網(wǎng)店財(cái)務(wù)管理制度

1、精品公司財(cái)務(wù)管理制度第一節(jié)網(wǎng)店財(cái)產(chǎn)保管員管理規(guī)定保管員要求保管員必須由各投資人協(xié)商并且批準(zhǔn)后上崗。保管員必須向其他合伙人出具擔(dān)保書，由具有本地戶籍的人為該保管員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任擔(dān)保。保管員職責(zé)保管員必須另外辦一張銀行卡，用于存取淘寶各店的經(jīng)營收支，保管員必須持有合同規(guī)定的所有淘寶帳號(hào)、支付寶帳號(hào)和密碼以及提現(xiàn)用的銀行卡卡號(hào)密碼，用于支付寶收益公款的存取，保管員必須做到財(cái)務(wù)、賬目清楚，帳實(shí)一致。無論是保管員自己辦的收支卡或者支付寶帳號(hào)以及提現(xiàn)卡，保管員有權(quán)自設(shè)密碼并做好密碼的保密工作。其他合伙人不得擅自改自己名下的支付寶、銀行卡密碼。否則承擔(dān)因此行為導(dǎo)致的其他合伙人的蒙受的損失。各支付寶提現(xiàn)用的銀行

2、卡僅用于提取合同內(nèi)各淘寶網(wǎng)店的經(jīng)營收入。保管員務(wù)必保證卡、卡上存款和現(xiàn)金的安全。參與合伙的其他淘寶帳號(hào)持有人不得以任何理由擅自轉(zhuǎn)移支付寶帳號(hào)上的資金，否則將以3倍金額扣除違規(guī)轉(zhuǎn)移人下次工資，提成和分紅，所扣金額納入淘寶店本期收益。保管員嚴(yán)禁使用此卡存取私人存款，卡內(nèi)公款嚴(yán)禁私用。如發(fā)現(xiàn)有違例情況發(fā)生，也將以3倍金額扣除保管員下次工資，提成和分紅，所扣金額納入淘寶店收益，所扣金額納入淘寶店本期收益。如保管員發(fā)生變更，工作交接日當(dāng)天，核實(shí)各個(gè)淘寶支付寶帳號(hào)中的資金和銀行卡，以及上一任保管員辦理的用于收支的銀行卡中的余款，核對(duì)無誤，進(jìn)行交接，交接后將所有網(wǎng)店余款轉(zhuǎn)交給接手的保管員。新的原卡產(chǎn)生的利息

3、收入納入淘寶店本期收益。各合伙人對(duì)各淘寶店支付寶賬戶，提現(xiàn)銀行卡以及保管員辦理的收支銀行卡的資金流向明細(xì)記錄具有查看權(quán)，查看時(shí)保管員必須無條件配合。各合伙人或員工可以適量借款，但是不能超過自己的底薪。借款要給保管員寫借條，所借款項(xiàng)從下次發(fā)工資，提成或者分紅中扣除。工資剛發(fā)15天不允許借款。保管員負(fù)責(zé)填寫經(jīng)營收支表，確保每天成交的訂單的進(jìn)價(jià)，出貨價(jià)，費(fèi)用和利潤，都筆筆清楚。如有發(fā)生退貨，換貨的，要及時(shí)注銷，更改。注銷或者更改不及時(shí)導(dǎo)致的損失由保管員承擔(dān)。保管員做假賬的，其他合伙人有權(quán)依法追究其責(zé)任。保管員負(fù)責(zé)與各合伙人核對(duì)核實(shí)各個(gè)淘寶支付寶帳號(hào)中的資金和銀行卡，以及上一任保管員辦理的用于收支的銀

4、行卡中的余額。每個(gè)月1日-4日，保管員制作出上月的經(jīng)營報(bào)表，做好上月的銷售額，各項(xiàng)規(guī)定報(bào)銷的費(fèi)用，人員工資，提成，以及分紅表。做好后交給其他合伙人審核。審核通過后各合伙人或者由合伙人委托的的代理人簽字確認(rèn)，然后才能發(fā)放。每月5日-10日，保管員必須將人員工資，提成，以及分紅金額及時(shí)發(fā)放到員工和各合伙人。逾期未發(fā)的，各員工以及合伙人有權(quán)向保管員索取由此造成的各項(xiàng)損失。有特殊情況延遲發(fā)放，必須經(jīng)各合伙人同意。新招人員以及新招人員工資確定必須經(jīng)過各合伙人同意才可有效，否則不享受工資，若保管員未經(jīng)其他合伙人同意私自發(fā)放的工資，則從保管員本月分紅、提成中扣除。造成其他合伙人利益損失的，其他合伙人有權(quán)向保

5、管員追償。每天取貨費(fèi)用。保管員負(fù)責(zé)查看前一天的各店訂單情況，確定第二天發(fā)貨款數(shù)額，并支付給取貨人。取貨人收到錢后寫借條給保管員留存。取貨回來后保管員根據(jù)前一天的顧客訂單詳情檢查貨物是否相符。以沖抵取貨人當(dāng)天借款，如有當(dāng)天沒取到的貨物，且2天內(nèi)可以取到貨，取貨人可先保管借款。近期都無貨的，則通知客服聯(lián)系顧客更換或退款，取貨人將剩余感謝下載載借款歸還保管員。保管員負(fù)責(zé)退款給顧客，取貨款原則上要做到當(dāng)日清。保管員要做好記錄。否則一切損失自己承擔(dān)。網(wǎng)店日常辦公費(fèi)用管理規(guī)定 備用金制度：每個(gè)月留一定的資金，用于淘寶店日常經(jīng)營以及辦公費(fèi)用報(bào)銷。 備用金額度：標(biāo)準(zhǔn)額度為10000元，從每月的收益中扣除，扣滿

6、為止。 備用金使用周期：網(wǎng)店經(jīng)營期間。（經(jīng)營期滿各合伙人協(xié)商處理） 備用金使用范圍：備用金僅用于日常經(jīng)營和辦公費(fèi)用報(bào)銷，不得挪作他用，造成損失各合伙人有權(quán)追究保管員責(zé)任。.日常辦公費(fèi)用報(bào)銷流程及規(guī)定（1） 流程見下圖序號(hào)時(shí)間流程1上月1日-31日為一個(gè)報(bào)銷周期使用人填寫日常費(fèi)用報(bào)銷單2同上各合伙人或者合伙人委托的代理人審核簽字3同上保管員審核無誤后使用備用金予以報(bào)銷（2） 不予報(bào)銷規(guī)定如合伙人審核發(fā)生如下情況將不予報(bào)銷不屬于日常辦公費(fèi)用范圍票據(jù)不合格超過報(bào)銷額度的費(fèi)用對(duì)審核不合格的單據(jù)，各合伙人和保管員溝通，雙方確認(rèn)后，對(duì)已支付的款項(xiàng)，請(qǐng)保管員負(fù)責(zé)追回；或者從使用人下次工資，提成，或者分紅中扣

7、除。日常辦公費(fèi)用范圍：日常辦公費(fèi)類型報(bào)銷金額限額（上限）報(bào)銷人報(bào)銷時(shí)限需提供票據(jù)審批人水電費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷合計(jì)200元/月經(jīng)辦人本月報(bào)銷上月水電公司正規(guī)發(fā)票各合伙人日常辦公電話費(fèi)，寬帶費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷合計(jì)200元/月經(jīng)辦人本月報(bào)銷上月電信公司正規(guī)發(fā)票（附話費(fèi)清單）各合伙人餐費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷1000元/月經(jīng)辦人本月報(bào)銷上月發(fā)票各合伙人員工個(gè)人通訊費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷1 .員工50元/月2 .參與經(jīng)營合伙人100元/月費(fèi)用發(fā)生人本月報(bào)銷上月電信公司正規(guī)發(fā)票（發(fā)票上注明姓名，手機(jī)號(hào)相符）成立公司前此費(fèi)用算進(jìn)員工工資中，不另外支付。各合伙人市內(nèi)打車費(fèi)（僅限于特殊情況下打車接送重要人員及運(yùn)送大量物品）實(shí)報(bào)實(shí)銷所有員工打車費(fèi)合計(jì)金額

8、不超過200元/月費(fèi)用發(fā)生人本月報(bào)銷上月出租車運(yùn)營公司正規(guī)發(fā)票（必須加蓋當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)印章）各合伙人房租實(shí)報(bào)實(shí)銷保管員可以按季報(bào)銷各合伙人淘寶旺鋪及套餐實(shí)報(bào)實(shí)銷保管員本月報(bào)銷上月支付寶繳費(fèi)記錄截圖各合伙人貸款利息實(shí)報(bào)實(shí)銷根據(jù)當(dāng)月貸款計(jì)算保管員本月報(bào)銷本月后臺(tái)導(dǎo)出利息明細(xì)各合伙人辦公用品，各項(xiàng)匯款手續(xù)費(fèi)，郵遞費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷經(jīng)辦人本月報(bào)銷本月發(fā)票，匯款單據(jù)，快遞面單。各合伙人其他規(guī)定費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷合伙人協(xié)商一致經(jīng)辦人本月報(bào)銷本月正規(guī)發(fā)票各合伙人第三節(jié)網(wǎng)店專項(xiàng)費(fèi)用管理規(guī)定范圍各種廣告推廣費(fèi)用。其他專項(xiàng)費(fèi)用（具體情況發(fā)生請(qǐng)各合伙人協(xié)商）專項(xiàng)費(fèi)用開支采用預(yù)算撥款制度（一）預(yù)算撥款制度：由負(fù)責(zé)技術(shù)支持，廣告宣傳推

9、廣的人申請(qǐng)。各合伙人確認(rèn)。（二）預(yù)算撥款額度：申請(qǐng)人提交并經(jīng)合伙人批準(zhǔn)后的預(yù)算金額。（三）預(yù)算撥款周期：半個(gè)月（三）預(yù)算撥款使用范圍：預(yù)算撥款嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，撥款不得挪作他用，否則保管員有權(quán)收回?fù)芸罨蛘邚氖褂萌讼麓喂べY、提成和分紅中扣除。（四）預(yù)算撥款的申請(qǐng)：申請(qǐng)人填寫預(yù)算表和借條給保管員，各合伙人協(xié)商審批簽字確認(rèn)，保管員支付款項(xiàng)。請(qǐng)保管員保存好借條，以備對(duì)帳。（五）宣傳、推廣廣告執(zhí)行后，申請(qǐng)人根據(jù)實(shí)際費(fèi)用多退少補(bǔ)。專項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算撥款流程及規(guī)定網(wǎng)店其他專項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算撥款流程（具體情況各合伙人協(xié)商）（二）不予報(bào)銷規(guī)定1 、如合伙人審核發(fā)生如下情況將不予報(bào)銷（ 1） 申請(qǐng)人未向各合伙人提交預(yù)算（ 2）

10、 提交預(yù)算各合伙人沒有協(xié)商確認(rèn)（ 3） 專項(xiàng)費(fèi)用實(shí)際發(fā)生額大于預(yù)算審批或者各合伙人協(xié)商最高限額（ 4） 票據(jù)不合格（無票據(jù)除外）2 、審核不合格的單據(jù)，各合伙人和保管員溝通，雙方確認(rèn)后，由保管員負(fù)責(zé)將已支付的款項(xiàng)負(fù)責(zé)追回；或者從使用人下次工資，提成，或者分紅中扣除。第四節(jié)網(wǎng)店人員差旅費(fèi)用管理規(guī)定1、 員工或者合伙人出差前，要各合伙人協(xié)商一致，提交借款單申請(qǐng)借款2、 員工或者合伙人差旅報(bào)銷規(guī)定參照總部差旅報(bào)銷規(guī)定執(zhí)行，請(qǐng)各位認(rèn)真閱讀。出差期間費(fèi)用票據(jù)要隨時(shí)整理記錄，防止混亂或用途不清影響報(bào)銷。3、 出差返回后一周內(nèi)請(qǐng)?zhí)顚懖盥觅M(fèi)報(bào)銷單并交給保管員，由其交各合伙人審批并審核。4、 出差前如無借款，保

11、管員將把報(bào)銷款直接打入出差人卡上。5、 出差前如有借款，且報(bào)銷金額小于借款金額時(shí)，報(bào)銷人接到保管員通知后3個(gè)工作日內(nèi)將余款交給保管員，或經(jīng)本人同意從其下次工資提成分紅中直接扣除。第五節(jié)網(wǎng)店報(bào)銷注意事項(xiàng)一、票據(jù)后請(qǐng)做相關(guān)的說明，如：1 、出租車票必須注明出發(fā)地、到達(dá)地及事由。2 、郵費(fèi)必須附有郵寄清單，清單上注明收件人、寄件人及事由。3 、辦公用品購買時(shí)必須到可提供物品單價(jià)小票及發(fā)票的商店，必須使用正規(guī)發(fā)票且必須附所購用品詳細(xì)清單（用品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額等）。二、所有發(fā)票均須使用正規(guī)發(fā)票，不得使用收據(jù)或白條替代。發(fā)票必須有當(dāng)?shù)刎?cái)政局或稅務(wù)局蓋章，嚴(yán)禁使用假發(fā)票，否則一律不予報(bào)銷。如實(shí)在無法提供發(fā)票則先請(qǐng)對(duì)方開具收據(jù)或白條，收據(jù)或白條上必須注明費(fèi)用詳情（事項(xiàng)、金額等）和收款方蓋章或簽名，然后使用其他發(fā)票替代，并把收據(jù)或白條粘在替代發(fā)票后。三、發(fā)生費(fèi)用按時(shí)報(bào)銷，保管員不受理票據(jù)發(fā)生日與報(bào)銷日相隔3個(gè)月的票據(jù)。四、保管員必須按本規(guī)定進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷。違規(guī)報(bào)銷的所有費(fèi)用從保管員工資中扣除。第六節(jié)網(wǎng)店固定資產(chǎn)管理規(guī)定一、固定資產(chǎn)購買（一）各合伙人協(xié)商一致，由保管員負(fù)責(zé)填寫固定資產(chǎn)采購申請(qǐng)單，指派采購人員負(fù)責(zé)具體采購事宜。采購應(yīng)通過正規(guī)渠道，保質(zhì)保量。二、固定資產(chǎn)監(jiān)管與盤點(diǎn)（一）保管員為淘寶店辦公場所固定資產(chǎn)的監(jiān)管人。（二）保管員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行盤點(diǎn)制度，一旦發(fā)生財(cái)產(chǎn)非