財務(wù)部組織架構(gòu)及崗位設(shè)置最新版本

1、財務(wù)部組織架構(gòu)及崗位設(shè)置1、 財務(wù)部組織架構(gòu)2、 財務(wù)部崗位職權(quán)2.1. 財務(wù)總監(jiān)2.1.1 崗位使命組織并負責(zé)公司的財務(wù)管理、預(yù)算管理、會計管理及內(nèi)部審計監(jiān)督等方面的工作,參與公司績效管理、投資管理、預(yù)算管理等重要經(jīng)營問題的研究、分析、論證。2.1.2 主要崗位職責(zé)(1)參加總經(jīng)理辦公會，參與集團公司重大決策；(2)領(lǐng)導(dǎo)制訂公司財務(wù)管理、預(yù)算管理、內(nèi)部審計監(jiān)督及會計核算制度，并監(jiān)督各項制度的執(zhí)行；(3)組織公司的會計核算、內(nèi)部審計、財務(wù)預(yù)算的編制和財務(wù)報表的匯總、審核；確保財務(wù)信息的準確、及時；(4)組織對公司財務(wù)指標進行分析與評估，為公司的相關(guān)決策提供支持，并為規(guī)劃、績效考核等工作的進行提

2、供事實依據(jù)；(5)組織集團公司對外投資的財務(wù)可行性研究及收益分析；(6)組織制定公司資金運作與調(diào)配流程與規(guī)范，制定融、籌資方案并監(jiān)督執(zhí)行；(7)與財政、稅務(wù)、銀行、審計等外部機構(gòu)建立多樣的融資渠道，提高融資能力，確保公司財務(wù)管理工作的順利進行；(8)制定和完善部門內(nèi)部工作計劃、管理制度、業(yè)務(wù)流程、財務(wù)預(yù)算等，確保部門工作有序、高效、協(xié)調(diào)、規(guī)范；(9)負責(zé)下屬主管的業(yè)績考核，并根據(jù)考核結(jié)果和實際工作表現(xiàn)實施溝通、培訓(xùn)、獎懲和工作調(diào)整，幫助其進行職業(yè)生涯設(shè)計，建立有效的激勵約束機制。2.1.3主要管理權(quán)限(1)對本部財務(wù)人員和全資公司財務(wù)經(jīng)理的人員招聘、辭退有主要建議權(quán)；考核、獎懲和晉升有決策權(quán)；

3、(2)對集團公司財務(wù)、會計、審計管理制度的制定、修改有審核權(quán)；(3)對部門內(nèi)的工作計劃和預(yù)算有審核權(quán)；(4)對公司一定金額以下的現(xiàn)金支出有審批權(quán)；一定金額以上的現(xiàn)金支出有審核權(quán)；(5)對下屬的全資子公司、控股公司的股權(quán)融資、財務(wù)杠桿比例一定幅度以上變化有審批權(quán)。2.2. 財務(wù)經(jīng)理2.2.1崗位使命負責(zé)公司財務(wù)部日常管理與全面組織公司財務(wù)核算工作。2.2.2主要崗位職責(zé)(1)負責(zé)建立和完善公司已有的財務(wù)核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度；(2)負責(zé)對公司財務(wù)狀況進行專門的分析測算，編寫財務(wù)狀況分析報告，上報季度、年度分析結(jié)果；(3)財務(wù)預(yù)算的編制和財務(wù)報表的匯總、復(fù)核；確保財務(wù)信息的準

4、確、及時；(4)會計憑證與各項報銷單據(jù)的審核，確保各項支付活動的真實、準確；(5)進行稅務(wù)規(guī)劃，審核制定公司內(nèi)部的稅務(wù)安排使在合法合規(guī)的前提下，減少公司稅收負擔；(6)制定和完善部門內(nèi)部工作計劃、管理制度、業(yè)務(wù)流程等，確保部門工作有序、高效、協(xié)調(diào)、規(guī)范；(7)負責(zé)下屬員工工作調(diào)配、業(yè)績考核，并根據(jù)考核結(jié)果和實際工作表現(xiàn)實施溝通、培訓(xùn)、獎懲和工作調(diào)整。(8)組織對公司固定資產(chǎn)、存貨等的盤點、處置等資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，確保公司資產(chǎn)的安全有效；(9)負責(zé)建立公司財務(wù)與內(nèi)控制度，并監(jiān)督公司各項財務(wù)管理制度的執(zhí)行；(10)負責(zé)編制公司月度資金計劃與付款計劃，并對相關(guān)收支計劃進行監(jiān)督與執(zhí)行；(11)其他由公

5、司領(lǐng)導(dǎo)交待的事項。2.2.3主要管理權(quán)限(1)各項費用報銷與支付憑證的審核權(quán)；(2)下屬員工工作調(diào)配與業(yè)績考核權(quán)；(3)對公司一定金額以下的現(xiàn)金支出有審批權(quán)；一定金額以上的現(xiàn)金支出有審核權(quán)；(4)對違反國家政策、財經(jīng)制度、公司制度的收、支款項有權(quán)勸阻、制止，并建議處罰權(quán)。(5)對公司廠內(nèi)各項資金和費用的使用有檢查、監(jiān)督權(quán)。有權(quán)根據(jù)廠內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營情況發(fā)生的變化，對資金、費用的使用提出調(diào)整建議方案。2.3. 財務(wù)副經(jīng)理2.2.1 崗位使命負責(zé)公司內(nèi)部審計與財務(wù)支收活動的復(fù)核與檢查、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理開展相應(yīng)的財務(wù)核算工作。2.2.2 主要崗位職責(zé)(1)協(xié)助財務(wù)建立和完善公司已有的財務(wù)監(jiān)控體系，與財務(wù)核算方

6、法；(2)負責(zé)對公司領(lǐng)導(dǎo)下達的各項審計事項開展相應(yīng)的審計活動，出具相應(yīng)的審計報告或?qū)徲嬕庖姇?3)公司K3系統(tǒng)出入庫單據(jù)及發(fā)票的復(fù)核與檢查權(quán)；(4)付款申請單及付款事項的復(fù)核簽字；(5)會計憑證的審核，確保會計記錄的真實、準確；(6)監(jiān)督公司各項財務(wù)管理制度的執(zhí)行；(7)其他由公司領(lǐng)導(dǎo)交待的事項。2.2.3主要管理權(quán)限(1)對違反國家政策、財經(jīng)制度、公司制度的收、支款項有權(quán)勸阻、制止，并建議處罰權(quán)。(2)對公司廠內(nèi)各項資金和費用的使用有檢查、監(jiān)督權(quán)。3.1.稅務(wù)會計3.1.1崗位使命負責(zé)公司稅務(wù)、保險等涉外稅費的報送與繳納工作。3.1.2主要崗位職責(zé)(1)負責(zé)公司各銷發(fā)票和開具與發(fā)票管理工作

7、；(2)負責(zé)進項稅票及各項抵扣票稅的輸入、保管與抵扣工作；(3)公司各種稅金的計算、繳納、清理、稅收返還涉稅業(yè)務(wù)的處理工作；(4)各類保險的核查、辦理等相關(guān)工作；(5)月末和月初的抄報稅工作；(6)供應(yīng)商發(fā)票在K3系統(tǒng)的核銷、比對工作；(7)會計檔案及各項報表的保管；(8)編制涉稅憑證及本職責(zé)范圍內(nèi)的各項會計憑證；(9)部門領(lǐng)導(dǎo)交待的其它工作。3.1.3主要管理權(quán)限(1)在工作職責(zé)范圍內(nèi)，對公司稅務(wù)保險工作有建議權(quán)；(2)在稅務(wù)保險工作范圍內(nèi)，有權(quán)要求相關(guān)人員給予配合；(3)有權(quán)對企業(yè)員工取得的各項不合規(guī)票據(jù)有拒收、退還以至處罰建議權(quán)；(4)有權(quán)對相關(guān)部門提交的付款憑證(外購?fù)鈪f(xié))不符公司規(guī)定

8、或數(shù)據(jù)不符的，有拒收和退回權(quán)。3.2.成本會計3.2.1崗位使命負責(zé)公司的成本計算、成本費用分，針對各項銷售合同與產(chǎn)品定價出具相應(yīng)的成本與效益分析，以支持公司相關(guān)決策和經(jīng)營管理。3.2.2主要崗位職責(zé)(1)編制各月的成本計算報表及相應(yīng)的成本核算分錄；(2)維護各項固定資產(chǎn)及待攤費用的折舊與攤銷記錄，擬定各項制造費用的核算與分配標準并予以編制相關(guān)計算表與分攤表；(3)維護與編制相關(guān)產(chǎn)品的標準成本與物料清單；最新范本，供參考!(4)監(jiān)督各項生產(chǎn)領(lǐng)料、產(chǎn)成品與半成品的出入庫單的審核與核銷工作；(5)組織各項倉庫盤點工作，對倉庫管理人員進行培訓(xùn)與工作考核工作；(6)外購?fù)鈪f(xié)等物料的核價、入賬，對賬工作

9、，并對各期采購人員提交的付款申請進行復(fù)核；(7)公司內(nèi)部收費價格進行調(diào)研，對公司各項產(chǎn)品銷售結(jié)算價格提出建議；(8)憑證裝訂與保管工作；(9)部門領(lǐng)導(dǎo)交待的其它工作。3.2.3主要管理權(quán)限(1)在工作職責(zé)范圍內(nèi)，有權(quán)對K3系統(tǒng)中相關(guān)單操錄入人員不及時錄入相關(guān)單據(jù)或錯錄等行為提出處罰建議權(quán)；(2)有權(quán)對倉庫管理工作提出工作要求與配合執(zhí)行權(quán)，并對相關(guān)倉庫管理人員有工作調(diào)動與考核權(quán)；(3)有權(quán)對相關(guān)部門提交的付款憑證(外購?fù)鈪f(xié))不符公司規(guī)定或數(shù)據(jù)不符的，有拒收和退回權(quán)。3.3.應(yīng)收及費用會計3.3.1崗位使命負責(zé)公司的應(yīng)收款的記賬、對賬與銷售核算等財務(wù)管理工作，對各項費用支出與銷售提成、獎勵的計算與

10、復(fù)核工作，對銷售業(yè)務(wù)活動進行有效的分析與監(jiān)控。3.3.2主要崗位職責(zé)(1)負責(zé)編制月度與年度銷售收入及相關(guān)銷售分析報表；(2)定期與銷售部門和客戶核對應(yīng)收賬目；(3)計算銷售人員的業(yè)務(wù)提成與獎勵；(5)監(jiān)督銷售合同與銷售政策的執(zhí)行，并對銷售出貨單進行審核簽名；(6)對公司和各項費用報銷單(銷售與管理的五項費用)進行復(fù)核；(7)編制公司各月的各項費用分析報表，并對相關(guān)數(shù)據(jù)進行必要的分析說明；(8)編制本人負責(zé)業(yè)務(wù)的各項會計憑證，編制各月銀行存款調(diào)節(jié)表；(9)部門領(lǐng)導(dǎo)交待的其它事項。3.3.3主要管理權(quán)限(1)有權(quán)拒絕超合同賒銷或不按合同價格的發(fā)貨行為；(2)有權(quán)要求銷售業(yè)務(wù)人員對應(yīng)收款的對賬工作

11、進行協(xié)助和配合；(3)有權(quán)對不符合公司報銷規(guī)定的各項費用報銷單進行退回及提出相應(yīng)的處罰建議；3.4出納3. 4.1崗位使命負責(zé)公司的資金調(diào)配、承辦各項收支業(yè)務(wù)，保障公司資金安全。4. 4.2主要崗位職責(zé)(1) 負責(zé)辦理各項銀行存款的收存，支取現(xiàn)金等工作；(2) 負責(zé)辦理現(xiàn)金報銷、銀行付款、匯款等支付工作；(3) 審核各項報銷與付款單據(jù)，登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬；(4) 編制各月資金報表以及辦理公司工資發(fā)放工作；(5) 銀行票據(jù)的購買、保管及相關(guān)銀行印鑒的保管工作。(6) 登記支票購買及使用日記簿。(7) 辦理銀行開戶、年審等銀行賬戶管理工作；(8) 辦理貸款、外匯結(jié)算及增資擴股等資本登記工作；

12、(9) 部門領(lǐng)導(dǎo)交待的其它事項。3. 4.3主要管理權(quán)限(1)對收到的不符合規(guī)定的支票、匯票有權(quán)要求對方重開或退回；(2)對數(shù)據(jù)計算不準確、票據(jù)不真實的報銷單或?qū)徟掷m(xù)不完整的報銷單或付款單有權(quán)退回或拒絕報銷。3.5管理會計3.5.1崗位使命負責(zé)公司的預(yù)算管理，財務(wù)分析和績效管理。3.5.2主要崗位職責(zé)(1)協(xié)助財務(wù)經(jīng)理整理、分析預(yù)算編制相關(guān)信息、匯總各部門上報預(yù)算方案并進行復(fù)核；(2)編制年度、季度預(yù)算報表和預(yù)算分析報告；(3)負責(zé)各部門、公司預(yù)算執(zhí)行情況的匯報、預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督與檢查；(4)按公司規(guī)定，向公司管理層提供相關(guān)的財務(wù)分析報表與報告；(5)領(lǐng)導(dǎo)交待的其他事項。3.4.3主要管理權(quán)限(1)對不能按期提交預(yù)算資料的部門和人員有提出處罰建議權(quán)；(2)對預(yù)算執(zhí)行過程中，超預(yù)算或預(yù)算不合理的事項有建議調(diào)整權(quán)和處罰建議權(quán)；(3)有權(quán)要求各相關(guān)部門和人員提供各項財務(wù)報表分析所需數(shù)據(jù)、資料等配合權(quán)。3.6倉庫管理員3.5.1崗位使命確保存貨出入庫管理和在庫管理的規(guī)范、安全，提高K3相關(guān)出入庫單據(jù)的準確、及時，有效降低庫存損失和成本。3.5.2主要崗位職責(zé)(1)嚴格按公司制度辦理各種物料的出入庫手續(xù)，及時開具相應(yīng)的出入庫單據(jù)。核；(2)進行庫存貨物的日常盤點和保管，做到庫房清潔、存放有順，標識明確；(3)及時登記、更新倉庫臺賬和存卡；(4)參與月度與