商業(yè)銀行調(diào)查報(bào)告

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上 商業(yè)銀行調(diào)查報(bào)告商業(yè)銀行是以追求利潤為目的，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負(fù)債為主要對(duì)象，具有貨幣創(chuàng)造能力，并提供日趨多樣化服務(wù)的綜合性、多功能的金融企業(yè)。它與其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的根本區(qū)別在于：只有它才能吸收可簽發(fā)支的活期存款，是唯一能夠創(chuàng)造和收縮存款貨幣的金融中介機(jī)構(gòu)。因此，商業(yè)銀行是現(xiàn)代金融體系的主體，它對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著十分重要的作用。1、 商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行有很多種定義，不同時(shí)期有不同的定義，即使在同一時(shí)期，由于不同國家商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍不同，定義也不同。我國商業(yè)銀行法所作的定義，具有合理性和時(shí)代性。但最近幾年來國際金融市場(chǎng)發(fā)生了深刻變化，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍越

2、來越廣泛。我國商業(yè)銀行正慢慢地適應(yīng)世界潮流，業(yè)務(wù)也逐漸多樣化。因此，結(jié)合我國與發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的實(shí)際，兼顧商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)，我們對(duì)商業(yè)銀行做以下定義：“商業(yè)銀行是指以吸收存款為主要資金來源，以開展貸款和中間業(yè)務(wù)為主要業(yè)務(wù)，以盈利為目的的綜合性、多功能的金融企業(yè)。”2、 商業(yè)銀行的產(chǎn)生（1） 貨幣兌換也和貨幣經(jīng)營業(yè)商業(yè)銀行的先驅(qū)是隨著商品生產(chǎn)和流通的擴(kuò)大而出現(xiàn)的貨幣兌換業(yè)。貨幣兌換商所開出的憑據(jù)，便成了早期的“匯票”，最初的匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)就在此基礎(chǔ)上發(fā)展起來，原先的貨幣兌換業(yè)逐漸演變成為貨幣經(jīng)營業(yè)，而原先的貨幣兌換商也變成了貨幣經(jīng)營商了。（2） 早期的銀行貨幣經(jīng)營商根據(jù)經(jīng)驗(yàn)改變了以前實(shí)行全額準(zhǔn)

3、備制以防客戶體現(xiàn)的做法，實(shí)行部分準(zhǔn)備制，所吸收的存款除了一部分以應(yīng)付日常的提現(xiàn)外，其余的均用于貸款取息。此時(shí)，貨幣經(jīng)營業(yè)就演變?yōu)榧婵?、貸款、匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)于一體的早期銀行。（3） 現(xiàn)代商業(yè)銀行的形成現(xiàn)代商業(yè)銀行起源于資本主義社會(huì)。隨著資本主義生產(chǎn)社會(huì)化和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，早期高利貸性質(zhì)的銀行已不能滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)資金融通的需求，客觀上迫切要求建立資本主義銀行，以支持和推動(dòng)資本主義擴(kuò)大再生產(chǎn)。3、 商業(yè)銀行的發(fā)展模式由于各國商業(yè)銀行產(chǎn)生的條件和社會(huì)生產(chǎn)發(fā)展的環(huán)境不同，各國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的范圍和特點(diǎn)存在著一定的差異，從歷史上看，商業(yè)銀行基本上是遵循兩種模式發(fā)展起來的。傳統(tǒng)式的英國模式和綜合式的德國

4、模式。商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)：自20世紀(jì)70年代以來，世界各國經(jīng)濟(jì)及國際金融領(lǐng)域的變化對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)與經(jīng)營產(chǎn)生了巨大的影響，商業(yè)銀行的發(fā)展顯現(xiàn)出新的趨勢(shì)，趨向全能化、綜合化經(jīng)營。4、 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能（1） 、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行不管采用哪一種模式發(fā)展到今天，其共性都是：商業(yè)銀行是以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)，以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對(duì)象，具有綜合性服務(wù)功能的金融企業(yè)。首先，商業(yè)銀行具備一般企業(yè)的基本特征。商業(yè)銀行和一般工商企業(yè)一樣，擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營所必須的自有資本，實(shí)行獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧，其一切經(jīng)營活動(dòng)都是以追求最大限度的利潤為目標(biāo)。其次，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，它是經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的

5、特殊企業(yè)。商業(yè)銀行的活動(dòng)范圍不是一般的商品生產(chǎn)和流通領(lǐng)域，而是貨幣信用領(lǐng)域，其經(jīng)營對(duì)象是貨幣和貨幣資本這種特殊的商品，包容了貨幣收付、貨幣借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的金融服務(wù)。由于貨幣資本是社會(huì)再生產(chǎn)過程中所不可缺少的，因此，商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)實(shí)際上是服務(wù)于社會(huì)生產(chǎn)和流通的個(gè)個(gè)兒環(huán)節(jié)，所以，它比其他企業(yè)具有更廣泛的社會(huì)聯(lián)系，在社會(huì)再生產(chǎn)中處于特殊地位，發(fā)揮著其他工商企業(yè)無法比擬特殊作用。（2） 商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能是由商業(yè)銀行的性質(zhì)所決定的，是商業(yè)銀行性質(zhì)的具體表現(xiàn)。商業(yè)銀行作為特殊的金融企業(yè)，具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)等四大職能：商業(yè)銀行的信用中介職能，是指商業(yè)銀行通

6、過負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上各種暫時(shí)閑置的資金聚集起來，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把資金投放到社會(huì)再生產(chǎn)的各個(gè)需要資金的部門和企業(yè)中去，即充當(dāng)借貸雙方的中間人。商業(yè)銀行的支付中介職能，是指商業(yè)銀行借助為客戶開設(shè)的賬戶，充當(dāng)客戶之間貨幣收付與結(jié)算的中間人，成為客戶的現(xiàn)金收納和保管者，并從中賺取手續(xù)費(fèi)收入。商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在信用中介和支付中介職能基礎(chǔ)之上產(chǎn)生的，具體包括兩個(gè)方面：一方面，是商業(yè)銀行可以創(chuàng)造各種信用工具，如銀行券、存款貨幣等；另一方面，是商業(yè)銀行對(duì)信用量的創(chuàng)造?，F(xiàn)代商業(yè)銀行作為綜合性、多功能的金融企業(yè)，是金融的百貨公司，可以為社會(huì)公眾提供多樣化的金融服務(wù)。5、 商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行的組織

7、形式，是指商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其相互關(guān)系的狀況，它是商業(yè)銀行運(yùn)作的基本框架。由于各國的國情不同，商業(yè)銀行組織形式具有不同的特點(diǎn)，世界各國商業(yè)銀行的組織形式主要有以下幾種：?jiǎn)卧?、分支行制、銀行控股公司制、連鎖銀行制和代理行制。分支行制也稱總分行制，它指的是法律上允許商業(yè)銀行在設(shè)立總行的同時(shí)，可以在不同的地區(qū)或同一地區(qū)設(shè)立多個(gè)分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行制度。銀行控股公司制是指一個(gè)大銀行或大企業(yè)首先成立一家控股公司，然后再由該公司控制或收購一家或幾家銀行的組織形式。連鎖銀行制又稱聯(lián)合銀行制，它是指由某一個(gè)人或某一集團(tuán)購買若干家銀行的多數(shù)股票，以達(dá)到控制這些銀行的目的。代理銀行制是指銀行間相互簽訂代理協(xié)

8、議，以委托對(duì)方銀行代辦指定業(yè)務(wù)。6、 商業(yè)銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)一國商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置，要受該國商業(yè)銀行的制度形式、經(jīng)營環(huán)境等各種因素的制約。即使在一個(gè)國家采取同一制度形式的商業(yè)銀行，由于經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營條件等方面存在的差異，各國商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置也有所不同。但是，就總體來說，商業(yè)銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)一般分為三大機(jī)構(gòu)：即決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)包括股東大會(huì)和董事會(huì)。商業(yè)銀行的執(zhí)行機(jī)構(gòu)包括行長、副行長和各職能部門。商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)包括股東大會(huì)選舉的監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)下設(shè)的稽核委員會(huì)。七、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)（1） 、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)

9、。改業(yè)務(wù)的開展，不僅決定著商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)以及中間業(yè)務(wù)的開展，而且決定著商業(yè)銀行與社會(huì)公眾之間的密切聯(lián)系。因此，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最基礎(chǔ)。最主要的業(yè)務(wù)。從廣義的角度看，商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)自有資本、存款和借款三項(xiàng)業(yè)務(wù)。（2） 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用其資金的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行通過其負(fù)債業(yè)務(wù)籌集貨幣資金的目的，就是為了運(yùn)用資金從而獲得利潤。所以，資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行主要的利潤來源。一般而言，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括現(xiàn)金、貸款以及證券投資等項(xiàng)目。（3） 、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不用或較少運(yùn)用自己的資金，以中間人的身份代客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，提供各

10、類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。這種業(yè)務(wù)是由資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)衍生而來的，不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映，具有相對(duì)的獨(dú)立性。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)種類繁多，主要有：結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、信息咨詢業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)等。8、 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營原則我國商業(yè)銀行除具備商業(yè)銀行的一般特征外，還具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：第一、在所有制結(jié)構(gòu)上，以國家獨(dú)資或控股的國有商業(yè)銀行為主體，同時(shí)發(fā)展一定數(shù)量的股份制商業(yè)銀行。第二、實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理，包括資產(chǎn)負(fù)債比例管理。我們都知道商業(yè)銀行經(jīng)營原則是：安全性、流動(dòng)性、盈利性。（1） 、安全性原則安全性，是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債、收益、信譽(yù)以及所有業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的條件免遭損

11、失的可能性。由于銀行業(yè)是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)高度集中的行業(yè)，因此安全性是銀行在其經(jīng)營活動(dòng)中首先要考慮的一個(gè)問題，堅(jiān)持安全性原則，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的特殊性所決定的，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理的內(nèi)在要求。（2） 流動(dòng)性原則流動(dòng)性，是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提現(xiàn)、滿足各種合理資產(chǎn)支付需求的能力。這種流通性具有具體體現(xiàn)在資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)能夠在不發(fā)生損失的條件下迅速轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金的能力；負(fù)債的流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時(shí)獲得所需資金的能力。（3） 盈利性原則盈利性，是指商業(yè)銀行獲得利潤的能力。商業(yè)銀行作為經(jīng)營性的企業(yè)，獲取利潤既是最終的目標(biāo)，又是其生存的必要條件。因?yàn)橹挥蝎@得足夠多的利潤，才能使銀行股東獲得較高收益，股東收益提高，又能提高股票價(jià)格，擴(kuò)大股票銷售，有利于銀行增加資本；只有獲得足夠多的利潤，才能提高銀行信譽(yù)，曾慶銀行實(shí)力，使銀行對(duì)客戶有較大的吸引力；只有獲得足夠多的利潤，才能增強(qiáng)銀行承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的能力，避免因資本大量損失而帶來銀行破產(chǎn)大筆的危險(xiǎn)?？梢?，銀