投資基金課程標準

1、?投資基金學?課程標準課程類別：專業(yè)課適用專業(yè)：投資理財專業(yè)授課系部：會計系學時學分：96執(zhí)筆人簽字：李慧審核人簽字：一、課程定位和課程設計一課程性質(zhì)與作用課程的性質(zhì)：?投資基金學?證券投資與治理專業(yè)的主干課程,主要研究和介紹基金的募集、交易與注冊登記；基金治理公司、基金托管人的主要責任、內(nèi)部治理與內(nèi)部限制；基金的市場營銷；基金的估值、費用與會計核算；基金的收益分配與稅收；基金的信息披露；基金的監(jiān)管等知識課程的作用：要求學生熟練使用“世華財訊軟件、“大智慧軟件,掌握Internet的根本原理,并且能夠正確地進行股票、債券、基金、權(quán)證等投資工具的交易,所以在教授過程中應充分表達證券投資基金的根本

2、理念與實務結(jié)合,使學生在掌握證券投資基金相關根底知識,熟悉證券投資基金的術(shù)語,通過模擬操作世華財訊、大智慧等軟件,到相應的實習基地實習等多種形式緊密聯(lián)系證券市場,為其將來工作打下堅實的根底.與其他課程的關系：投資基金學的專業(yè)根底課程為金融學、證券投資學、財務治理學、證券市場根底知識等.二課程根本理念通過本課程的教學,使學生具備從事證券投資工作所必須的操作證券投資工具的水平,爭取獲得證券從業(yè)資格證書與相關職業(yè)技能證書,具備較強的市場經(jīng)濟意識和社會適應水平,具有實踐水平強,富有創(chuàng)新精神,能夠快速進行證券投資基金的高素質(zhì)技能型人才.同時熟悉證券市場相關法律法規(guī),為從事證券工作打下理論知識根底,并注重

3、滲透思想教育,逐步培養(yǎng)學生駕馭和正確運用證券投資策略和技巧的本領.加強學生的證券職業(yè)道德標準和行為準那么教育,逐步提升防范金融、證券風險的專業(yè)素質(zhì)和識別本領.要求學生熟練掌握證券投資根本工具：股票、債券、證券投資基金以及金融衍生品的根本概念、分類、具體內(nèi)容.熟練掌握有關證券投資基金的根本理論、運作實務以及與基金投資治理有關的投資學方面的知識,熟悉有關法律法規(guī)、自律標準的根本要求三課程設計思路本專業(yè)課程設計思路以行業(yè)為依托,以就業(yè)為導向,以市場需求為指南,以用人單位滿意為宗旨,明確人才培養(yǎng)目標定位.用靈活的任務化課程結(jié)構(gòu)和學分制治理制度滿足學生就業(yè)的不同需要,構(gòu)建理念先進,特色鮮明,科學合理的證

4、券投資與治理技能應用型人才培養(yǎng)體系.本專業(yè)課程設計思路以行業(yè)為依托,以就業(yè)為導向,以市場需求為指南,以用人單位滿意為宗旨,明確人才培養(yǎng)目標定位.用靈活的任務化課程結(jié)構(gòu)和學分制治理制度滿足學生就業(yè)的不同需要,構(gòu)建理念先進,特色鮮明,科學合理的證券投資與治理技能應用型人才培養(yǎng)體系.1 .課程框架(1)本課程的設計總體要求是：以就業(yè)為導向,以水平為本位,以職業(yè)技能為主線,以模塊課程為主題,以是否具有相應的實踐水平為主要考核依據(jù),以夯實根底、適應崗位為目標,盡可能形成任務化課程體系.學生完成不同的學習模塊的任務后,即可取得相應學分.(2)本課程將徹底打破按學科和理論體系設計課程的模式,任務群設計學習單

5、元,依據(jù)實務崗位群的工作任務和為學習其他專業(yè)課程根底需要來選擇和組織課程內(nèi)容.(3)根據(jù)“表達學生學習主體地位,使課程內(nèi)容具有實踐性、技能性、層次性、趣味性的教學組織要求,開發(fā)與本課程標準相適應的“理論實踐一體化教學資料2 .對學生選課的建議(1)建議本課程實行單元任務化學分結(jié)構(gòu),學生完成不同的學習模塊的任務后,即可取得相應學分.(2)學習程度用語主要使用“認知、“理解、“能、“會等用于來表述.“認知用于表述事實性現(xiàn)象或知識的學習程度；“理解用于表述原理性知識的學習程度；“能和“會用于表述技能的學習程度.本標準在執(zhí)行中,要根據(jù)標準的要求,引導學生有目的、有針對性的學習,既要使學生掌握教材中的根

6、本知識、把握重點和理解難點,又要幫助學生處理好理論學習和水平培養(yǎng)的關系.教師在教學中可根據(jù)學生的特點和需要,對教學內(nèi)容可在標準的根底上靈活掌握,理論教學和實踐教學按適當?shù)谋壤M行.二、課程教學目標專業(yè)水平：要求學生熟練掌握證券投資根本工具：股票、債券、證券投資基金以及金融衍生品的根本概念、分類、具體內(nèi)容.熟練掌握有關證券投資基金的根本理論、運作實務以及與基金投資治理有關的投資學方面的知識.能夠順利通過證券從業(yè)資格證書的考取.方法水平：熟練掌握有關證券投資基金的根本理論、運作實務以及與基金投資治理有關的投資學方面的知識社會水平：培養(yǎng)學生科學嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度、創(chuàng)新水平、具有愛崗敬業(yè)與團隊合作精神的水

7、平三、課程內(nèi)容與要求一課程內(nèi)容學習情境學習單元學時情境名稱情境描述一、證券投資基金概述在掌握金融市場和有價證券的基礎上重點介紹證券投資基金的一般原理、投資工具和投資方式,知曉我國證券投資基金的主要品種證券投資基金根本要素2證券投資基金的運作方式4二、基金的類型股票基金的投資風險,掌握股票基金的分析方法；債券基金的投資風險；貨幣市場基金的投資風險；混合基金的投資風險股票基金、債券基金4貨幣市場基金、混合基金、保本基金4三、基金的募集、交易與登記開放式基金的認購渠道、步驟和收費模式,掌握基金認購份額的計算.開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)的概念.上市開放式基金場外舞集與場內(nèi)舞集的概念

8、,熟悉上市開放式基金份額的申購、贖回；基金份額申購認購、贖回資金清算流程基金的募集與認購4基金的申購、贖回4四、基金治理人熟悉內(nèi)部限制的目標、原那么、基本要求以及主要內(nèi)容.熟悉基金投資治理人員的監(jiān)督管理；熟悉基金從業(yè)人員投資證券投資基金的監(jiān)督治理.掌握獨立董事制度和督察長制度.基金投資運作治理4基金治理公司治理結(jié)構(gòu)、公司內(nèi)部限制2五、基金托管人熟悉基金資產(chǎn)賬戶的種類,掌握基金財產(chǎn)保管的內(nèi)容.掌握基金托管人的機構(gòu)設置與技術(shù)系統(tǒng).基金資金清算、會計復核4基金托管人內(nèi)部限制4掌握基金在交易所市場、全國銀行間市場和場外市場資金清算的根本流程.掌握基金托管人的市場準入規(guī)定六、基金的市場營銷掌握基金市場營

9、銷的內(nèi)容.熟悉對基金銷售人員行為的規(guī)范.熟悉基金銷售適用性的內(nèi)容.掌握基金投資者教育活動的意義基金銷售渠道與促銷手段4客戶效勞、證券自營業(yè)務的監(jiān)管和法律責任4七、基金的估值、費用與會計核算掌握計算錯誤的處理及責任承擔,掌握暫停估值的情形.掌握基金運作過程中的兩類費用的區(qū)別,熟悉基金費用的種類基金資產(chǎn)估值6基金會計核算以及基金財務會計報告分析6八、基金收益分配與稅收掌握針對基金治理人和托管人的稅收制度與規(guī)定,熟悉針對機構(gòu)法人和個人投資者的稅收規(guī)定；掌握本期利潤、本期已實現(xiàn)收益、期末可供分配利潤以及未分配利潤基金收益分配與稅收6九、基金的信息披露熟悉凈值偏離度信息披露的要求掌握可擴展商業(yè)報告語言在

10、基金信息披露中的應用掌握基金合同、招募說明書的主要披露事項基金信息披露6十、基金監(jiān)管掌握基金募集申請核準的主要程序和內(nèi)容；掌握基金投資與交易行為監(jiān)管的內(nèi)容.基金監(jiān)管機構(gòu)和自律組織44、資產(chǎn)配置治理和股票投資組合治理熟悉最優(yōu)證券組合的含義；能夠運用套利定價方程計算證券的期望收益率,熟悉套利定價模證券投資組合策略6資產(chǎn)配置主要類型及其比擬8型的應用；掌握最優(yōu)證券組合的選擇原理；熟悉有效市場前沿確實定過程和方法.熟悉各類資產(chǎn)配置策略在資產(chǎn)配置中的具體運用；熟悉股票投資組合治理根本策略；熟悉股票投資風格分類體系、股票投資風格指數(shù)及股票風格管理；掌握技術(shù)分析的根本理論；熟悉指數(shù)型投資策略的理論和實踐根底

11、股票投資風格治理和投資策略10二學習情境設計學習情境情境1:證券投資基金概述學時6學習目標專業(yè)水平目標：掌握證券投資基金的概念與特點；熟悉證券投資基金與股票、債券、銀行儲蓄存款的區(qū)別方法水平目標：掌握證券投資基金市場的運作與參與主體；掌握契約型基金與公司型基金的概念與區(qū)別社會水平目標：會分析當今社會經(jīng)濟開展中投資基金市場功能學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時1.證券投資基金根本要素證券投資基金的一般原理、投資工具和投資方式,我國證券投資基金的主要品種多媒體理論講述和多媒體畫面22.證券投資基金的運作方式熟悉證券投資基金市場的運作與參與主體多媒體理論講述和多媒體畫面4學習情境情境2:基金

12、的類型學時8學習目標專業(yè)水平目標：掌握證券投資基金分類的意義,掌握各類基金的根本特征及其區(qū)別.掌握股票基金在投資組合中的作用,掌握股票基金與股票的區(qū)別,掌握債券基金在投資組合中的作用,掌握債券基金與債券的區(qū)別,熟悉債券基金的類型,掌握債券基金的投資風險,方法水平目標：熟悉股票基金的分類,掌握股票基金的投資風險,掌握股票基金的分析方法.掌握債券基金的分析方法.掌握ETF的特點、套利原理,掌握ETF的類型,掌握ETF的投資風險及其分析方法.掌握QDII基金在投資組合中的作用,掌握QDII基金的投資風險社會水平目標：我國目前的QDII和QFII學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時1.股票基金、

13、債券基金我國股票基金的分析方法、掌握債券基金的分析方法多媒體理論講述和多媒體畫面42.貨幣市場基金、混合基金、保本基金掌握混合基金的類型,掌握混合基金的投資風險,掌握保本基金的投資風險,掌握QDII的投資對象.多媒體理論講述和多媒體畫面4學習情境情境3:基金的募集、交易與登記學時8學習目標專業(yè)水平目標：掌握封閉式基金的募集程序,熟悉封閉式基金合同生效的條件；掌握封閉式基金上市交易條件、交易賬戶的開立、交易規(guī)那么方法水平目標：開放式基金的認購渠道、步驟和收費模式,掌握基金認購份額的計算.開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)的概念.掌握開放式基金申購、贖回的概念,熟悉開放式基金申購、贖回

14、時間；掌握開放式基金申購、贖回的原那么,掌握申購份額、贖回金額的計算方法.社會水平目標：把基金交易理論運用到實踐學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時1.基金的募集與認購開放式基金的認購渠道、步驟和收費模式,掌握基金認購份額的計算.開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)的概念多媒體理論講述和多媒體畫面42.基金的申購、贖回上市開放式基金場外募集與場內(nèi)募集的概念,熟悉上市開放式基金份額的申購、贖回；基金份額申購認多媒體理論講述和多媒體畫面4購、贖回資金清算流程.學習情境情境4:基金治理人學時6學習目標專業(yè)水平目標：掌握基金治理公司的主要業(yè)務；掌握基金治理公司的業(yè)務特點方法水平目標：掌

15、心般的投資決策程序；社會水平目標：查找我國基金治理治理公司內(nèi)控不好的案例學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時1.基金投資運作治理基金治理公司的主要業(yè)務；多媒體案例分析和多媒體畫面42.基金治理公司治理結(jié)構(gòu)、公司內(nèi)部限制熟悉基金治理公司的組織架構(gòu)與部門責任多媒體案例分析和多媒體畫面2學習情境情境5:基金托管人學時8學習目標專業(yè)水平目標：掌握基金托管人的責任掌握基金財產(chǎn)保管的根本要求方法水平目標：掌握基金托管業(yè)務流程.社會水平目標：掌握基金會計復核的內(nèi)容學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時1.基金資金清算、會計復核熟悉基金資產(chǎn)賬戶的種類,掌握基金財產(chǎn)保管的內(nèi)容多媒體案例分析和多媒體畫面

16、42.基金托管人內(nèi)部控制掌握基金在交易所市場、全國銀行間市場和場外市場資金清算的根本流程；掌握基金托管人的市場準入規(guī)定多媒體案例分析和多媒體畫面4學習情境情境6:基金的市場營銷學時8學習專業(yè)水平目標：掌握基金市場營銷的內(nèi)容目標方法水平目標：掌握基金客戶效勞的方式.社會水平目標：把基金營銷知識運用到實踐學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時1.基金銷售渠道與促銷手段掌握基金市場營銷的內(nèi)容熟悉對基金銷售人員行為的標準多媒體案例分析和多媒體畫面42.客戶效勞、證券自營業(yè)務的監(jiān)管和法律責任掌握基金客戶效勞的方式；掌握基金投資者教育活動的意義多媒體案例分析和多媒體畫面4學習情境情境7:基金的估值、費

17、用與會計核算學時12學習目標專業(yè)水平目標：掌握基金資產(chǎn)估值需考慮的因素,掌握我國基金資產(chǎn)估值的方法；掌握計算錯誤的處理及責任承當,掌握暫停估值的情形；熟悉基金費用的種類方法水平目標：掌握我國基金資產(chǎn)估值的方法；掌握計算錯誤的處理及責任承當,掌握暫停估值的情形；熟悉基金費用的種類社會水平目標：具備嚴謹?shù)耐顿Y態(tài)度和創(chuàng)新的投資理念學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時1.基金資產(chǎn)估值掌握計算錯誤的處理及責任承當,掌握暫停估值的情形；多媒體案例分析和多媒體畫面62.基金會計核算以及基金財務會計報告分析掌握基金財務會計報告分析的目的熟悉基金財務會計報表分析的方法多媒體案例分析和多媒體畫面6學習情境情

18、境8:基金收益分配與稅收學時6學習目標專業(yè)水平目標：熟悉基金的利潤來源方法水平目標：熟悉基金利潤分配對基金份額凈值的影響社會水平目標：熟悉針對基金作為營業(yè)主體的稅收規(guī)定學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時1.基金收益分配與稅收掌握針對基金治理人和托管人的稅收制度與規(guī)定；熟悉針對機構(gòu)法人和個人投資者的稅收規(guī)定；掌握本期利潤、本期已實現(xiàn)收益、期末可供分配利潤以及未分配利潤.多媒體案例分析和多媒體畫面6學習情境情境9:基金的信息披露學時6學習目標專業(yè)水平目標：熟悉基金治理人、金托管人、基金份額持有人的信息披露義務方法水平目標：掌握基金信息披露的重大性概念及其標準,掌握貨幣市場基金收益公告披露的

19、內(nèi)容掌握QDII基金的信息披露的內(nèi)容與要求.社會水平目標：掌握可擴展商業(yè)報告語言在基金信息披露中的應用學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時1.基金信息披露掌握可擴展商業(yè)報告語言在基金信息披露中的應用熟悉凈值偏離度信息披露的要求掌握基金合同、招募說明書的主要披露事項；多媒體案例分析和多媒體畫面6學習情境情境10：基金監(jiān)管學時4學習目標專業(yè)水平目標：掌握行業(yè)協(xié)會、證券交易所對基金行業(yè)的自律治理.O方法水平目標：掌握對基金治理公司市場準入監(jiān)管與日常監(jiān)管的內(nèi)容；掌握基金行業(yè)高級治理人員的任職資格條件；社會水平目標：掌握對基金治理公司督察長的監(jiān)督治理學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時1.基金監(jiān)管機構(gòu)和自律組織掌握基金募集申請核準的主要程序和內(nèi)容；掌握基金投資與交易行為監(jiān)管的內(nèi)容.多媒體案例分析和多媒體畫面4學習情境情境11：證券投資組合治理學時24學習目標專業(yè)水平目標：掌握最優(yōu)證券組合的選擇原理；掌握最優(yōu)風險證券組合與市場組合的含義及兩者的關系方法水平目標：掌握資產(chǎn)配置的主要分類方法和類型社會水平目標：熟悉各類資產(chǎn)配置策略在資產(chǎn)配置中的具體運用；學習單元內(nèi)容描述教學條件教學方法和建議課時1.證券組合治理理論掌握最優(yōu)證券組合的選擇原理；掌握最優(yōu)風險證券組合與市場組合的含義