SAP固定資產操作手冊52101

1、圖標圖標含義警告示例注釋建議語法外部處理可選業(yè)務處理或決定排版慣例字體風格Example textExample textEXAMPLE TEXTExample textEXAMPLE TEXTExample textvExample text>描述出現(xiàn)在屏幕上的單字或字符。包括字段名、屏幕標題、按鈕以及菜單 名、路徑和選項。到其它文檔的交叉引用。正文文本中強調的字或詞組，圖形和表格的標題。系統(tǒng)中元素的名稱。包括報表名、程序名、事務代碼、表名和正文文本 中嵌入的編程語言關鍵字，如SELECT和INCLUDE。屏幕輸出。包括文件和目錄的名稱及其路徑、消息、源代碼、變量和參 數(shù)的名稱以及安裝

2、工具、更新工具和數(shù)據(jù)庫工具的名稱。鍵盤上的按鍵。例如：功能鍵（如F2）或ENTER鍵。用戶輸入原文。完全如文檔所示輸入這些單字或字符至系統(tǒng)中。可變用戶輸入。尖括號表示應使用適當?shù)妮斎胩鎿Q括號中的單字和字 符。目錄1 用途42 前提42.1 主數(shù)據(jù)42.2 角色53 流程概覽表64 處理步驟94.1 主數(shù)據(jù)維護 94.2 資產瀏覽器114.3 資產購置124.3.1 從采購供應商購置 124.3.2 含自動抵銷分錄的購置 144.3.3 有收入的報廢 144.3.4 資產岀售（無客戶） 174.3.5 因廢棄而報廢 184.3.6 公司內部轉帳 194.3.7 后資本化204.3.8 增價214

3、.3.9 計劃外折舊234.3.10 結算在建資產 244.3.11 在建資產的預付款請求 254.3.12 過帳預付款274.3.13 過帳結算發(fā)票 284.3.14 清算預付款294.4 定期處理304.4.1 在建資產的結算 304.4.2 折舊過帳運行 324.4.3 重新計算值 344.4.4 折舊模擬/初級成本計劃 364.4.5 打開和關閉FI期間資產384.4.6 會計年度更改 38447 科目對帳40448 年末結算414.5 信息系統(tǒng)434.6 檢查一致性 44資產會計1用途有形資產處理 功能使您能夠說明和記錄以會計核算為目的的固定資產的開發(fā)。資產會計是總分類帳的輔助分類帳

4、，用于管理和詳細記錄固定資產事務。在總分類帳會計中，您能夠 更新折舊和更改資產會計中的資產負債表值。同時為這些事務將不同科目分配到成本會計。與SAP ERP集成之后，數(shù)據(jù)會直接在資產會計（FI-AA）和其他SAP ECC 組件之間傳輸。例如：您可直接從物料管理 （MM）組件過帳至FI-AA。當采購一項資產或內部生產一項資產時，您可以直接將 發(fā)票收據(jù)或收貨或倉庫提貨過帳至資產會計組件中的資產。同時，您可以直接將折舊和利息傳遞到財 務會計（FI）和成本會計（CO）組件。通過工廠維護 （PM）組件，您可以結算需要資產資本化的維護活 動。要處理有形資產，可使用下列系統(tǒng)組件的業(yè)務功能：組件功能財務會計（

5、FI）與總分類帳和其他輔助分類帳集成資產會計（FI-AA）固定資產評估和在建資產結算成本會計（CO）過帳成本會計折舊流程有形資產處理業(yè)務情景從單個資產的生命周期角度提供了固定資產的監(jiān)控和詳細管理。此業(yè)務情景包 含資產從采購訂單或初始購置（可作為在建資產管理）一直到報廢的整個生命周期。在這兩個事件之 間，系統(tǒng)會處理所有與資產相關的業(yè)務事務，并且確保與總分類帳的集成。2前提2.1主數(shù)據(jù)已在ERP系統(tǒng)的實施階段中創(chuàng)建各種各樣的必要主數(shù)據(jù)和組織數(shù)據(jù)，例如：反映公司組織結構的數(shù) 據(jù)和滿足其營運焦點的主數(shù)據(jù)（如，物料、供應商、客戶等等的主數(shù)據(jù)）。此主數(shù)據(jù)通常包括標準化SAP Best Practices缺

6、省值，使您可以運行此業(yè)務情景的各個處理步驟。請注意，您可以使用已為其創(chuàng)建主數(shù)據(jù)的其他物料或組織數(shù)據(jù)來測試該業(yè)務情景。若要知 道如何創(chuàng)建主數(shù)據(jù)，請參閱 主數(shù)據(jù)流程 文檔。在此文檔描述的處理步驟中使用以下主數(shù)據(jù)：服務范圍制造區(qū)域/貿易區(qū)域主數(shù)據(jù)值選擇注釋成本中心*全部允許所有成本中心物料主數(shù)據(jù)*選擇屬于物料類型的所有物 料2.2角色業(yè)務角色細節(jié)活動事務SAP_BPR_ASSET-S（資產會計）AS02AS03AS06AS05AS11AW01NF-90ABZONF-92ABAONABAVNABUMNABNANABZUABMRABAAAIABAFABAFARASKBNS_ALR_87012936 和S

7、 ALR 87099918AJRWABST2AJABOAAQOAARSAP_BPR_AP_CLERK-S1 （應付帳款會計1 ）F-47F-54SAP_BPR_AP_CLERK-S2 （應付帳款會計2）F-48SAP_BPR_FINACC-K （財務經(jīng)理）S_ALR_87003642 （OB52）SAP_BPR_EMPLOYEE-S （員工（專業(yè)用 戶）SM373流程概覽表處理步驟外部處 理參考業(yè)務條件業(yè)務角色事務代 碼預期結果主數(shù)據(jù)維護參見創(chuàng)建 資產（155.02）業(yè)務情景固定資產是企業(yè) 擁有的對象、權 限或其他項目， 旨在長期使用并 可在資產負債表 中個別標識。SAP_BPR_ASSETS

8、 -SAS02、AS03、AS06、AS05、AS11資產主記錄已在公 司代碼中的指定編 號下創(chuàng)建。資產瀏覽器分析資產值中的 更改。SAP_BPR_ASSETS -SAW01N可顯示資產的主數(shù) 據(jù)和值從采購供應 商購置通過供應商購置 資產。SAP_BPR_ASSETS -SF-90已用指定金額資本 化資產。含自動抵銷 分錄的購置接收發(fā)票之前購 置資產。SAP BPR ASSETS -SABZON已用指定金額資本 化資產。有收入的報 廢按與客戶銷售的 收入出售資產SAP_BPR_ASSETS -SF-92特定資產的報廢已 記錄。系統(tǒng)自動計 算實現(xiàn)的收益或損 失，并過帳到在定 制中定義的科目。資產

9、岀售（無客戶）按收入岀售資產（無客戶）SAP_BPR_ASSETS -SABAON特定資產的報廢已 記錄。系統(tǒng)自動計 算實現(xiàn)的收益或損 失，并過帳到在定 制中定義的科目。因廢棄而報 廢按完全廢棄無收 入報廢SAP_BPR_ASSETS -SABAVN特定資產的報廢已 記錄。系統(tǒng)自動計 算實現(xiàn)的收益或損 失，并過帳到在定 制中定義的科目。公司內部轉 帳在公司內執(zhí)行公 司內部轉帳SAP_BPR_ASSETS -SABUMN將整個購置與生產 成本（APC）和累 計折舊（完全轉 帳），或含相關成 比例的累計折舊的 特定APC部分（部分轉帳）轉帳 至接收資產。后資本化資產的購置與生 產成本的后續(xù)更 正。

10、SAP_BPR_ASSETS -SABNAN將后資本化過帳到 新資產。增價增價一般被理解 為對資產估價的 后續(xù)更改。SAP_BPR_ASSETS -SABZU增價已過帳到資 產。計劃外折舊資產值的意外永 久減少。SAP_BPR_ASSETS -SABAA計劃外折舊已過帳 至指定的所有折舊 范圍且分別顯示。在折舊運行期間過 帳FI憑證。結算在建資 產在建資產在建資 產可對匯總結算 或按行項目進行 管理。SAP BPR ASSETS -SAIAB執(zhí)行結算時，在建 資產和完成固定資 產的資產之間進行 公司內部轉帳。在建資產的 預付款請求在建資產的預付 款是必須資本化 且必須在資產負 債表上作為單獨

11、項目報告的固定 資產購置。SAP_BPR_AP_CLERK-S1 （應付帳款會計1）F-47已過帳預付款請 求。這不會造成到 資產的過帳。過帳預付款SAP_BPR_AP_CLERK-S2 （應付帳款會 計2）F.48過帳結算發(fā) 票資產購置。SAP BPR ASSETS -SF-90資產行項目將在在 建資產中生成。清算預付款按發(fā)票清算預付 款。SAP_BPR_AP_CLERK-S1 （應付帳款會計1）F-54在建資產的資產行 項目已生成，作為 過帳清算預付款事 務的結果。在建資產的 結算在建資產在建資 產可對匯總結算 或按行項目進行 管理。SAP_BPR_ASSETS -SAIAB執(zhí)行結算時，在

12、建 資產和完成固定資 產的資產之間進行 公司內部轉帳。折舊過帳運 行折舊過帳應定期 運行（每年、每 半年、每季度或 每月）。系統(tǒng)按 照定制中指定的 過帳周期為每個 折舊范圍和科目 組創(chuàng)建過帳憑證SAP_BPR_ASSETS -SAFAB按匯總憑證將計劃 折舊過帳至定制中 定義的科目。重新計算值在某些特定的情 形下，可能需要 重新計算多種固 定資產的計劃年 折舊。SAP BPR ASSETS -SAFAR如果由于重新計算 過程而出現(xiàn)了變 化，則要調整相關 固定資產的計劃折 舊。新計劃折舊用 作后續(xù)折舊過帳運 行的基礎。過帳購置和 生產成本值影響資產的APC 的所有過帳，包 括購置、報廢 等。SA

13、P_BPR_ASSETS -S andSAP_BPR_EMPLOYEE-S （員工（專業(yè) 用戶）ASKBN 和SM37如果特殊折舊準備 金或轉帳準備金的 資產涉及更改累計 折舊的過帳（如報 廢），則將相關累 計折舊過帳過帳到 定制中定義的科 目。折舊模擬/初 級成本計劃預測復雜固定資 產多年的計劃折 舊。將計劃折舊 作為計劃成本過 帳到向其分配單 個固定資產的成 本中心或內部訂 單。SAP_BPR_ASSETS -SS_ALR_ 8701293 6和S_ALR_ 8709991 8將計劃成本直接過 帳到分配的成本控 制對象，并且可以 通過成本中心報告 或內部訂單報告的 方法進行評估。打開和關閉

14、 FI期間資產關閉FI-AA過帳 期間和打開新的FI-AA期間。SAP_BPR_FINACC-K （財務經(jīng)理）S_ALR_ 8700364 2 （OB52）不能再對上一個期 間進行FI-AA過 帳。允許對未來期 間進行過帳。會計年度更 改僅能執(zhí)行新會計 年度的會計年度 更改（即使在測 試模式中）。SAP BPR ASSETS -SAJRW將上一會計年度的 資產值累計結轉到 新的會計年度?，F(xiàn) 在可執(zhí)行到新會計 年度的過帳?？颇繉ぴ贔I和AA之間對帳科目。SAP_BPR_ASSETS -SABST2報表生成顯示差異 的科目清單。存在 差異時，必須在啟 動下一步（年末結 算）之前分析差 異。年末結

15、算您可以使用年末 結算程序從會計 核算的角度結算 一個或多個公司 代碼的會計年 度。SAP_BPR_ASSETS -SAJAB 和 OAAQ和OAAR如果已經(jīng)在更新模 式下執(zhí)行年末結 算，就不能再過帳 至已結算的會計年 度。信息系統(tǒng)資產會計中的信 息系統(tǒng)的特點在 于按樹結構排列 的一系列報表。SAP BPR ASSETS -S各種報表檢查一致性執(zhí)行所有必需的 系統(tǒng)設置后，現(xiàn) 在可以檢查它們 的一致性。4處理步驟4.1主數(shù)據(jù)維護用法固定資產是企業(yè)擁有的對象、權限或其他項目，旨在長期使用并可在資產負債表中個別標識。維護固 定資產包含創(chuàng)建、更改和顯示資產主記錄。為了使用戶更易于創(chuàng)建、維護和評估主數(shù)據(jù)

16、，根據(jù)系統(tǒng)中使用區(qū)域和功能來構造不同項目的信息。每 個資產主記錄都由下述兩個部分組成。一般主數(shù)據(jù)/組織分配這部分主記錄包含有關固定資產的一般信息。有下列字段組：? 一般信息（描述、數(shù)量等）? 科目分配? 過帳信息（例如：資本化日期）? 時間相關分配（例如：成本中心）? 工廠維護信息? 資產凈值稅分錄? 不動產信息? 資產來源信息?實際庫存數(shù)據(jù)? 用戶字段/評估組? 保險數(shù)據(jù)要定義資產主記錄的格式，使用在資產類中定義的屏幕格式規(guī)則。例如：您可以隱藏不動 產和建筑物的牌照編號，但是要將其定義為運輸工具的所需輸入字段。評估參數(shù)在資產主記錄的評估部分，為每個折舊范圍定義評估固定資產的方式。在我們的示例

17、中，主要的折舊 參數(shù)是普通折舊的開始日期（它由折舊碼和購置過帳的資產起息日確定）、折舊碼和使用年限。示例：在機器的評估部分，指定要三年內在折舊范圍20 （成本會計折舊）中注銷的機器。該機器要使用直線折舊進行注銷。同時指定，如果該機器還在使用，則在其使用年限 到期后注銷。為此，需要定義適當?shù)恼叟f碼，該折舊碼提供直線折舊方法并允許零下折舊。此折舊碼還確定在過帳購置時是考慮第一年的約定還是考慮期間特定的確定。前提創(chuàng)建成本中心主數(shù)據(jù)。要執(zhí)行該活動，請使用本文檔中的主數(shù)據(jù)，運行創(chuàng)建成本中心（155.03）業(yè)務情景中的流程。步驟創(chuàng)建資產主數(shù)據(jù)。要執(zhí)行該活動,請使用本文檔中的主數(shù)據(jù)，運行創(chuàng)建資產（155.0

18、2）業(yè)務情景中的流程。結果資產主記錄已在公司代碼1000中指定的編號下創(chuàng)建。您還可以使用以下功能來維護固定資產:選項一：SAP圖形用戶界面（SAP GUI）SAP ECC菜單會計核算財務會計固定資產資產事務代碼AS02 （更改資產）AS03 （顯示資產）AS06 （刪除資產）AS05 （鎖定資產）AS11 （創(chuàng)建子編號）選項二：通過業(yè)務角色的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務角色SAP_BPR_ASSET-S（資產會計）業(yè)務角色菜單財務會計固定資產改變資產主記錄財務會計固定資產顯示資產主記錄財務會計固定資產刪除資產記錄/標記為刪除財務會計固定資產凍結資產主記錄財務

19、會計固定資產建立資產次級編碼您可創(chuàng)建主資產編號的資產子編號。資產子編號是系統(tǒng)分配的序列號（從1開始），附加在主資產編號上。管理子編號這樣的資產組件的原因有以下幾個：? 對于每個子編號而言，資產組件值的開發(fā)是獨立的。? 子編號有不同的成本會計分配（例如：不同的成本中心）。? 資產可按技術行劃分（例如工廠維護中設備鏈接）。? 投資支持可用負的子編號來表示。? 如果為了能夠分別監(jiān)控折舊和帳面值而必須分別管理后續(xù)購置，則必須管理不相關子 編號的購置。對于所有后續(xù)購置，要按購置的年度來創(chuàng)建新的子編號。4.2資產瀏覽器用法資產瀏覽器允許您分析個別資產主記錄的值的更改。它用不同的形式和匯總級別來表示固定資產

20、的已 計劃和過帳的資產負債表值和折舊值。資產瀏覽器包括? 輸入公司代碼和所需資產的表頭部分? 在不同折舊范圍之間導航的概覽樹? 顯示與資產相關的對象的概覽樹? 用于分析計劃值、過帳值和不同參數(shù)，以及比較會計年度和折舊范圍的標簽。SAP ERP文檔有關這些功能的詳細描述和使用資產瀏覽器的更多信息，請參閱前提系統(tǒng)中已創(chuàng)建和過帳資產主記錄。步驟1.選擇以下導航選項之一訪問該事務:選項一：SAP圖形用戶界面（SAP GUI）SAP ECC菜單會計核算財務會計固定資產資產 資產瀏覽器事務代碼AW01N選項二：通過業(yè)務角色的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務角色SAP_BPR

21、_ASSET-S（資產會計）業(yè)務角色菜單資產會計資產資產瀏覽器2.在固定資產：瀏覽器屏幕，輸入所需數(shù)據(jù):字段名稱描述用戶操作和值注釋公司代碼1000資產資產編號會計年度會計年度例如： 本年度折舊范圍選擇一個折舊范圍 例如：01帳面折舊結果計劃值標簽頁顯示更改購置和生產成本的所有事務、為資產（包括按比例值調整）計算的所有折舊 值、帳面凈值，以及任何計算利息。過賬金額標簽頁顯示所有帳面事務。比較標簽頁顯示多年狀況。變量標簽顯示折舊碼和資產的詳細特征。4.3資產購置431從采購供應商購置用法外部資產購置是指因向業(yè)務合作伙伴購置資產而產生的業(yè)務事務（與內部購置 相反）?？梢允褂靡韵露喾N不同方式過帳外部

22、資產的購置：在與應付帳款（FI-AP）集成的資產會計（FI-AA）中? 在沒有與應付帳款集成的資產會計中（過帳至清算科目-含或不含清算）。有兩種業(yè)務情景：a）接收發(fā)票之前購置資產。自動過帳抵銷分錄b）接收發(fā)票之后購置資產。將發(fā)票作為未清項目過帳到清算科目。此業(yè)務情景在這里不做進 一步的描述。有關更多信息，請參閱應付帳款會計文檔 -N76'。前提AS01 （按照業(yè)您還可以直接根據(jù)過帳事務創(chuàng)建資產主記錄。然而，在下面的步驟中假定已使用事務 務情景創(chuàng)建資產（155.02）中的描述）創(chuàng)建了資產主記錄。步驟1.選擇以下導航選項之一訪問該事務:選項一：SAP圖形用戶界面（SAP GUI）SAP E

23、CC菜單會計核算財務會計固定資產 過帳 購置外部購置有供應商事務代碼F-90選項二：通過業(yè)務角色的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務角色SAP_BPR_ASSET-S（資產會計）業(yè)務角色菜單資產會計過賬從供應商處的購貨2.在從供應商處的購貨：抬頭數(shù)據(jù)屏幕中，進行以下輸入:字段名稱描述用戶操作和值注釋憑證日期憑證日期例如：當天類型KR公司代碼1000參照參考信息例如：任何發(fā)票編號記帳碼過帳代碼31科目供應商供應商編號回車金額金額例如：1190計算稅額激活記帳碼過帳代碼70科目資產資產編號事務類型事務類型100回車金額金額例如：1190稅務代碼稅碼國內稅碼3.過帳憑證

24、（Ctrl +S ）結果已用指定金額資本化資產。在資產主記錄中，資本化和折舊開始日期在首次過帳購置時設置4.3.2 含自動抵銷分錄的購置用法使用該事務，資產可根據(jù)清算科目固定資產購置自動進行過帳步驟1.選擇以下導航選項之一訪問該事務：選項一：SAP圖形用戶界面（SAP GUI）SAP ECC菜單會計核算財務會計固定資產 過帳 購置外部購置帶自動抵銷分錄的購置事務代碼ABZON選項二：通過業(yè)務角色的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務角色SAP_BPR_ASSET-S（資產會計）業(yè)務角色菜單資產會計記帳帶自動抵銷分錄的購置2.在輸入資產業(yè)務：帶自動抵消分錄的購置 屏幕

25、上，進行以下輸入:字段名稱描述用戶操作和值注釋已存資產資產編號憑證日期憑證日期例如：當天記帳金額金額例如：10003.過帳憑證。結果已用指定金額資本化資產。在資產主記錄中，資本化和折舊開始日期在首次過帳購置時設置4.3.3 有收入的報廢用法固定資產報廢是指從資產組合中移除某項資產和部分資產。復雜固定資產（或部分復雜固定資產）的 移除是從帳面上將其作為資產報廢過帳。在資產會計中，您可一步同時過帳資產岀售和因此產生的收 入。同時可確定是與應收帳款會計集成過帳還是過帳至清算科目?；诮M織考慮或導致報廢的業(yè)務事務，您可區(qū)分下列報廢類型：? 資產已售岀，且產生收入。和客戶過帳銷售。? 資產已售岀，且產生

26、收入。按清算科目過帳銷售。? 一項資產必須廢棄，且沒有收入。資產報廢可以指整個固定資產（完全報廢），也可以指部分固定資產（部分報廢）。在這兩種情況 下，系統(tǒng)都會使用您輸入的資產報廢日期自動為每個折舊范圍確定注銷金額。通過輸入下面其中一個 要素，您可以開始進行固定資產的部分報廢：? 購置金額和報廢生產成本? 百分比? 數(shù)量根據(jù)資產起用日和期間控制，系統(tǒng)自動確定報廢的參考期間。系統(tǒng)還在參考期間（報廢） 之前，自動計算適用于正進行報廢的部分固定資產的所有折舊（值調整）。系統(tǒng)在報廢事 務發(fā)生時自動報廢此折舊。此過程確保報廢的帳面值百分比與報廢的購置和生產成本百分 比相同。您必須始終指定一個事務類型以區(qū)

27、分上一年和本年的購置。前提在下面步驟中，假定已使用事務AS01 （按照主數(shù)據(jù)維護中的描述）創(chuàng)建了資產主記錄，并且收到購置過帳。步驟1.選擇以下導航選項之一訪問該事務：選項一：SAP圖形用戶界面（SAP GUI）SAP ECC菜單會計核算財務會計固定資產 過帳 報廢有收入的報廢 有客戶事務代碼F-92選項二：通過業(yè)務角色的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務角色SAP_BPR_ASSET-S（資產會計）業(yè)務角色菜單資產會計記帳銷售部門用戶處的資產報廢2.在銷售部門用戶處的資產報廢：抬頭數(shù)據(jù)屏幕中，進行以下輸入:字段名稱描述用戶操作和值注釋憑證日期憑證日期例如：當天憑證

28、類型DR公司代碼1000參照任何參考記帳碼過帳代碼01科目客戶客戶編號回車金額收入（銷售價格）金額如，100計算稅額激活記帳碼過帳代碼50科目收入清算科目收入科目如, 60510901回車金額收入（銷售價格）金額如，100稅碼國內稅碼例如：X0資產收回激活回車資產資產編號事務類型260 或 210210 =有收入的報廢260 =有收入的本年 購置的報廢資產價值日報廢日期起息日例如：當天完全報廢記帳金額在部分報廢的情況 下，被報廢APC的金 額金額例如：200百分比在部分報廢的情況 下，被報廢APC的金 額數(shù)量被報廢（集中管理） 資產的數(shù)量（含部分 報廢）3.過帳憑證結果已記錄指定資產的部分報廢

29、。系統(tǒng)自動計算實現(xiàn)的收益或損失，并過帳到在定制中定義的科目。如果 資產報廢是完全報廢，則在過帳時自動在資產主記錄中設置報廢日期。434資產出售（無客戶）用法在此步驟中，可登記資產出售（無客戶）。步驟1.選擇以下導航選項之一訪問該事務:選項一：SAP圖形用戶界面（SAP GUI）SAP ECC菜單會計核算財務會計固定資產 過帳 報廢有收入的報廢無客戶的資產銷售事務代碼ABAON選項二：通過業(yè)務角色的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務角色SAP_BPR_ASSET-S（資產會計）業(yè)務角色菜單資產會計記帳無客戶的資產銷售2.在 輸入資產業(yè)務：無客戶的資產銷售 屏幕上，進

30、行以下輸入:字段名稱描述用戶操作和值注釋資產資產編號憑證日期憑證日期例如：當天過賬日期過帳日期例如：當天資產價值日報廢日期起息日例如：當天手工收入收入（銷售價格）收入例如：50來自NBV的收入作為收入的折舊范圍 中的帳面凈值選擇部分報廢（標簽頁）記帳金額在部分報廢的情況 下，被報廢APC的金 額已過帳的金額例如：200百分比在部分報廢的情況 下，被報廢APC的金 額數(shù)量在部分報廢情況下， 被報廢資產的數(shù)量（集中管理）來自當前年 度購置激活3.選擇屏幕上方的保存過帳憑證結果已記錄指定資產的部分報廢。系統(tǒng)自動計算實現(xiàn)的收益或損失，并過帳到在定制中定義的科目。如果 資產報廢是完全報廢，則在過帳時自動

31、在資產主記錄中設置報廢日期。435因廢棄而報廢用法無收入的報廢 涉及從公司固定資產移除沒有為資產實現(xiàn)收入的復雜固定資產（例如：在廢棄的情況下）。報廢沒有收入的資產時，系統(tǒng)會生成相當于報廢帳面凈值的無收入資產報廢損失，而不生成收入和收益/損失過帳。步驟1. 選擇以下導航選項之一訪問該事務:選項一：SAP圖形用戶界面（SAP GUI）SAP ECC菜單會計核算財務會計固定資產 過帳 報廢通過報廢收回資產事務代碼ABAVN選項二：通過業(yè)務角色的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務角色SAP_BPR_ASSET-S（資產會計）業(yè)務角色菜單資產會計記帳通過廢棄收回資產2.在輸

32、入資產業(yè)務：通過廢棄的資產報廢 屏幕上，進行以下輸入:字段名稱描述用戶操作和值注釋資產資產編號憑證日期憑證日期例如：當天過賬日期過帳日期例如：當天資產價值日報廢日期起息日例如：當天選擇部分報廢（標簽頁）記帳金額在部分報廢的情況 下，被報廢APC的金 額金額例如：200百分比在部分報廢的情況 下，被報廢APC的金 額數(shù)量在部分報廢情況下， 被報廢資產的數(shù)量（集中管理）來自當前年 度購置激活3.使用屏幕上方的保存過帳憑證結果已記錄指定資產的部分報廢。系統(tǒng)自動計算實現(xiàn)的收益或損失，并過帳到在定制中定義的科目。如果 資產報廢是完全報廢，則在過帳時自動在資產主記錄中設置報廢日期。4.3.6公司內部轉帳用

33、法在一個公司代碼內執(zhí)行公司內部轉帳的原因基本上有三個。一個原因是對組織結構進行更改（重新分 類資產類、更改利潤中心等等）。原因之二，如果科目分配不正確（例如：不正確的資產類），則可 能需要公司內部轉帳。第三個原因是為匯總結算完成管理的在建資產。在相同公司代碼中能夠一步執(zhí)行從一項固定資產到另一項固定資產的公司間轉帳。不過，只有當發(fā)送 資產未丟失任何值且向目標資產的每個區(qū)域都提供了值時，才能自動執(zhí)行公司間轉帳。前提如果要轉帳本年購置，則始終應先執(zhí)行沖銷過帳，然后執(zhí)行（正確的）購置過帳。如果主記錄中不存 在用于自動計算的折舊碼，則僅能轉帳本年購置。如果公司內部轉帳包含到必須創(chuàng)建的新資產主記錄的轉帳，

34、則可按先前描述創(chuàng)建主記錄或者從轉帳事 務中生成主記錄。在下面的示例中，假定您在執(zhí)行轉帳前已創(chuàng)建主記錄。步驟1. 選擇以下導航選項之一訪問該事務：選項一：SAP圖形用戶界面（SAP GUI）SAP ECC菜單會計核算財務會計固定資產過帳 傳輸 在公司代碼內傳輸事務代碼ABUMN選項二：通過業(yè)務角色的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務角色SAP_BPR_ASSET-S（資產會計）業(yè)務角色菜單資產會計記帳在公司代碼內傳輸2.在輸入資產業(yè)務：在公司代碼內傳輸 屏幕上，進行以下輸入:字段名稱描述用戶操作和值注釋資產資產編號憑證日期憑證日期例如：當天過賬日期過帳日期例如：當天

35、資產價值日過帳日期例如：當天已存資產現(xiàn)有資產資產編號選擇部分傳輸（標簽頁）記帳金額在部分轉帳的情況 下，被報廢APC的金 額過帳金額例如：200百分比在部分轉帳的情況 下，被報廢APC的金 額數(shù)量在部分轉帳的情況 下，被報廢資產的數(shù) 量（集中管理）來自當前年 度購置激活3.使用屏幕上方的保存過帳憑證。結果將整個購置與生產成本（APC）和累計折舊（完全轉帳），或含相關成比例的累計折舊的指定APC部分（部分轉帳）轉帳至接收資產。公司內部轉帳 （300）的標準事務類型以這種方式進行配置，即接收 資產采用資本化開始日期和被報廢資產的過去折舊開始日期。事務類型310、320、330不采用資本化日期和折舊

36、開始日期。437后資本化用法后資本化是指對固定資產的購置和生產成本（APC）進行后續(xù)更正。例如：如果您在正結算的會計年度中忘記將與資產購置或裝配有關的費用和成本添加到它的APC，則需要此種類型的更正。此示例適用于部分資產和整個復雜固定資產。下面的示例是以整個復雜固定資產為基礎的。前提創(chuàng)建了資產。要執(zhí)行此活動，請運行創(chuàng)建資產（155.02）業(yè)務情景中的流程。資產需要以下輸入:后資本化資本化日期激活已結算會計年度中的日期步驟1.選擇以下導航選項之一訪問該事務:選項一：SAP圖形用戶界面（SAP GUI）SAP ECC菜單會計核算財務會計固定資產 過帳 記帳資本事務代碼ABNAN選項二：通過業(yè)務角色

37、的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務角色SAP_BPR_ASSET-S（資產會計）業(yè)務角色菜單資產會計記帳記帳資本2.在輸入資產業(yè)務：記帳資本 屏幕上，進行以下輸入:字段名稱描述用戶操作和值注釋已存資產資產編號記帳金額APC金額憑證日期憑證日期例如：當天初始起息日歷史資產起息日一般 與歷史資本化日期相 同。交易起息日歷史資本化日期不在 本會計年度3.使用屏幕上方的保存過帳憑證。結果使用標準事務類型 400將后資本化過帳至新資產。在最初指定的起息日的基礎上自動確定歷史折舊 （累計折舊）。如果資產由于確定的累計折舊而被完全注銷，則僅能執(zhí)行從資產負債表科目到累計折 舊科

38、目的過帳。如果此時仍存在帳面凈值，則將其過帳至定制中定義的后資本化收入 科目4.3.8 增價用法增價一般被理解為對資產評估的后續(xù)更改（折舊沖銷）。增價使固定資產的帳面值得以提高。當與基 于帳面凈值的折舊方法一起使用時，增價會提高計劃折舊。在會計年度更改過程中，直到年末前過帳 的增價使用折舊金額進行平衡。前提增價僅為累計折舊（即上一年的折舊）而創(chuàng)建。同時為增價配置各種標準事務類型。根據(jù)待更正的折 舊類型（例如：普通折舊或特殊折舊）和待過帳的折舊范圍（例如：僅帳面折舊），這些事務類型互 不相同。您可以選擇功能 范圍并為每個折舊范圍輸入不同的增價金額。在下面過程中，對所有管理的折舊范圍更正普通折舊。

39、增價用于更正過去（已結算的會計年度）計算的折舊值。不允許將增價過帳到本年度內購 置的資產中。步驟1.選擇以下導航選項之一訪問該事務：選項一：SAP圖形用戶界面（SAP GUI）SAP ECC菜單會計核算財務會計固定資產過帳 手工價值改正增價事務代碼ABZU選項二：通過業(yè)務角色的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務角色SAP_BPR_ASSET-S（資產會計）業(yè)務角色菜單資產會計記帳增計2. 在增記：初始屏幕上，進行以下輸入:字段名稱描述用戶操作和值注釋公司代碼1000資產資產編號含累計折舊的資產編 號，例如：先前后資 本化的資產憑證日期憑證日期例如：當天過賬日期過帳

40、日期例如：當天事務類型700增價普通折舊和特殊 折舊回車資產價值日資產起息日資產起息日通常為本會計年度的第一天正常折舊PY按比例累計的普通折 舊金額回車正常折舊金額可輸入每個折舊范圍 的金額3. 使用屏幕上方的保存過帳憑證結果FI中，已將資產負債表科目過帳到在定制中定義的增已將增價過帳到資產，它在資產中單獨顯示。在 價贏利科目。439計劃外折舊用法計劃外折舊通常是資產值意外永久縮減的結果。除了自動確定普通折舊外，還岀現(xiàn)計劃外折舊步驟1. 選擇以下導航選項之一訪問該事務：選項一：SAP圖形用戶界面（SAP GUI）SAP ECC菜單會計核算財務會計固定資產過帳 手工價值改正未計劃的折舊事務代碼A

41、BAA選項二：通過業(yè)務角色的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務角色SAP_BPR_ASSET-S（資產會計）業(yè)務角色菜單資產會計記帳未計劃折舊2. 在未計劃折舊：初始化 屏幕中，進行以下輸入:字段名稱描述用戶操作和值注釋公司代碼1000資產資產編號以前創(chuàng)建的資產編號憑證日期憑證日期例如：當天過賬日期過帳日期例如：當天事務類型650當年固定資產用650，往年固定資產用640回車記帳金額計劃外折舊金額過帳金額 （折舊范圍02 ）例如：200資產價值日資產起息日例如：當天回車記帳金額計劃外折舊金額過帳金額 （折舊范圍例如：20003)回車記帳金額計劃外折舊金額<過

42、帳金額>例如：200< 一直重復到范圍 30>3. 選擇回車。4. 使用憑證上方的保存過帳憑證結果計劃外折舊已過帳至指定的所有折舊范圍且分別顯示。在折舊過帳運行過程中，將計劃外折舊過帳至 財務會計。4.3.10 結算在建資產用法在建資產（AuC）是有形資產的一種特殊形式。它們通常作為單獨資產負債表項目顯示，因此需要單獨 的科目確定和資產類。在建資產在建設某項資產的階段中，將所有實際過帳分配至該在建資產。當資 產完成后，立即轉帳至完成固定資產中必須創(chuàng)建的主記錄。在建資產可對匯總結算或按行項目進行管理。在匯總管理的情況下，全部發(fā)生的費用在完成時間分一 次或多次過帳到完成有形固定資

43、產中的資產。當按行項目管理在建資產時，可為分配至該在建資產的 每個行項目輸入結算規(guī)則。前提下面的過程是以按行項目管理的在建資產為基礎的在建資產。為此，在定制中已將資產類95010標識為按行項目進行管理。資產類95000可用于匯總結算的在建資產。對于為匯總結算而管理的在建資產，在完成時使用事務 ABUMN執(zhí)行轉帳（如上所述）。首先，按照主數(shù)據(jù)維護部分中的描述在資產類95010中創(chuàng)建資產主記錄。接著，將某項購置過帳到此在建資產。要進行此操作，請使用購置部分中所描述的一種方法。最后，在資產類53000中創(chuàng)建資產主記錄。結算參數(shù)文件必須包含F(xiàn)XA （資產）和CTR （成本中心）。步驟1.選擇以下導航選

44、項之一訪問該事務：選項一：SAP圖形用戶界面（SAP GUI）SAP ECC菜單會計核算財務會計固定資產 過帳 在建工程資本化分配事務代碼AIAB選項二：通過業(yè)務角色的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務角色SAP_BPR_ASSET-S（資產會計）業(yè)務角色菜單資產會計記帳在建資產分配規(guī)則的分配2.在在建工程結算：初始屏幕屏幕中，進行以下輸入:字段名稱描述用戶操作和值注釋公司代碼1000資產帶前提條件的資產編號 格式1SAP增加范圍選擇其他折舊范圍以顯 示在建資產行項目清單 中另一折舊范圍的值。但在選擇其他折舊范圍 前，必須調整布局以顯 示其他字段。3. 選擇執(zhí)行。

45、4. 選擇已過帳的項目并選擇輸入（Shift+F6）。在此必須維護結算規(guī)則字段名稱描述用戶操作和值注釋類結算接收方類別FXA資產結算接收方類53000中的資產編號%百分率可資本化的部分 AuCAPC例如：90類結算接收方類別CTR成本中心結算接收方成本中心例如：1101 (1110)%百分率不能資本化的部分 AuCAPC例如：105. 選擇返回，選擇是。6. 執(zhí)行結算。結果執(zhí)行結算時，在建資產和完整固定資產的資產之間進行公司內部轉帳。您可使用資產瀏覽器（事務 AW01N ）來顯示公司內部轉帳的憑證。通過在建資產或完成資產均可訪 問此事務。4.3.11 在建資產的預付款請求用法在建資產的預付款是

46、指必須資本化且必須在資產負債表上作為單獨項目報告的固定資產購置。因此， 使用單獨的特殊事務類型過帳預付款，并且過帳至系統(tǒng)中的單獨科目。前提對于在建資產在建資產（AuC）類，定制中必須允許預付款的事務類型。首先，在類95010中創(chuàng)建AuC的資產主記錄。必須過帳下列有關預付款的事務：? 創(chuàng)建有形資產的預付款請求（僅應付帳款會計）? 過帳有形資產的預付款? 過帳有形資產的相應結算發(fā)票? 清算有結算發(fā)票的預付款通過與應付帳款會計集成可執(zhí)行這些事務。另外，您還可以在資產會計中分別顯示預付款、結算發(fā)票 和結算；也就是說，不與應付帳款會計集成。下面的示例建立在集成過程的基礎上。步驟選項一：SAP圖形用戶界面

47、（SAP GUI）1. 選擇以下導航選項之一訪問該事務：SAP ECC菜單會計核算財務會計應付帳款憑證輸入預付定金請求事務代碼F-472.在預付定金請求：抬頭數(shù)據(jù)屏幕中，進行以下輸入:字段名稱描述用戶操作和值注釋憑證日期憑證日期例如：當天憑證類型KA供應商預付款請求公司代碼1000過賬日期過帳日期例如：當天參照任何參考不必要科目國內供應商特別總帳標 志M有形資產預付款回車轉至下一屏金額金額例如：200計算稅額x稅碼J0J0到期日到期日計算的基準日期例如：下個月的第一天資產資產編號3.使用憑證上方的保存過帳憑證選項二：通過業(yè)務角色的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務

48、角色SAP_BPR_AP_CLERK-S1（應付帳款會計1）業(yè)務角色菜單應付賬款支付款項1. 選擇相關的供應商的行項目2. 選擇預付定金請求3. 參考選項一中的 2到6步結果已過帳預付款請求。預付款請求沒有產生到資產的過帳。4.3.12 過帳預付款用法要將預付款過帳到資產，則必須注銷請求。步驟1.選擇以下導航選項之一訪問該事務：選項一：SAP圖形用戶界面（SAP GUI）SAP ECC菜單會計核算財務會計應付賬款憑證輸入預付定金D預付定金事務代碼F-48選項二：通過業(yè)務角色的SAP NetWeaver 業(yè)務客戶端 （SAP NWBC）業(yè)務角色SAP_BPR_AP_CLERK-S2（應付帳款會計 2）業(yè)務角色菜單應付賬款支付款項供應商預付訂金記帳2.在供應商預付金記帳：抬頭數(shù)據(jù)屏幕上，進行以下輸入:字段名稱描述用戶操作和值注釋憑證日期憑證日期例如：當天憑證類型KZ供應商付款公司代碼1000過賬日期過帳日期女口，下個月的第一 天。有關將期間調整 為過帳日期的警告消 息在過帳時可以忽 略。參照參考編號科目供應商特別總帳標 志M有形資產預付款科目銀行科目例如：10020200金額預付款金額例如：200起息日起息日例如：今天3. 選擇請求，然后選擇在清單中過帳的請求?，F(xiàn)在可以過帳預付款。4. 在屏幕：過賬供應商預付款請求，雙擊