廣東小額貸款公司管理辦法試行-廣州金融工作局

1、廣東省小額貸款公司治理方法試行二00九年一月二十三日第一章總那么第一條為保護(hù)在廣東省內(nèi)的小額貸款公司及其客戶的合法權(quán)益,增強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督治理,標(biāo)準(zhǔn)小額貸款公司的行為,保證小額貸款公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng),根據(jù)?中華人民共和國(guó)公司法?和其他有關(guān)法律法規(guī),結(jié)合廣東省實(shí)際情況,制定本方法.第二條本方法所稱小額貸款公司,是指依照本方法及有關(guān)法律、法規(guī),由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資,在本省的縣市、區(qū)域范圍內(nèi)設(shè)立,不吸收公眾存款,經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份.第三條小額貸款公司是企業(yè)法人,有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn),享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán),以全部法人財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承當(dāng)民事責(zé)任.小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參

2、與重大決策和選擇治理者等權(quán)利,以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承當(dāng)責(zé)任.第四條小額貸款公司應(yīng)遵循國(guó)家法律、行政法規(guī),執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策,在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù),自主經(jīng)營(yíng),自負(fù)盈虧,自我約束,自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律的保護(hù),不受任何單位和個(gè)人的干預(yù).第二章機(jī)構(gòu)的設(shè)立第五條小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成,其中行政區(qū)劃是企業(yè)所在地縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱或地名；市轄區(qū)的名稱不能單獨(dú)用作企業(yè)名稱中的行政區(qū)劃,在本省地級(jí)以上市轄區(qū)范圍內(nèi)設(shè)立的,其名稱中的市轄區(qū)名稱應(yīng)當(dāng)與市行政區(qū)劃連用；小額貸款公司名稱中的行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“小額貸款字樣；組織形式為有限責(zé)任

3、公司或股份.第六條小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定.有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份應(yīng)有2-200名發(fā)起人,其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有固定住所.小額貸款公司主發(fā)起人或最大股東需具備以下條件：一治理標(biāo)準(zhǔn)、信用優(yōu)良、實(shí)力雄厚的當(dāng)?shù)毓歉善髽I(yè)注冊(cè)地且住所在試點(diǎn)縣市、區(qū)或者總部注冊(cè)地且住所在試點(diǎn)市但在試點(diǎn)縣市、區(qū)有分支機(jī)構(gòu)；二具有完善的公司治理機(jī)制；三申請(qǐng)前一個(gè)會(huì)計(jì)年度凈資產(chǎn)不低于5000萬(wàn)元人民幣山區(qū)縣市、區(qū)不低于2000萬(wàn)元、資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%,申請(qǐng)前連續(xù)3個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利且利潤(rùn)總額在1000萬(wàn)元人民幣山區(qū)縣市、區(qū)500萬(wàn)元以上,其中最末年度凈利潤(rùn)300萬(wàn)元人民幣山區(qū)縣市

4、、區(qū)150萬(wàn)元以上.如果主發(fā)起人或最大股東有2個(gè)以上均需具備上述條件.第七條設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當(dāng)符合以下條件：一有符合?中華人民共和國(guó)公司法?規(guī)定的章程.二有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不低于3000萬(wàn)元人民幣山區(qū)縣市、區(qū)不低于1500萬(wàn)元,股份的注冊(cè)資本不低于5000萬(wàn)元人民幣山區(qū)縣市、區(qū)不低于2000萬(wàn)元,全部資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法,為實(shí)收貨幣資本,由出資人或發(fā)起人一次性繳足.試點(diǎn)期間,注冊(cè)資本的上限為2億元人民幣.健康運(yùn)營(yíng)1年以上,各方面到達(dá)監(jiān)管要求,可根據(jù)實(shí)際需要申請(qǐng)擴(kuò)大資本金注人.三主發(fā)起人或最大股東及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)持股比例不超過(guò)45%,其中每一個(gè)主發(fā)起人或最大股東及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)持股比例不超過(guò)20

5、%,其余單個(gè)股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%,單個(gè)股東持股不得低于1%主發(fā)起人或最大股東持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓.四有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)治理人員.五有具備任職專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員.六有必需的組織機(jī)構(gòu)和治理制度.七有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、平安防范舉措和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施.八省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件.第八條小額貸款公司應(yīng)依照?中華人民共和國(guó)公司法?自主選擇組織形式.第九條小額貸款公司的投資人包括：境內(nèi)自然人、企業(yè)法人和其他社會(huì)組織；境外小額信貸組織或金融機(jī)構(gòu)；省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門認(rèn)可的其他投資

6、人.第十條境內(nèi)自然人作為投資人,應(yīng)當(dāng)符合以下條件：一有完全民事行為水平；二有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄；三人股資金為自有資金且來(lái)源合法,不得以借貸資金人股,不得以他人委托資金人股.第十一條境內(nèi)企業(yè)法人作為投資人,應(yīng)當(dāng)符合以下條件：一在工商行政治理部門登記注冊(cè),具有法人資格；二有良好社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄,能按期足額歸還金融機(jī)構(gòu)的貸款本金和利息；三財(cái)務(wù)狀況良好,最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；四有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)治理水平和資金實(shí)力；五年終分配后,凈資產(chǎn)到達(dá)全部資產(chǎn)的30犯上合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑；六權(quán)益性投資余額原那么上不得超過(guò)本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%含本次投資金額,合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑；七人股資金來(lái)源真實(shí)合法.第十

7、二條境內(nèi)其他社會(huì)組織作為投資人,應(yīng)當(dāng)有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄,并具備投資主體資格和相應(yīng)的資金實(shí)力.第十三條境外機(jī)構(gòu)投資小額貸款公司的,應(yīng)符合以下條件：一最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度末總資產(chǎn)原那么上不少于10億美元；二財(cái)務(wù)穩(wěn)健,資信良好,最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；三銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率應(yīng)到達(dá)其注冊(cè)地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8%,非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的10%;四人股資金來(lái)源真實(shí)合法；五公司治理良好,內(nèi)部限制健全有效；六注冊(cè)地國(guó)家地區(qū)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督治理制度完善；七該項(xiàng)投資符合注冊(cè)地國(guó)家地區(qū)法律、法規(guī)的規(guī)定以及監(jiān)管要求；八注冊(cè)地國(guó)家地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況良好；九該項(xiàng)投資符合我國(guó)關(guān)于外商投

8、資的有關(guān)規(guī)定；十省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件.第十四條小額貸款公司試點(diǎn)申請(qǐng).經(jīng)試點(diǎn)縣市、區(qū)政府篩選的小額貸款公司主發(fā)起人或最大股東應(yīng)向擬設(shè)地所在縣市、區(qū)政府遞交小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)材料,包括：一設(shè)立小額貸款公司申請(qǐng)書.應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱、擬設(shè)地、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等根本信息以及設(shè)立的目的.二公司設(shè)立方案.內(nèi)容包括小額貸款公司的設(shè)立步驟、時(shí)間安排；注冊(cè)資本、股東名冊(cè)及其出資額、出資比例；公司章程草案及治理制度,包括業(yè)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)治理制度、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)限制度、信息披露制度；擬聘高級(jí)治理人員即小額貸款公司的總經(jīng)理乙急裁和副總經(jīng)理才副總裁,下同的根本情況和聘任其他從業(yè)人員方案.

9、三責(zé)任承諾書.股東承諾自愿出資人股小額貸款公司,資金來(lái)源真實(shí)合法；上報(bào)申請(qǐng)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；自覺(jué)遵守國(guó)家、省有關(guān)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定,遵守公司章程,參與治理并承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn),不從事非法或變相吸收公眾存款、非法集資等金融違法活動(dòng).四可行性研究報(bào)告.內(nèi)容至少包括：擬設(shè)地經(jīng)濟(jì)金融情況；擬設(shè)機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)前景分析,包括市場(chǎng)定位、設(shè)立后所能提供的效勞等；未來(lái)3年財(cái)務(wù)預(yù)測(cè),經(jīng)過(guò)預(yù)測(cè)的擬設(shè)機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè)后3年的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、盈利水平、資本收益率、資產(chǎn)收益率等；業(yè)務(wù)拓展方案；風(fēng)險(xiǎn)限制水平等.五股東根本情況.包括股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議；各股東承諾相互之間沒(méi)有關(guān)聯(lián)關(guān)系；法人股東的名稱、注冊(cè)地址、經(jīng)股東代表大

10、會(huì)通過(guò)的同意投資設(shè)立小額貸款公司的決定,法定代表人姓名,法人代碼證復(fù)印件、經(jīng)過(guò)工商年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、貸款卡復(fù)印件,經(jīng)營(yíng)情況、誠(chéng)信狀況、未歸還金融機(jī)構(gòu)貸款本息情況、納稅記錄等事項(xiàng)；自然人股東的姓名,簡(jiǎn)歷,身份證復(fù)印件,人股資金來(lái)源和個(gè)人財(cái)產(chǎn)性收人的相關(guān)證實(shí)材料.六法人股東最近2年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表.七各股東信用記錄查詢授權(quán)書.八法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證實(shí)可在機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人審查委員會(huì)審核前提供.九營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證實(shí)材料.十工商行政治理部門出具的?企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書?.十一公安、消防部門對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出具的平安、消防設(shè)施合格證實(shí).十二申請(qǐng)人聯(lián)系人、聯(lián)系、電子郵件、通訊地址

11、.十三省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他材料.第十五條試點(diǎn)縣市、區(qū)政府在收到小額貸款公司主發(fā)起人或最大股東遞交的申請(qǐng)材料的15個(gè)工作日內(nèi)完成初審,對(duì)申請(qǐng)材料的完整性和真實(shí)性提出審核意見(jiàn),并擬定小額貸款公司試點(diǎn)申報(bào)方案報(bào)所在市金融效勞辦公室簡(jiǎn)稱市金融辦,下同,內(nèi)容包括：一背景情況介紹.包括縣市、區(qū)經(jīng)濟(jì)金融及“三農(nóng)和小企業(yè)情況；設(shè)立小額貸款公司的必要性和可行性.二試點(diǎn)工作方案.內(nèi)容包括試點(diǎn)組織領(lǐng)導(dǎo),應(yīng)明確負(fù)責(zé)小額貸款公司中報(bào)初審、日常監(jiān)管、效勞測(cè)評(píng)、風(fēng)險(xiǎn)處置的具體部門；符合相關(guān)條件及有申報(bào)意向的小額貸款公司主發(fā)起人或最大股東的根本情況；其他發(fā)起人及股東的基本情況；試點(diǎn)步驟與工作安排；其他需要說(shuō)明的問(wèn)題.三

12、日常監(jiān)管及風(fēng)險(xiǎn)處置承諾.承諾落實(shí)屬地治理責(zé)任,負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行日常監(jiān)管,定期檢查,負(fù)責(zé)處置小額貸款公司違規(guī)、違法經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的不穩(wěn)定因素,承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)防范與處置責(zé)任.明確指定專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)小額貸款公司日常治理工作.四小額貸款公司的申請(qǐng)材料即本方法第十四條要求的材料.第十六條市金融辦自收到完整申請(qǐng)材料之日起15個(gè)工作日內(nèi)對(duì)上報(bào)材料的真實(shí)性進(jìn)行復(fù)審并提出同意或不同意設(shè)立小額貸款公司的建議報(bào)廣東省金融效勞辦公室簡(jiǎn)稱省金融辦,下同.省金融辦自收到完整申請(qǐng)材料之日起15個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定.第十七條省金融辦設(shè)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人審核委員會(huì),依法審核小額貸款公司的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人審核委員會(huì)由省金

13、融辦有關(guān)人員、省直有關(guān)部門人員和所聘請(qǐng)的有關(guān)專家組成,以投票的方式對(duì)小額貸款公司開(kāi)業(yè)申請(qǐng)進(jìn)行表決,提出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)意見(jiàn),作為省金融辦向申請(qǐng)人作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的依據(jù).第十八條經(jīng)核準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的小額貸款公司憑同意設(shè)立小額貸款公司文件,依法向當(dāng)?shù)毓ど绦姓卫聿块T辦理登記,領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照；并在領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料.小額貸款公司注冊(cè)資本包括國(guó)有資本和國(guó)有法人資本的,應(yīng)根據(jù)?金融類企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記治理暫行方法?規(guī)定辦理國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記.國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)應(yīng)向所在地同級(jí)財(cái)政部門辦理.發(fā)生?金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估監(jiān)督治理暫行

14、方法?規(guī)定行為的,應(yīng)向同級(jí)財(cái)政部門辦理國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估備案或核準(zhǔn)手續(xù).第十九條擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)治理人員的自然人應(yīng)符合下列條件：一小額貸款公司董事、監(jiān)事應(yīng)具備與其履行責(zé)任相適應(yīng)的金融知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及水平,具備大專以上含大專學(xué)歷,從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作3年以上,年齡在65周歲以下；二小額貸款公司董事長(zhǎng)和高級(jí)治理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上,或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上的工作經(jīng)驗(yàn),具備大專以上含大專學(xué)歷;三沒(méi)有犯罪記錄和不良信用記錄；四省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件.第二十條小額貸款公司董事、高級(jí)治理人員擬任人現(xiàn)任或曾任金融機(jī)構(gòu)理事長(zhǎng)、副理事長(zhǎng)、董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)和高級(jí)治理人員的,申請(qǐng)人在提交任

15、職資格申請(qǐng)材料時(shí),還應(yīng)提交該擬任人的離任審計(jì)報(bào)告.申請(qǐng)人應(yīng)提交以下文件和材料：一申請(qǐng)書.其中應(yīng)清楚地界定擬任人擬任職務(wù)的名稱、責(zé)任、權(quán)限,及該職務(wù)在本公司組織架構(gòu)中的位置；二任職資格申請(qǐng)書見(jiàn)附表；三小額貸款公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)關(guān)于董事、高級(jí)治理人員擬任職決議；四擬任人身份證件和所獲得的最高學(xué)歷、學(xué)位、專業(yè)資格證書復(fù)印件；五擬任人未來(lái)履職方案；六擬任人關(guān)于不存在任何不符合任職資格條件情形的書面中明,以及履職后將守法盡責(zé)的書面承諾；七申請(qǐng)人公司關(guān)于擬任人符合相應(yīng)任職資格條件的考察報(bào)告,其中應(yīng)具體說(shuō)明對(duì)每一類任職資格條件所采用的考察方式、獲得的證據(jù)和結(jié)論；八省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的其他文件.上述一、七應(yīng)由

16、申請(qǐng)人公司的法定代表人簽名或蓋公章,四應(yīng)加蓋申請(qǐng)人公司人事部門章,五、六應(yīng)由擬任人簽名確認(rèn).第二十一條小額貸款公司董事、高級(jí)治理人員的任職資格由縣級(jí)政府工作部門受理和初審,在10個(gè)工作日內(nèi)將初審意見(jiàn)和申請(qǐng)材料上報(bào)市金融辦,市金融辦自收到完整申請(qǐng)材料之日起10個(gè)工作日內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定,并報(bào)省金融辦備案.第三章組織機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)治理第二十二條小額貸款公司的組織形式、組織機(jī)構(gòu)及其責(zé)任應(yīng)根據(jù)?中華人民共和國(guó)公司法?的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,并在其章程中明確.第二十三條小額貸款公司應(yīng)根據(jù)?中華人民共和國(guó)公司法?要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu),明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系,制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)那么、決

17、策程序和內(nèi)審制度,提升公司治理的有效性.第二十四條小額貸款公司章程由投資人或發(fā)起人制定和修改,報(bào)縣級(jí)政府工作部門審查并核準(zhǔn).第二十五條經(jīng)省金融辦批準(zhǔn),小額貸款公司可經(jīng)營(yíng)以下業(yè)務(wù)：一辦理各項(xiàng)小額貸款；二其他經(jīng)批準(zhǔn)業(yè)務(wù).第二十六條小額貸款公司的主要資金來(lái)源：一股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金；二從不超過(guò)2個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融人的資金,余額不得超過(guò)公司資本凈額的50%第二十七條小額貸款公司開(kāi)展業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)以及小型企業(yè)開(kāi)展效勞的經(jīng)營(yíng)宗旨,并遵循以下規(guī)定：一應(yīng)堅(jiān)持小額、分散的原那么,提升貸款覆蓋面,預(yù)防貸款過(guò)度集中.同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5刈貸款余額上限為50

18、0萬(wàn)元.二貸款期限和貸款歸還條款等合同內(nèi)容,均由借貸雙方在公平自愿的原那么下依法協(xié)商確定.貸款利率上限不得超過(guò)人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的4倍,下限為人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍,具體浮動(dòng)幅度在上下限內(nèi)根據(jù)市場(chǎng)原那么由借貸雙方協(xié)商確定.第二十八條小額貸款公司不得有以下的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)：一吸收或變相吸收公眾存款,組織或參與任何名義、形式的集資活動(dòng)；二向本公司股東、董事及高級(jí)治理人員及其關(guān)聯(lián)方提供貸款；三為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)提供擔(dān)保；四跨縣域經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；五經(jīng)營(yíng)未經(jīng)批準(zhǔn)和法律、法規(guī)不允許經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù).第二十九條借款人應(yīng)當(dāng)按期歸還貸款的本金和利息.借款人到期不歸還擔(dān)保貸款的,小額貸款

19、公司依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息,或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利.借款人到期不歸還信用貸款的,應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同約定承當(dāng)責(zé)任.第三十條小額貸款公司應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)治理,建立科學(xué)的授權(quán)授信制度、信貸治理流程和內(nèi)部限制體系,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和治理水平,提升貸款質(zhì)量.第三十一條小額貸款公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定,建立審慎、標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)分類制度和撥備制度,準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類,充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金,保證資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%第三十二條小額貸款公司應(yīng)根據(jù)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)?關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知?銀發(fā)2021137號(hào)進(jìn)行支付清算、征信治理等.一具備條件的小額貸款公司

20、可根據(jù)人民銀行有關(guān)規(guī)定加人人民幣銀行結(jié)算賬戶治理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)；二可自主選擇銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立存款賬戶,并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù),辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)使用的票據(jù)憑證比照村鎮(zhèn)銀行治理；三具備條件的小額貸款公司可按規(guī)定申請(qǐng)加人企業(yè)和個(gè)人信用信息根底數(shù)據(jù)庫(kù)；四應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金治理規(guī)定,合理使用現(xiàn)金,預(yù)防洗錢行為.第三十三條小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度,對(duì)內(nèi)部限制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià),并對(duì)內(nèi)部限制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善,保證依法合規(guī)經(jīng)營(yíng).第三十四條小額貸款公司根據(jù)國(guó)家規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng),編制年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,并由投資人或發(fā)起人

21、聘請(qǐng)具有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì).審計(jì)報(bào)告須報(bào)縣級(jí)政府工作部門備案.小額貸款公司執(zhí)行?金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)那么?,建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)治理制度,按規(guī)定向所在地財(cái)政部門報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告.小額貸款公司從事信貸業(yè)務(wù),執(zhí)行?金融企業(yè)呆賬核銷治理方法2021年修訂版?財(cái)金202128號(hào)、?銀行抵債資產(chǎn)治理方法?財(cái)金200553號(hào)等相關(guān)金融財(cái)務(wù)治理制度.第三十五條小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度,按要求向公司股東、縣級(jí)政府工作部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息,必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露.向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)

22、將融資信息及時(shí)報(bào)送小額貸款公司所在地人民銀行分支機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)以及所在縣級(jí)政府工作部門,并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況.第三十六條小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記,并依法繳納各種稅費(fèi).第三十七條小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向所在縣級(jí)政府工作部門、人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)送以下報(bào)表和資料,抄送銀監(jiān)會(huì)在當(dāng)?shù)氐呐沙鰴C(jī)構(gòu),并對(duì)報(bào)表資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)：一會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)科目及其使用說(shuō)明、年度會(huì)計(jì)決算資料和重大會(huì)計(jì)改革事項(xiàng)等相關(guān)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)治理信息資料；二按規(guī)定報(bào)送月度、季度、半年度、年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和其他統(tǒng)計(jì)信息資料,其中半年度和年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告須經(jīng)具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)審定；三定期向信

23、貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款歸還等業(yè)務(wù)信息,查詢有關(guān)客戶資信狀況；四開(kāi)業(yè)前報(bào)備反洗錢政策法規(guī)的內(nèi)部限制和治理制度,按反洗錢要求及時(shí)報(bào)送反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管資料；五根據(jù)人民銀行利率報(bào)備政策的要求,按時(shí)準(zhǔn)確真實(shí)地報(bào)備有關(guān)利率；六縣級(jí)政府工作部門和人民銀行規(guī)定的其他資料.第三十八條人民銀行廣州分行及其分支機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè),并將小額貸款公司納人信貸征信系統(tǒng).第三十九條中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu),要密切配合當(dāng)?shù)卣?創(chuàng)造性地開(kāi)展工作,增強(qiáng)對(duì)小額貸款公司試點(diǎn)工作的政策宣傳.同時(shí),積極開(kāi)展小額貸款培訓(xùn)工作,有針對(duì)性的對(duì)小額貸款公司及其客

24、戶進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn).第四章監(jiān)督治理與風(fēng)險(xiǎn)防范第四十條省金融辦為全省小額貸款公司試點(diǎn)工作的主管部門,其主要責(zé)任為：一負(fù)責(zé)制定全省小額貸款行業(yè)開(kāi)展規(guī)劃；二組織機(jī)構(gòu)準(zhǔn)人審核委員會(huì),對(duì)各市金融辦上報(bào)的小額貸款公司設(shè)立中請(qǐng)等事項(xiàng)進(jìn)行資格審核；三核準(zhǔn)各市金融辦上報(bào)的小額貸款公司增資擴(kuò)股的申請(qǐng)；四統(tǒng)一制定信貸等內(nèi)控指引；五定期組織對(duì)小額貸款公司試點(diǎn)工作情況進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)；六催促、指導(dǎo)市、縣市、區(qū)政府有關(guān)工作部門做好對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范處置工作,并根據(jù)監(jiān)管需要提出對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管意見(jiàn).第四十一條市金融辦的主要責(zé)任為：一篩選試點(diǎn)縣市、區(qū)并報(bào)市政府決定；二對(duì)縣市、區(qū)政府上報(bào)的小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)等事項(xiàng)進(jìn)行

25、資格復(fù)審,并提出是否同意擬設(shè)立的意見(jiàn),報(bào)省金融辦審核決定；三對(duì)縣市、區(qū)政府上報(bào)的小額貸款公司增資擴(kuò)股的申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)審,并提出是否同意擬增資擴(kuò)股的意見(jiàn),報(bào)省金融辦審核決定；四審核小額貸款公司董事和高級(jí)治理人員任職資格,報(bào)省金融辦備案；五增強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)小額貸款公司的非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管以非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管為主；六催促縣市、區(qū)政府工作部門增強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的日常監(jiān)管；七定期向省金融辦報(bào)送小額貸款公司財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、融資等統(tǒng)計(jì)信息,按年度對(duì)小額貸款公司進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并上報(bào)省金融辦.第四十二條開(kāi)展試點(diǎn)的縣市、區(qū)政府的主要責(zé)任：一篩選申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司的主發(fā)起人或最大股東,報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門核準(zhǔn)；二初審小額貸款公司董事和高級(jí)治理

26、人員任職資格；三審核小額貸款公司申報(bào)材料的完整性和真實(shí)性；四初審小額貸款公司增資擴(kuò)股的申請(qǐng)；五對(duì)小額貸款公司進(jìn)行日常監(jiān)管；六承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)防范和處置的責(zé)任；七指定專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)小額貸款公司日常監(jiān)管工作.不轄縣市、區(qū)的地級(jí)市由地級(jí)市金融辦承當(dāng)相應(yīng)責(zé)任.第四十三條縣級(jí)政府工作部門要依據(jù)法律、法規(guī),參照銀行監(jiān)督治理的內(nèi)容及方法,對(duì)小額貸款公司的資本充足狀況、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、不良貸款率、風(fēng)險(xiǎn)治理、內(nèi)部限制、風(fēng)險(xiǎn)集中度、關(guān)聯(lián)交易等實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管,催促其完善資本補(bǔ)充機(jī)制、貸款治理制度及內(nèi)部限制,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)治理.必要時(shí),可要求小額貸款公司聘用指定中介機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行臨時(shí)特殊審計(jì).第四十四條縣級(jí)政府工作部門根據(jù)小額

27、貸款公司資產(chǎn)損失準(zhǔn)備狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況,視情況采取以下監(jiān)管舉措：一對(duì)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率到達(dá)100%,且不良貸款率在5刈下的,可適當(dāng)減少檢查頻率；二對(duì)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至75%-100%含75%,或不良貸款率在5%-15%含5%以上的,要加大非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查力度,并催促其限期補(bǔ)充資本、改善資產(chǎn)質(zhì)量；三對(duì)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至50375%含50%,或不良貸款率高于15%含15%的,適時(shí)報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門采取責(zé)令其調(diào)整董事或高級(jí)治理人員、停辦部分或所有業(yè)務(wù)、限期重組等舉措；四對(duì)限期內(nèi)不能實(shí)現(xiàn)有效重組、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至50犯下的,報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門責(zé)令其撤銷.第四十五條縣級(jí)政府工作部門應(yīng)依據(jù)有

28、關(guān)法律法規(guī)要求投資人增強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督檢查,定期對(duì)其資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審計(jì),對(duì)其貸款授權(quán)授信制度、信貸治理流程和內(nèi)部限制體系進(jìn)行評(píng)估,根據(jù)小額貸款公司的運(yùn)行情況追加補(bǔ)充資本,保證小額貸款公司穩(wěn)健運(yùn)行.第四十六條縣級(jí)政府工作部門要定期統(tǒng)計(jì)小額貸款公司財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、融資等信息,并及時(shí)向地級(jí)以上市主管部門報(bào)告；每年度對(duì)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、內(nèi)部限制、合規(guī)經(jīng)營(yíng)等方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并上報(bào)地級(jí)以上市主管部門.第四十七條小額貸款公司違反本方法規(guī)定,各級(jí)金融、工商、銀監(jiān)、人民銀行等職能部門,根據(jù)各自責(zé)任,采取警告、公示、風(fēng)險(xiǎn)提示、約見(jiàn)談話、質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高級(jí)治理人員從業(yè)資格等舉措,催促其整改.第四十八

29、條未經(jīng)省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門批準(zhǔn),擅自設(shè)立小額貸款公司或營(yíng)業(yè)部的,依據(jù)國(guó)務(wù)院?無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締方法?國(guó)務(wù)院令第370號(hào)進(jìn)行處理.對(duì)擅自越權(quán)審批的機(jī)關(guān)予以公開(kāi)曝光,并追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任,對(duì)擅自設(shè)立小額貸款公司的組織或個(gè)人除公開(kāi)曝光外,同時(shí)終生禁人小額貸款公司.第四十九條小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款,或者從事非法集資活動(dòng)的,由當(dāng)?shù)卣坝嘘P(guān)部門根據(jù)?關(guān)于進(jìn)一步做好依法懲辦非法集資工作的意見(jiàn)?粵府辦200795號(hào)等有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)查處取締,并由有關(guān)部門取消其小額貸款公司試點(diǎn)資格,撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照,并追究公司主要負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任.第五章機(jī)構(gòu)變更與終止第五十條小額貸款公司有以下變更事項(xiàng)之一的,需經(jīng)省金融辦一變更名稱；二變更股權(quán)；三變更注冊(cè)資本；四變更住所；五變