(wù)管理工作，負(fù)責(zé)公司投、融資工作。工作內(nèi)容描述績(jī)效重點(diǎn)1、 在公司董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，領(lǐng)導(dǎo)本公司的具體財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作；2、 建立健全公司會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理制度，并督促貫徹執(zhí)行；3、 指導(dǎo)監(jiān)督公司的會(huì)計(jì)核算工作，對(duì)公司重大財(cái)務(wù)收支等重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)嚴(yán)格把關(guān)和監(jiān)控；4、 組織公司財(cái)務(wù)預(yù)算的編制，并組織對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的分析及反饋，組織財(cái)務(wù)決算工作；5、 組織公司的稅務(wù)管理和納稅籌劃；6、 負(fù)責(zé)向公司董事長(zhǎng)和總經(jīng)理提供經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)分析資料，審查對(duì)外提供的會(huì)計(jì)資料；7、 參

5、加企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理會(huì)議，參與經(jīng)營(yíng)決策，充分運(yùn)用會(huì)計(jì)資料，分析經(jīng)濟(jì)效果，提供可靠信息，預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)前景，為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀助手。審查或參與擬訂經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件；8、 處理公司外部稅務(wù)、審計(jì)、銀行、工商等對(duì)外財(cái)務(wù)關(guān)系；9、 組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)方針政策和業(yè)務(wù)技術(shù)，積極推廣和運(yùn)用新技術(shù)，逐步實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算電算化等信息化建設(shè)；10、 完成好公司和上級(jí)部門交辦的其他工作。1、 重要任務(wù)完成情況；2、 各類財(cái)務(wù)報(bào)告完成及時(shí)性、財(cái)務(wù)信息有效性；3、 財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)監(jiān)督情況；4、 財(cái)務(wù)工作準(zhǔn)確性、財(cái)務(wù)預(yù)算控制情況；5、 財(cái)務(wù)制度建立健全情況；6、 資金的合理籌集、調(diào)度、安排使用狀況；7、 成本、費(fèi)用

6、控制及落實(shí)情況；8、 與其他部門合作滿意度；9、 專業(yè)知識(shí)及技能。權(quán)力1、 對(duì)公司購(gòu)銷合同有審核權(quán)；2、 對(duì)公司投資、籌資方式有建議權(quán)；3、 有對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用開支的審核權(quán)；4、 對(duì)限額資金使用有批準(zhǔn)權(quán)；5、 有對(duì)直接下屬崗位調(diào)配的建議權(quán)、任命的提名權(quán)和獎(jiǎng)懲建議權(quán)；6、對(duì)下屬的管理水平、業(yè)務(wù)水平和業(yè)績(jī)有考核評(píng)價(jià)權(quán)。責(zé)任1、對(duì)集團(tuán)管理中心整體財(cái)務(wù)工作質(zhì)量負(fù)責(zé)。1.5財(cái)務(wù)主管基本信息職位名稱：財(cái)務(wù)主管職位編號(hào)：所屬部門：財(cái)務(wù)部編制日期：2017.10.16工作關(guān)系財(cái)務(wù)總監(jiān)外部工作關(guān)系1 銀行2 國(guó)稅、地稅3、工商行政管理局內(nèi)部工作關(guān)系1 向財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)2 管理內(nèi)部員工3 與部門部門協(xié)作財(cái)務(wù)部員工財(cái)務(wù)主管

7、其他部門職位目的及時(shí)根據(jù)會(huì)計(jì)信息編制各種會(huì)計(jì)表，及時(shí)反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量，為公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策提供合理的依據(jù)；嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理程序，精算成本，發(fā)揮經(jīng)濟(jì)杠桿對(duì)公司運(yùn)營(yíng)的指導(dǎo)作用。工作內(nèi)容描述績(jī)效重點(diǎn)1、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部日常財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制工作；2、負(fù)責(zé)協(xié)助制定財(cái)務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定，并監(jiān)督執(zhí)行；3、負(fù)責(zé)制定、維護(hù)、改進(jìn)公司財(cái)務(wù)流程，制定并完成財(cái)務(wù)計(jì)劃；4、負(fù)責(zé)審核會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)報(bào)表，負(fù)責(zé)編制及具體組織實(shí)施財(cái)務(wù)預(yù)算；5、負(fù)責(zé)公司全面成本核算、會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)分析工作；6、負(fù)責(zé)資金、資產(chǎn)的全面管理工作，保證公司資產(chǎn)安全完整；7、負(fù)責(zé)每月國(guó)稅、地稅的申報(bào)；每年工商的年檢工作等；8、負(fù)責(zé)各類

8、管理報(bào)表的數(shù)據(jù)收集、編制、審核、匯總、分析等工作；9、負(fù)責(zé)對(duì)各類費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)和付款事項(xiàng)的復(fù)核、審批工作；10、負(fù)責(zé)往來賬項(xiàng)的核對(duì)、現(xiàn)金監(jiān)盤及銀行余額調(diào)節(jié)表編制工作；11、監(jiān)控與報(bào)告可能對(duì)公司造成經(jīng)濟(jì)損失的重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。1、國(guó)地稅申報(bào)做到及時(shí)性、準(zhǔn)確性；2、會(huì)計(jì)報(bào)表及各類管理報(bào)表的準(zhǔn)確性和及時(shí)性；3、會(huì)計(jì)核算、成本核算、財(cái)務(wù)分析整體質(zhì)量狀況；4、公司財(cái)務(wù)制度執(zhí)行的準(zhǔn)確性及有效性；5、資金、資產(chǎn)的安全完整，應(yīng)收款與應(yīng)付款準(zhǔn)確性和及時(shí)對(duì)賬等情況；6、直接領(lǐng)導(dǎo)安排的工作完成狀況，及其他部門要求協(xié)助的工作；7、 部門目標(biāo)的完成情況；8、 工作態(tài)度及推行工作執(zhí)行力。權(quán)力1、 有對(duì)公司各項(xiàng)會(huì)計(jì)票據(jù)的審核權(quán)；

9、2、有權(quán)拒絕違反公司財(cái)務(wù)制度的報(bào)銷，并及時(shí)向上級(jí)反映；3、對(duì)財(cái)務(wù)開支手續(xù)不完善、不合格的支出，有拒絕辦理的權(quán)力。責(zé)任1、對(duì)財(cái)務(wù)部整體工作質(zhì)量負(fù)責(zé)。1.6成本會(huì)計(jì)基本信息職位名稱：成本會(huì)計(jì)職位編號(hào)：所屬部門：財(cái)務(wù)部編制日期：工作關(guān)系財(cái)務(wù)主管內(nèi)部工作關(guān)系1、生產(chǎn)部門2、采購(gòu)部門3、倉(cāng)儲(chǔ)部門 4、集團(tuán)內(nèi)其他部門內(nèi)部工作關(guān)系4 向財(cái)務(wù)主管匯報(bào)5 財(cái)務(wù)內(nèi)部協(xié)作6 與生產(chǎn)等部門協(xié)作財(cái)務(wù)部員工成本會(huì)計(jì)其他部門職位目的企業(yè)生產(chǎn)過程中各項(xiàng)成本核算、分析、報(bào)表編制以及成本核算過程中資料收集、保管，為公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策提供合理的依據(jù)；嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理程序，精算成本，發(fā)揮成本控制對(duì)公司運(yùn)營(yíng)的指導(dǎo)作用。工作內(nèi)容描述績(jī)效重點(diǎn)

10、1、負(fù)責(zé)生產(chǎn)成本的核算，認(rèn)真進(jìn)行成本、開支的事前審核；2、負(fù)責(zé)對(duì)生產(chǎn)成本進(jìn)行監(jiān)督和管理；督導(dǎo)成本控制及清點(diǎn)存貨，審查原材料的采購(gòu)；3、負(fù)責(zé)各項(xiàng)原材料、輔料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品入庫(kù)單、出庫(kù)單的收集、整理與核對(duì)以及相關(guān)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)錄入，負(fù)責(zé)生產(chǎn)報(bào)表與盤點(diǎn)表的收集、查對(duì)；負(fù)責(zé)編制原材料轉(zhuǎn)賬憑證與成本轉(zhuǎn)賬憑證；4、負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督車間核算員、庫(kù)管員做好財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)收集工作；5、負(fù)責(zé)生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、產(chǎn)成品的核算，制造費(fèi)用的分?jǐn)?，月末將生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用分配計(jì)算到在產(chǎn)品、完工成品成本，結(jié)轉(zhuǎn)成本并編制成本報(bào)表；6、每周、月、季度、年編制原輔料價(jià)格變動(dòng)分析表；7、參與存貨的清查盤點(diǎn)工作，企業(yè)在財(cái)產(chǎn)清產(chǎn)中盤盈、盤虧的資

11、產(chǎn)，要分別情況進(jìn)行不同的處理，對(duì)存貨盤點(diǎn)負(fù)有監(jiān)督責(zé)任；8、根據(jù)成本構(gòu)成和歷史發(fā)生情況以及計(jì)劃指標(biāo)進(jìn)行公司的成本比較分析，編制成本分析表，對(duì)成本控制及成本降低提出合理化建議；9、負(fù)責(zé)企業(yè)工資、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)等人工費(fèi)用的計(jì)提和分配；10、每月月底按時(shí)分?jǐn)偢鞑块T待攤、遞延費(fèi)用以及各項(xiàng)預(yù)提費(fèi)用；11、完成財(cái)務(wù)主管安排的其他工作。1、 收集核實(shí)各項(xiàng)成本單據(jù)；2、 月末編制成本報(bào)表、分析表等3、 月末與庫(kù)管一起盤點(diǎn)各類存貨；4、 成本核算，輔料、費(fèi)用分?jǐn)倻?zhǔn)確合理；5、 月初供應(yīng)商對(duì)賬及時(shí)性、準(zhǔn)確性；6、 適當(dāng)?shù)某杀究刂萍昂侠砘ㄗh；7、 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)保密；8、 認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交付的各項(xiàng)工作；9、

12、 工作態(tài)度及推行工作執(zhí)行力。權(quán)力1、 對(duì)接收的各項(xiàng)成本單據(jù)有審核權(quán)、錯(cuò)誤及不合理的數(shù)據(jù)有退回及糾正權(quán)；2、 有權(quán)對(duì)不合理、不完善的成本流程、成本費(fèi)用支出批評(píng)指正權(quán)，成本流程和制度的制定及執(zhí)行權(quán)；3、 對(duì)公司成本控制、成本降低及要求其他部門協(xié)作具有建議權(quán)。責(zé)任1對(duì)公司成本核算、成本控制工作質(zhì)量負(fù)責(zé)。1.7出納基本信息職位名稱：出納職位編號(hào)：所屬部門：財(cái)務(wù)部編制日期：2017.10.16工作關(guān)系外部工作關(guān)系1 銀行2 國(guó)、地稅等政府部門3、外部其他事務(wù)內(nèi)部工作關(guān)系1 向財(cái)務(wù)總監(jiān)及財(cái)務(wù)主管匯報(bào)2 與其他部門合作3 與內(nèi)部員工合作財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)部員工出納其他部門職位目的1做好貨幣資金、應(yīng)收/應(yīng)付票據(jù)、稅

13、款的收付及記賬、對(duì)賬、盤點(diǎn)等工作。工作內(nèi)容描述績(jī)效重點(diǎn)1.負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款、網(wǎng)銀、支票、承兌的收支與保管等工作；2.嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度報(bào)銷結(jié)算公司各項(xiàng)費(fèi)用，并編制相關(guān)憑證；3.資金收付及時(shí)正確、安全完整，業(yè)務(wù)日清月結(jié)、現(xiàn)金每日盤點(diǎn)清楚；4.及時(shí)與銀行定期對(duì)賬；5.根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制銷售日?qǐng)?bào)表、資金日?qǐng)?bào)表及其他報(bào)表；6.辦理往來結(jié)算及工資準(zhǔn)確及時(shí)發(fā)放；7.管理銀行賬戶、轉(zhuǎn)賬支票與發(fā)票；8.復(fù)核銷售收入憑證，與門店貨款結(jié)算定期對(duì)賬；9.記賬憑證、賬簿的整理、裝訂與歸檔保管。10.完成其他由上級(jí)主管指派及自行發(fā)展的工作。1、嚴(yán)格遵守資金管理制度，現(xiàn)金收支準(zhǔn)確無誤，業(yè)務(wù)日清月結(jié)；2、根據(jù)領(lǐng)

14、導(dǎo)批示及時(shí)調(diào)動(dòng)、分配資金；3、各類管理報(bào)表及時(shí)正確報(bào)送；4、銷售復(fù)核與門店及時(shí)對(duì)賬；4、收付款憑證的核對(duì)、填制、審核；5、及時(shí)完成工資的發(fā)放；6、領(lǐng)導(dǎo)交付的其他任務(wù)；7、工作態(tài)度及推行工作執(zhí)行力。權(quán)力1.參與貨幣資金定額計(jì)劃管理的權(quán)力；2.管好用好貨幣資金的權(quán)力；3.維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財(cái)會(huì)制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為的權(quán)力。責(zé)任1.有保管庫(kù)存現(xiàn)金、銀行承兌匯票、有價(jià)證券等債權(quán)憑證安全與完整的責(zé)任。2.保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票的責(zé)任。.1.8信息化主管基本信息職位名稱：信息化主管職位編號(hào)：所屬部門：財(cái)務(wù)部工作關(guān)系外部工作關(guān)系1設(shè)施供應(yīng)商2.軟件開發(fā)商3.有關(guān)政府部門4.集團(tuán)外部其

15、他事務(wù)內(nèi)部工作關(guān)系1.向總經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)2.與其他部門合作3.與內(nèi)部員工合作財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部門信息化主管業(yè)務(wù)部門職位目的集團(tuán)會(huì)計(jì)電算化、辦公自動(dòng)化建設(shè)和企業(yè)信息化發(fā)展戰(zhàn)略制定與實(shí)施的主要負(fù)責(zé)人。負(fù)責(zé)集團(tuán)公司辦公自動(dòng)化系統(tǒng)、會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)、公司網(wǎng)絡(luò)的開發(fā)與運(yùn)行，負(fù)責(zé)制定公司信息化發(fā)展戰(zhàn)略、實(shí)施及相關(guān)信息資源庫(kù)的建立。工作內(nèi)容描述績(jī)效重點(diǎn)1.信息化工程的實(shí)施與管理：根據(jù)公司戰(zhàn)略和信息化戰(zhàn)略要求，制定公司信息化工作的管理規(guī)章制度，制訂信息化管理（如ERP、OA、PDM，CAPP、CRM、知識(shí)管理系統(tǒng)等）項(xiàng)目的工作計(jì)劃，并實(shí)施，負(fù)責(zé)信息化項(xiàng)目的具體管理工作，建立公司信息化評(píng)價(jià)體系和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)；2. 信息化培訓(xùn)工作：根據(jù)員工水平，制訂員工信息化培訓(xùn)計(jì)劃并組織實(shí)施；3.系統(tǒng)維護(hù)：對(duì)公司已有的信息系統(tǒng)（如OA、三維軟件系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)）進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)，并對(duì)各重要數(shù)據(jù)庫(kù)及其它重要電子數(shù)據(jù)的備份管理；4.軟件開發(fā)：負(fù)責(zé)各應(yīng)用系統(tǒng)及應(yīng)用系統(tǒng)的二次開發(fā)；5.新技術(shù)推廣：負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)，制定和推廣有關(guān)信