四川省小貸公司暫行辦法

1、四川省人民政府辦公廳川辦函2008256號 四川省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)四川省小額貸款公司管理暫行方法的通知各市(州)人民政府，省直各部門：為貫徹實施中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見(銀監(jiān)發(fā)2008 23號)、中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知(銀發(fā)2008 137號)和四川省人民政府辦公廳關(guān)于擴大小額貸款公司試點工作的通知(川辦發(fā)2008 54號)的精神，經(jīng)省政府同意，現(xiàn)將四川省小額貸款公司管理暫行方法印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。四川省小額貸款公司管理暫行方法第一章 總則第一條為了改善我省農(nóng)村

2、地區(qū)金融服務，有效配置金融資源，支持我省“三農(nóng)”和中小企業(yè)、微小企業(yè)、個體工商戶、城鎮(zhèn)居民的發(fā)展，促進小額貸款公司標準、健康、可持續(xù)發(fā)展，更好地支持社會主義新農(nóng)村建設，根據(jù)中華人民共和國公司法、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見(銀監(jiān)發(fā)200823號)和中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知(銀發(fā)2008137號)的規(guī)定，制定本暫行方法。第二條本方法所稱小額貸款公司，是指按照中華人民共和國公司法等法律法規(guī)的規(guī)定，由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任

3、公司或股份。小額貸款公司應在國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔風險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干預。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，并以全部財產(chǎn)對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認繳的出資額或認購的股份為限參與決策和對公司承擔責任。第三條四川省人民政府(以下簡稱省政府)授權(quán)四川省人民政府金融辦公室(以下簡稱省政府金融辦)負責小額貸款公司的審批和行業(yè)管理。禁止未經(jīng)有權(quán)部門批準擅自設立小額貸款公司。第四條為加強行業(yè)自律管理，應設立四川省小額

4、貸款公司行業(yè)協(xié)會，由省政府金融辦負責管理。第二章 小額貸款公司的設立第五條小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱或地名，組織形式為有限責任公司或股份。第六條小額貸款公司要嚴格準入條件。公司股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責任公司應由50個以下股東出資設立；股份有2人以上200人以下發(fā)起設立，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有合法住所。企業(yè)法人作為小額貸款公司出資人，應當具備以下條件：(一)在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格。(二)有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。(三)有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄。(四)經(jīng)營管理良好，最

5、近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄。(五)財務狀況良好，且最近2個會計年度連續(xù)盈利。(六)年終分配后，凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30%(合并會計報表口徑)。(七)除國務院規(guī)定的投資公司和控股公司外，權(quán)益性投資余額原則上不超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%(合并會計報表口徑)。第七條小額貸款公司注冊資本來源應真實合法，并全部為實收貨幣資本。一般縣(市、區(qū))小額貸款公司注冊資本不得低于1億元，國家級、省級貧困縣和地震極重災縣不得低于5000萬元。單一股東出資額不得低于50萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，原則上不得超過小額貸款公司注冊資本總額的30%。入股股東實行實名制，嚴禁股東集合自然

6、人資金入股。小額貸款公司的資本金要委托一家托管銀行，由小額貸款公司、托管銀行和市(州)政府簽訂三方協(xié)議，由托管銀行監(jiān)督支付。嚴禁虛假注冊和抽選資本金。小額貸款公司主發(fā)起人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。嚴禁股東以其持有的小額貸款公司的股份對外質(zhì)押或提供擔保。小額貸款公司董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。對于標準經(jīng)營、運行良好且需要補充資本的小額貸款公司，1年后允許增資擴股。小額貸款公司的股東涉及國有或國有法人股的，在設立、變更、注銷時應比照金融類企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行方法的有關(guān)規(guī)定，在財政部門辦理產(chǎn)權(quán)登記相關(guān)手續(xù)，并自覺接受財政

7、部門的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理。第八條小額貸款公司應有符合規(guī)定的章程和管理制度，應有合格的營業(yè)場所、組織機構(gòu)、具備相應專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。小額貸款公司主要業(yè)務工作人員應不少于5人。從業(yè)人員的資格應報當?shù)乜h(市、區(qū))人民政府備案。擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自然人，應具備與其履行職責相適應的經(jīng)濟金融知識，具備大專以上(含大專)學歷，從事相關(guān)經(jīng)濟金融工作5年以上，信用記錄良好。第九條小額貸款公司設立分支機構(gòu)須報省政府金融辦審查批準，分支機構(gòu)所在地市、縣政府主管部門負責監(jiān)管。第十條設立程序。小額貸款公司設立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。籌建小額貸款公司。設立小額貸款公司，應由其主要發(fā)起人組

8、成小額貸款公司籌備組，向縣(市、區(qū))政府提出籌建申請。由縣(市、區(qū))政府對小額貸款公司申請材料進行認真初審把關(guān)，提出初審意見后報市(州)政府。市(州)政府負責審核擬組建的小額貸款公司注冊資本來源的真實性和合法性，核查小額貸款公司各股東的信用狀況，市(州)政府在復審并出具審定意見后報省政府金融辦審批。省政府金融辦自收到完整申請材料之日起30個工作日內(nèi)作出同意或不同意的書面決定。經(jīng)省政府金融辦批準后，小額貸款公司籌備組憑省政府金融辦出具的籌建批復文件到工商行政管理部門申請名稱預先核準，外資投資按有關(guān)規(guī)定辦理。小額貸款公司的籌建期為省政府金融辦批準籌建之日起45個工作日內(nèi)，45個工作日內(nèi)未完成籌建的

9、即取消籌建資格。市(州)政府報省政府金融辦的申報材料包括：(一)縣(市、區(qū))政府的初審意見；(二)市(州)政府的審定意見；(三)小額貸款公司的申請材料：1、設立小額貸款公司申請書。內(nèi)容至少包括：當?shù)亟?jīng)濟和金融發(fā)展情況以及小額貸款需求分析，主發(fā)起人情況介紹，擬任董事、高級管理人員的簡歷及個人信用記錄報告；2、出資人承諾書。出資人應承諾自覺遵守國家、省有關(guān)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔風險，不從事非法金融活動，保證入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；3、發(fā)起人(出資人)協(xié)議書。股東之間關(guān)于出資設立小額貸款公司的協(xié)議，內(nèi)容包括總則、經(jīng)營宗旨、機構(gòu)性質(zhì)、

10、名稱、營業(yè)場所、業(yè)務范圍、注冊資本、股本結(jié)構(gòu)、發(fā)起人(出資人)入股金額和占總股份比例、發(fā)起人(出資人)權(quán)利和義務、主動聲明關(guān)聯(lián)入股的義務。全體發(fā)起人(出資人)應在協(xié)議書上簽名蓋章(自然人煽動可以委托代理人簽字)。4、股東基本情況。提供小額貸款公司股東名冊，內(nèi)容包括法人股東的名稱、法定代表人、注冊地址、出資額、股份比例等；自然人股東的、住所、身份證號碼、出資額、股份比例等。企業(yè)法人股東須滿足無犯罪記錄、無不良信用記錄的條件，自然人股東須滿足有完全民事行為能力、無犯罪記錄和不良信用記錄的條件。企業(yè)法人股東要提供經(jīng)工商部門年檢后的營業(yè)執(zhí)照復印件，自然人股東要提供簡歷和身份證復印件。其他社會組織須提交

11、相關(guān)資格證明材料；5、出資人除自然人以外經(jīng)審計的上一年度財務會計報告；6、章程草案(應將本暫行方法中合規(guī)經(jīng)營和風險防范的相關(guān)內(nèi)容寫入章程)；7、法定驗資機構(gòu)出具的驗資報告(可以在省政府金融辦批準前提供)；8、律師事物所出具小額貸款公司出資人關(guān)聯(lián)情況的法律意見書；9、營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；10、省政府金融辦要求補充的其他材料。小額貸款公司開業(yè)。由小額貸款公司籌備組向當?shù)乜h(市、區(qū))政府提出開業(yè)申請，由市(州)政府驗收合格并批準。申請人應自市(州)政府批復同意開業(yè)之日起30個工作日內(nèi)，憑開業(yè)批復文件和省政府金融辦批準籌建文件向當?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理登記并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。沒有省政府金融辦

12、的批準籌建文件，各地工商行政管理部門不予辦理工商登記手續(xù)。小額貸款公司在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后，應在5個工作日向當?shù)毓矙C關(guān)、中國銀行監(jiān)督管理委員會派出所機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)報送相關(guān)資料。第三章 小額貸款公司的合規(guī)經(jīng)營第十一條小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行金融機構(gòu)的容入資金。禁止小額貸款公司向內(nèi)部或外部集資以及非法吸收公眾存款。在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過其資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業(yè)金融機構(gòu)自主協(xié)調(diào)確定利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。第十二

13、條小額貸款公司應向注冊地中國人民銀行分支機構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)，應將融資信息及時報送所在地中國人民銀行分支機構(gòu)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)，并應跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的情況。第十三條小額貸款公司業(yè)務范圍為發(fā)放貸款及相關(guān)的咨詢活動，不得超范圍經(jīng)營。小額貸款公司在堅持為“三農(nóng)”和中小企業(yè)、微小企業(yè)、個體工商戶、城鎮(zhèn)居民服務的原則下，自主選擇貸款對象。小額貸款公司發(fā)放貸款應堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向“三農(nóng)”、中小企業(yè)、微小企業(yè)、個體工商戶、城鎮(zhèn)居民提供信貸服務，著力擴大客戶數(shù)量和服務覆蓋面。原則上小額貸款公司的資金應用于發(fā)放貸款余額不超過2

14、0萬元的小額貸款，對超過20萬元的貸款，由小額貸款公司向市(州)政府指定的小額貸款公司的主管部門報備。第十四條小額貸款公司按照市場化原則進行經(jīng)營，貸款利率不得超過司法部門規(guī)定的上限，利率下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。禁止發(fā)放高利貸。有關(guān)貸款期限和貸款歸還條款等合同內(nèi)容，由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。第十五條小額貸款公司可自主選擇銀行業(yè)金融機構(gòu)開立存款帳戶，并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務。具備條件的可以按人民銀行有關(guān)規(guī)定加入人民幣銀行結(jié)算帳戶管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公司公民身份信息系統(tǒng)。第四章 小額貸款公司的監(jiān)督管理和風險防范第十六條省政府金

15、融辦會同省財政廳、省工商局、人民銀行成都分行和四川銀監(jiān)局知道、催促市(州)、縣(市、區(qū))政府加強對小額貸款公司的日常監(jiān)管和風險控制。省政府金融辦對市(州)政府和縣(市、區(qū))政府履行監(jiān)督管理和風險防范職責的情況以及對小額貸款公司的合規(guī)經(jīng)營和風險狀況不定期組織抽查。第十七條市(州)政府是小額貸款公司監(jiān)督管理和風險防范處置的第一責任人，負責本轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司監(jiān)督管理和風險防范處置工作。市(州)政府應與縣(市、區(qū))政府進一步明確對小額貸款公司的監(jiān)督管理和風險防范處置的責任分擔。市(州)政府要建立對小額貸款公司的監(jiān)督管理和風險處置機制，審查小額貸款公司的風險處置措施，明確小額貸款公司主管部門，落實管理

16、責任。市(州)政府指定的主管部門應建立非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查相結(jié)合的監(jiān)督機制，定期或不定期地對小額貸款公司的風險管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準備充足率、關(guān)聯(lián)交易以及是否符合方法要求、公司章程等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，并進行現(xiàn)場檢查。根據(jù)管理需要，市(州)政府可要求小額貸款公司聘請具有相應業(yè)務資格的中介機構(gòu)，對小額貸款公司進行專項審計，有關(guān)費用由小額貸款公司支付。市(州)政府定期接收小額貸款公司財務、經(jīng)營、融資等信息，按季向省政府金融辦報告小額貸款公司經(jīng)營等基本情況，按年度對本轄區(qū)小額貸款公司的經(jīng)營業(yè)績、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營等方面進行綜合評價，逐個公司形成經(jīng)營及風險評估報告報省政府金融辦。第十

17、八條縣(市、區(qū))政府作為直接責任人負責承擔小額貸款公司日常監(jiān)督管理和風險防范處置責任?？h(市、區(qū))政府應建立風險防范機制，建立日常監(jiān)管和風險處置制度，指定主管部門落實管理責任。第十九條財政、工商、公安、人民銀行、銀監(jiān)等智能部門按照各自職責依法實施對小額貸款公司的監(jiān)督管理。金融業(yè)務增項，由批準部門負責監(jiān)管和風險處置。第二十條小額貸款公司應建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔風險。第二十一條小額貸款公司應按照中華人民共和國公司法要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則，決策程序和內(nèi)審制度，提高

18、公司治理的有效性。第二十二條小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務流程和操作標準，切實加強貸款管理。小額貸款公司不得向股東及股東關(guān)聯(lián)人發(fā)放貸款。第二十三條小額貸款公司禁止跨市(州)經(jīng)營業(yè)務。小額貸款公司根據(jù)業(yè)務開展情況，可在注冊地所在市(州)內(nèi)跨縣(市、區(qū))經(jīng)營業(yè)務。小額貸款公司跨縣(市、區(qū))開展經(jīng)營活動必須經(jīng)市(州)政府同意，并告知經(jīng)營地縣(市、區(qū))級政府，經(jīng)營地縣級政府負責監(jiān)督管理和防范處置風險工作。第二十四條小額貸款公司應加強內(nèi)部控制，按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財務會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務活動和財務活動。小額貸款公司的會計核算與財務管理參照金

19、融企業(yè)會計制度和金融企業(yè)財務規(guī)則中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。小額貸款公司應建立審慎標準的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，按貸款五級分類準確劃分資產(chǎn)質(zhì)量并計提呆帳準備，及時沖銷壞帳，真實反映經(jīng)營成果，確保資產(chǎn)損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。小額貸款公司應按照銀發(fā)2008137號的規(guī)定，嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，嚴禁洗錢。第二十五條小額貸款公司須建立信息披露制度，按要求向公司股東、相關(guān)部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)、有關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)中介機構(gòu)審計的財務報表和年度業(yè)務經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。小額貸款公司提供的報表、報告等資料信息應真實、準確、完整，嚴禁

20、提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等資料信息。對隱瞞不良資產(chǎn)和做假帳，要從重處罰。第二十六條小額貸款公司不得拒絕或者阻礙市(州)政府和縣(市、區(qū))政府指定的主管部門開展非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查。第二十七條市(州)政府和縣(市、區(qū))政府指定的主管部門應根據(jù)小額貸款公司的資產(chǎn)質(zhì)量狀況，適時采取以下監(jiān)管措施：對不良資產(chǎn)占總資本金比例高于20%的，可適時采取責令調(diào)整董事或高級管理人員等措施；對不良資產(chǎn)占資本金比例高于50%的，應適時采取停業(yè)整頓等措施；對不良資產(chǎn)占資本金比例高于80%的，應適時解散或關(guān)閉。第二十八條對違反本方法規(guī)定的，市(州)政府和縣(市、區(qū))政府指定的主管部門有權(quán)采取風險提示、約見其董事或高級管理人員談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責令停辦業(yè)務等措施，催促其及時整改，防范風險，情節(jié)特別嚴重的，由相關(guān)部門對其依法吊銷營業(yè)執(zhí)照。第二十九條小額貸款公司應接受社會監(jiān)督，禁止任何形式的非法集資。從