(合同樣本)公司出納員崗位責(zé)任制

1、公司出納員崗位責(zé)任制一、每日根據(jù)審核無誤的會計(jì)憑證，進(jìn)行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)：1、收付款時，認(rèn)真復(fù)查會計(jì)憑證及付款單，如手續(xù)不全或有錯誤現(xiàn)象，及時退回會計(jì)改正，保證憑證準(zhǔn)確無誤。2、收付時，要當(dāng)面點(diǎn)清，以防差錯，數(shù)額大時，一定有要人復(fù)核。二、每日根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記帳及輔助記錄：1、現(xiàn)金日記帳所載的內(nèi)容必須同會計(jì)憑證相一致，不得隨便增減。2、日記帳必須連續(xù)登記， 不得跳行、隔頁，不得隨便損壞帳簿和撕去帳頁。3、文字和數(shù)字必須整潔清晰、 準(zhǔn)確無誤，如有改動，必須按會計(jì)制度執(zhí)行。三、負(fù)責(zé)每日營業(yè)額的追繳。按主管、經(jīng)理的安排籌儲現(xiàn)鈔。四、按時發(fā)放工資、獎金，并填制有關(guān)的記帳憑證。五、嚴(yán)

2、格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)，月結(jié)盤庫后作現(xiàn)金盤庫表。六、銀行帳務(wù)和支票辦理：1、及時將部門收回的支票送交銀行進(jìn)帳。收到銀行回單時，及時登記后交給會計(jì)作帳。如有銀行退票，應(yīng)及時交會計(jì)沖帳，并重新更換支票。2、每月 15 號前作上月 “銀行存款金額調(diào)節(jié)表 ”，認(rèn)真核對清查每筆未到帳的原因，如有錯帳及時更正，力爭將未到帳款控制在最低限度內(nèi)。3、憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方能開具支票。填寫支票時，應(yīng)做到時間、金額、帳號及收款人單位均正確無誤，由財(cái)務(wù)部直接開出支票按審批權(quán)限辦理。 4、空白支票應(yīng)妥善保管。 開出支票后要按編號順序進(jìn)行登記。 印章與支票應(yīng)分別保管。七、會計(jì)憑證的匯總與

3、管理：1、每日下午 4:30 開始匯總當(dāng)日憑證，下班前應(yīng)將匯總表及所附憑證交電腦室輸機(jī)，如遇當(dāng)日憑證少于15 張者，可酌情推至次日匯總。2、匯總時應(yīng)負(fù)責(zé)審核每張收付憑證現(xiàn)金或銀行存款編號大、小金額是否正確。3、每月月初應(yīng)將上月會計(jì)憑證進(jìn)行整理，檢查編號有無錯漏，將檢查無誤的會計(jì)憑證按順序裝訂成冊，并妥善保管。4、所有會計(jì)憑證、會計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件設(shè)專庫、專柜分門別類進(jìn)行保管，并做到出入庫皆有登記。出納員崗位責(zé)任制? 嚴(yán)格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)密手續(xù)，加強(qiáng)防范，保證安全。? 負(fù)責(zé)學(xué)院所有現(xiàn)金收支，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，忠于職守，力爭消滅收支差錯。? 認(rèn)真審核現(xiàn)金收支的原始憑證，發(fā)現(xiàn)錯誤，拒絕付款。? 負(fù)責(zé)管理和使用好現(xiàn)金收據(jù)，現(xiàn)金支票和現(xiàn)金收付訖章。? 不坐支挪用，不得以借據(jù)、未作憑單的單據(jù)，收據(jù)抵沖現(xiàn)金；庫內(nèi)不準(zhǔn)代保管私人或未作憑證的現(xiàn)金。? 按照會計(jì)制度要求及時清查現(xiàn)金庫存，做到日清月結(jié)，掌握現(xiàn)金不準(zhǔn)超過庫存規(guī)定限額，以免現(xiàn)金丟失。? 取款時必須兩人同行，大額現(xiàn)金必須由學(xué)院保衛(wèi)部門隨行，付款時對不熟悉的領(lǐng)款人，要驗(yàn)證后才能付款，以免發(fā)生