通用設(shè)備公司工程前期工作手冊(cè)（參考）

1、通用設(shè)備公司工程前期工作手冊(cè)xxx（集團(tuán)）有限公司目錄第一章 公司概況5一、 公司基本信息5二、 公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)5第二章 項(xiàng)目簡(jiǎn)介7一、 項(xiàng)目單位7二、 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)7三、 建設(shè)規(guī)模7四、 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度7五、 建設(shè)投資估算7六、 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)8第三章 現(xiàn)代工程咨詢方法10一、 層次分析法的基本步驟10二、 邏輯框架法中的邏輯關(guān)系13第四章 數(shù)據(jù)采集分析與知識(shí)管理16一、 時(shí)間數(shù)據(jù)分析方法16二、 信息鑒別常用方法19第五章 資源環(huán)境承載力概述22一、 資源環(huán)境承載力分析的類型22二、 資源環(huán)境承載力分析框架25第六章 規(guī)劃咨詢方法29一、 宏觀分析方法29二、 綜合平衡方法32第七章

2、 市場(chǎng)分析34一、 市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)34二、 簡(jiǎn)單移動(dòng)平均法35第八章 現(xiàn)金流量分析37一、 常用的資金等值換算公式37二、 現(xiàn)金流量分析的原則39第九章 建設(shè)期利息估算42一、 建設(shè)期利息的估算方法42二、 建設(shè)期利息估算的前提條件42第十章 流動(dòng)資金估算43一、 擴(kuò)大指標(biāo)估算法43二、 分項(xiàng)詳細(xì)估算法43第十一章 資金結(jié)構(gòu)優(yōu)化比選47一、 比較資金成本法47二、 息稅前利潤(rùn)每股利潤(rùn)分析法48第十二章 并購(gòu)融資及債務(wù)重組51一、 并購(gòu)融資方式51二、 公允價(jià)值估值方法59第十三章 財(cái)務(wù)分析的價(jià)格及選取原則65一、 財(cái)務(wù)分析的取價(jià)原則65二、 財(cái)務(wù)分析的價(jià)格體系67第十四章 財(cái)務(wù)盈利能力分析70一

3、、 改擴(kuò)建項(xiàng)目盈利能力分析的特點(diǎn)70二、 靜態(tài)指標(biāo)分析72第十五章 投入產(chǎn)出經(jīng)濟(jì)價(jià)格的確定74一、 特殊產(chǎn)出經(jīng)濟(jì)價(jià)格確定74二、 政府調(diào)控價(jià)格貨物經(jīng)濟(jì)價(jià)格確定76第十六章 經(jīng)濟(jì)分析概述79一、 經(jīng)濟(jì)分析的作用79二、 經(jīng)濟(jì)分析的基本方法81第一章 公司概況一、 公司基本信息1、公司名稱：xxx（集團(tuán)）有限公司2、法定代表人：薛xx3、注冊(cè)資本：670萬元4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場(chǎng)監(jiān)督管理局6、成立日期：2016-10-77、營(yíng)業(yè)期限：2016-10-7至無固定期限8、注冊(cè)地址：xx市xx區(qū)xx二、 公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)表格題目公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)

4、項(xiàng)目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額14908.3511926.6811181.26負(fù)債總額5584.564467.654188.42股東權(quán)益合計(jì)9323.797459.036992.84表格題目公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營(yíng)業(yè)收入46647.8437318.2734985.88營(yíng)業(yè)利潤(rùn)7067.415653.935300.56利潤(rùn)總額5905.614724.494429.21凈利潤(rùn)4429.213454.783189.03歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)4429.213454.783189.03第二章 項(xiàng)目簡(jiǎn)介一、 項(xiàng)目單位項(xiàng)目單位：xxx

5、（集團(tuán)）有限公司二、 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xx（以最終選址方案為準(zhǔn)），占地面積約69.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。三、 建設(shè)規(guī)模該項(xiàng)目總占地面積46000.00（折合約69.00畝），預(yù)計(jì)場(chǎng)區(qū)規(guī)劃總建筑面積82297.25。其中：主體工程60953.63，倉(cāng)儲(chǔ)工程6937.81，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施7656.37，公共工程6749.44。四、 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，xxx（集團(tuán)）有限公司將項(xiàng)目工程的建設(shè)周期確定為24個(gè)月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、

6、設(shè)備采購(gòu)、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。五、 建設(shè)投資估算（一）項(xiàng)目總投資構(gòu)成分析本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資34196.45萬元，其中：建設(shè)投資27996.19萬元，占項(xiàng)目總投資的81.87%；建設(shè)期利息666.00萬元，占項(xiàng)目總投資的1.95%；流動(dòng)資金5534.26萬元，占項(xiàng)目總投資的16.18%。（二）建設(shè)投資構(gòu)成本期項(xiàng)目建設(shè)投資27996.19萬元，包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)，其中：工程費(fèi)用24603.57萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用2615.79萬元，預(yù)備費(fèi)776.83萬元。六、 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（一）財(cái)務(wù)效益分析根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)

7、測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年?duì)I業(yè)收入64800.00萬元，綜合總成本費(fèi)用51144.17萬元，納稅總額6408.08萬元，凈利潤(rùn)9994.65萬元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率22.51%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值14757.54萬元，全部投資回收期5.74年。（二）主要數(shù)據(jù)及技術(shù)指標(biāo)表主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積46000.00約69.00畝1.1總建筑面積82297.25容積率1.791.2基底面積28980.00建筑系數(shù)63.00%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝395.502總投資萬元34196.452.1建設(shè)投資萬元27996.192.1.1工程費(fèi)用萬元24603.572.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元2615.

8、792.1.3預(yù)備費(fèi)萬元776.832.2建設(shè)期利息萬元666.002.3流動(dòng)資金萬元5534.263資金籌措萬元34196.453.1自籌資金萬元20604.633.2銀行貸款萬元13591.824營(yíng)業(yè)收入萬元64800.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬元51144.17""6利潤(rùn)總額萬元13326.20""7凈利潤(rùn)萬元9994.65""8所得稅萬元3331.55""9增值稅萬元2746.90""10稅金及附加萬元329.63""11納稅總額萬元6408.08"&q

9、uot;12工業(yè)增加值萬元21503.43""13盈虧平衡點(diǎn)萬元23583.19產(chǎn)值14回收期年5.74含建設(shè)期24個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率22.51%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元14757.54所得稅后第三章 現(xiàn)代工程咨詢方法一、 層次分析法的基本步驟當(dāng)一個(gè)決策者在對(duì)問題進(jìn)行分析時(shí)，首先要將分析對(duì)象的因素建立起彼此相關(guān)因素的層次系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，這種層次結(jié)構(gòu)可以清晰地反映出相關(guān)因素（目標(biāo)、準(zhǔn)則、對(duì)象）的彼此關(guān)系，使得決策者能夠把復(fù)雜的問題順理成章，然后進(jìn)行逐一比較、判斷，從中選出最優(yōu)的方案。運(yùn)用層次分析法大體上分成四個(gè)步驟：建立層次結(jié)構(gòu)模型；構(gòu)造比較判別矩陣；單準(zhǔn)則下層次排序及其一致

10、性檢驗(yàn)；層次總排序及其一致性檢驗(yàn)。（一）建立層次結(jié)構(gòu)模型層次分析法先將決策的目標(biāo)、考慮的因素（評(píng)價(jià)準(zhǔn)則）和決策對(duì)象（行動(dòng)方案）按它們之間的相互關(guān)系分為最高層、中間層和最低層，其中最高層稱為目標(biāo)層，這一層中只有一個(gè)元素，就是該問題要達(dá)到的目標(biāo)或理想的結(jié)果；中間層為準(zhǔn)則層，層中的元素為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所采用的措施、政策、準(zhǔn)則等，準(zhǔn)則層中可以不止一層，可以根據(jù)問題規(guī)模的大小和復(fù)雜程度，分為準(zhǔn)則層、子準(zhǔn)則層；最低層為方案層，這一層包括了實(shí)現(xiàn)目標(biāo)可供選擇的方案。據(jù)此繪出層次結(jié)構(gòu)模型圖，模型中，目標(biāo)、評(píng)價(jià)準(zhǔn)則和行動(dòng)方案處于不同的層次，彼此之間關(guān)系用線段表示，評(píng)價(jià)準(zhǔn)則可細(xì)分多層。在層次結(jié)構(gòu)模型中，各層均由若干因素構(gòu)

11、成，當(dāng)某個(gè)層次包含因素較多時(shí)，可將該層次進(jìn)一步劃分成若干子層次。通常應(yīng)使各層次中的各因素支配的元素一般不超過9個(gè)，這是因?yàn)橹湓剡^多會(huì)給兩兩比較帶來困難。一個(gè)好的層次結(jié)構(gòu)模型對(duì)解決問題極為重要，因此，在構(gòu)建層次結(jié)構(gòu)模型時(shí)，應(yīng)注意以下四點(diǎn)：1自上至下順序地存在支配關(guān)系，用直線段表示上一層次因素與下一層次因素之間的關(guān)系，同一層次及不相鄰元素之間不存在支配關(guān)系；2整個(gè)結(jié)構(gòu)不受層次限制；3最高層只有一個(gè)元素，每個(gè)元素所支配元素一般不超過9個(gè)，元素過多可進(jìn)一步分層；4對(duì)某些具有子層次結(jié)構(gòu)可引入虛元素，使之成為典型層次結(jié)構(gòu)模型。（二）構(gòu)造比較判別矩陣層次結(jié)構(gòu)建立后，評(píng)價(jià)者根據(jù)自己的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和判斷，從第

12、一個(gè)準(zhǔn)則層開始向下，逐步確定各層不同因素相對(duì)于上一層因素的重要性權(quán)數(shù)。層次分析法在確定各層不同因素相對(duì)于上一層各因素的重要性權(quán)數(shù)時(shí)，通常使用兩兩比較的方法。（三）單準(zhǔn)則下層次排序及其一致性檢驗(yàn)層次分析法的信息基礎(chǔ)是比較判斷矩陣。由于每個(gè)準(zhǔn)則都支配下一層若干個(gè)因素，這樣對(duì)于每一個(gè)準(zhǔn)則及它所支配的因素都可以得到一個(gè)比較判斷矩陣。因此，根據(jù)比較判斷矩陣如何求出各因素對(duì)于準(zhǔn)則的相對(duì)排序權(quán)重的過程稱為單準(zhǔn)則下的排序。計(jì)算權(quán)重的方法有多種，其中和法和根法是比較成熟并得到廣泛應(yīng)用的方法。1和法2根法3判斷矩陣一致性檢驗(yàn)由于客觀事物的復(fù)雜性，會(huì)使我們的判斷帶有主觀性和片面性，完全要求每次比較判斷的思維標(biāo)準(zhǔn)一致

13、是不大可能的。事實(shí)上，在構(gòu)建比較判斷矩陣時(shí)，我們雖然不要求判斷具有一致性，但一個(gè)混亂的，經(jīng)不起推敲的比較判斷矩陣有可能導(dǎo)致決策的失誤，所以我們希望在判斷時(shí)應(yīng)大體上的致。而上述計(jì)算權(quán)重方法，當(dāng)判斷矩陣過于偏離一致性時(shí)，其可靠程度也就值得懷疑了，故對(duì)于每一層次作單準(zhǔn)則排序時(shí)，均需要作一致性的檢驗(yàn)。（四）層次總排序及其一致性檢驗(yàn)1層次總排序計(jì)算同一層次中所有元素對(duì)于最高層（總目標(biāo)）的相對(duì)重要性標(biāo)度（又稱排序權(quán)重向量）稱為層次總排序。2總排序一致性檢驗(yàn)人們?cè)趯?duì)各層元素作比較時(shí)，盡管每一層中所用的比較尺度基本一致，但各層之間仍可能有所差異，而這種差異將隨著層次總排序的逐漸計(jì)算而累加起來，因此需要從模型的

14、總體上來檢驗(yàn)這種差異尺度的累積是否顯著，檢驗(yàn)的過程稱為層次總排序的一致性檢驗(yàn)。二、 邏輯框架法中的邏輯關(guān)系（一）垂直邏輯關(guān)系目標(biāo)各層次的主要區(qū)別是，項(xiàng)目宏觀目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)往往由多個(gè)項(xiàng)目的具體目標(biāo)所構(gòu)成，而一個(gè)具體目標(biāo)的取得往往需要該項(xiàng)目完成多項(xiàng)具體的投入和產(chǎn)出活動(dòng)。這樣，四個(gè)層次的要素就自下而上構(gòu)成了三個(gè)相互連接的邏輯關(guān)系。第一級(jí)：如果保證一定的資源投入，并加以很好地管理，則預(yù)計(jì)有怎樣的產(chǎn)出；第二級(jí)：如果項(xiàng)目的產(chǎn)出活動(dòng)能夠順利進(jìn)行，并確保外部條件能夠落實(shí)，則預(yù)計(jì)能取得怎樣的具體目標(biāo)；第三級(jí)：項(xiàng)目的具體目標(biāo)對(duì)整個(gè)地區(qū)乃至整個(gè)國(guó)家更高層次宏觀目標(biāo)的貢獻(xiàn)關(guān)聯(lián)性。這種邏輯關(guān)系在LFA中稱為“垂直邏輯”，可

15、用來闡述各層次的目標(biāo)內(nèi)容及其上下層次間的因果關(guān)系。（二）水平邏輯關(guān)系垂直邏輯對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)層次的因果關(guān)系進(jìn)行了分析，但這種分析不能滿足對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)的要求。水平邏輯分析的目的是通過主要驗(yàn)證指標(biāo)和驗(yàn)證方法來衡量一個(gè)項(xiàng)目的資源和成果。與垂直邏輯中的每個(gè)層次目標(biāo)對(duì)應(yīng)，水平邏輯對(duì)各層次的結(jié)果加以具體說明，由驗(yàn)證指標(biāo)、驗(yàn)證方法和重要的假定條件所構(gòu)成，形成了LFA的4X4的邏輯框架。在項(xiàng)目的水平邏輯關(guān)系中，還有一個(gè)重要的邏輯關(guān)系就是重要假設(shè)條件與不同目標(biāo)層次之間的關(guān)系，主要內(nèi)容是：一旦前提條件得到滿足，項(xiàng)目活動(dòng)便可以開始。一旦項(xiàng)目活動(dòng)開展，所需的重要假設(shè)也得到了保證，便應(yīng)取得相應(yīng)的產(chǎn)出成果；一旦這些產(chǎn)出

16、成果實(shí)現(xiàn)，同水平的重要假設(shè)得到保證，便可以實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的直接目標(biāo)；一旦項(xiàng)目的直接目標(biāo)得到實(shí)現(xiàn)，同水平的重要假設(shè)得到保證，項(xiàng)目的直接目標(biāo)便可以為項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。對(duì)于一個(gè)理想的項(xiàng)目策劃方案，以因果關(guān)系為核心，很容易推導(dǎo)出項(xiàng)目實(shí)施的必要條件和充分條件。項(xiàng)目不同目標(biāo)層次間的因果關(guān)系可以推導(dǎo)出實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的必要條件，這就是項(xiàng)目的內(nèi)部邏輯關(guān)系。而充分條件則是各目標(biāo)層次的外部條件，這是項(xiàng)目的外部邏輯。把項(xiàng)目的層次目標(biāo)（必要條件）和項(xiàng)目的外部制約（充分條件）結(jié)合起來，就可以得出清晰的項(xiàng)目概念和設(shè)計(jì)思路?？傊壿嬁蚣芊治龇椒ú粌H僅是一個(gè)分析程序，更重要的是一種幫助思維的模式，通過明確的總體思維，把

17、與項(xiàng)目運(yùn)作相關(guān)的重要關(guān)系集中加以分析，以確定“誰(shuí)”在為“誰(shuí)”干“什么”？“什么時(shí)間”？“為什么”？以及“怎么干”。雖然編制邏輯框架是一件比較困難和費(fèi)時(shí)的工作，但是對(duì)于項(xiàng)目決策者、管理者和評(píng)價(jià)者來講，可以事先明細(xì)項(xiàng)目應(yīng)該達(dá)到的具體目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)的宏觀目標(biāo)，以及可以用來鑒別其成果的手段，對(duì)項(xiàng)目的成功計(jì)劃和實(shí)施具有很大的幫助。第四章 數(shù)據(jù)采集分析與知識(shí)管理一、 時(shí)間數(shù)據(jù)分析方法（一）時(shí)間數(shù)據(jù)時(shí)間數(shù)據(jù)也稱時(shí)間序列（Timeseries）或動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)，是按時(shí)序排列的一組來自同一現(xiàn)象的觀察值。時(shí)間序列可按日、月、季度、年等收集，有些呈現(xiàn)很強(qiáng)的季節(jié)性，建模時(shí)應(yīng)給予反映。氣象、水文、生態(tài)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)及社會(huì)活動(dòng)都能觀察

18、到周期性時(shí)間序列。實(shí)際觀測(cè)并記錄的時(shí)間序列，實(shí)際上是隨機(jī)過程的樣本，即，在產(chǎn)生時(shí)間序列的實(shí)際過程的每一時(shí)點(diǎn)上，人們看到的只是該時(shí)點(diǎn)隨機(jī)變量的樣本，并不能觀察到母體。時(shí)間序列可分為平穩(wěn)和非平穩(wěn)序列，還可以分成線性和非線性時(shí)間序列。（二）時(shí)間序列分析1概述時(shí)間序列分析是根據(jù)隨機(jī)過程理論，研究時(shí)間序列的統(tǒng)計(jì)規(guī)律。時(shí)間序列分析廣泛應(yīng)用于信息壓縮、利用衛(wèi)星照片識(shí)別地球資源、石油勘探、經(jīng)營(yíng)管理、預(yù)測(cè)（氣象、水文、地震、地下水位、農(nóng)作物病蟲災(zāi)害）、控制（環(huán)境污染、生態(tài)平衡）（天文學(xué)和海洋學(xué)）等方面。時(shí)間序列預(yù)測(cè)的基本依據(jù)是：（1）客觀過程是連續(xù)的，有慣性，現(xiàn)在是過去的繼續(xù)，過去的信息會(huì)傳遞到現(xiàn)在與未來，利用

19、過去的數(shù)據(jù)或信息能推測(cè)未來。（2）偶然因素會(huì)影響到客觀過程，使其行為與模式有隨機(jī)性。預(yù)測(cè)要利用時(shí)間序列各時(shí)點(diǎn)隨機(jī)量的相關(guān)關(guān)系。時(shí)間序列的趨勢(shì)與波動(dòng)稱為“模式”，時(shí)間序列分析首要要識(shí)別其模式，然后用適當(dāng)?shù)那€擬合。擬合模式的各種參數(shù)根據(jù)按“最優(yōu)預(yù)測(cè)”原則估算出的時(shí)間序列數(shù)字特征（期望值、方差、協(xié)方差、自相關(guān)函數(shù)）等確定。2.時(shí)間序列成分時(shí)間序列常含有4種成分：趨勢(shì)、季節(jié)變動(dòng)、規(guī)則波動(dòng)和不規(guī)則波動(dòng)。所謂趨勢(shì)，是長(zhǎng)期持續(xù)向上或持續(xù)向下的傾向。季節(jié)變動(dòng)，是實(shí)際過程受氣候、市場(chǎng)狀況、節(jié)假日或風(fēng)俗習(xí)慣等影響而呈現(xiàn)的周期性波動(dòng)。規(guī)則波動(dòng)，是周期不等的變動(dòng)，呈漲落交替之狀。波動(dòng)的周期可能很長(zhǎng)，但與趨勢(shì)不同。不

20、規(guī)則波動(dòng)，是時(shí)間序列除去趨勢(shì)、季節(jié)變動(dòng)和周期波動(dòng)之后的波動(dòng)。不規(guī)則波動(dòng)總是夾雜在時(shí)間序列中，致使時(shí)間序列產(chǎn)生一種波浪形或震蕩式的變動(dòng)。時(shí)間序列經(jīng)常是各種周期成分的疊加，例如地震或人工地震波的記錄。這樣的序列要做頻域分析。頻域分析確定時(shí)間序列各周期成分稱為“譜”或“功率譜”的能量分布形態(tài)。頻域分析又稱譜分析。譜分析的重要內(nèi)容就是通過序列的周期圖（）的極值點(diǎn)尋找各種分量的周期。3時(shí)間序列建模時(shí)間序列建模一般有如下幾個(gè)步驟（1）取得時(shí)間序列樣本。（2）將樣本點(diǎn)畫成圖，進(jìn)行相關(guān)分析。時(shí)間序列圖形可顯示出變化趨勢(shì)和周期，并發(fā)現(xiàn)離群點(diǎn)和轉(zhuǎn)折點(diǎn)。若離群點(diǎn)確實(shí)為觀測(cè)值，建模時(shí)應(yīng)加以考慮，若非，應(yīng)加以調(diào)整。轉(zhuǎn)折

21、點(diǎn)指時(shí)間序列趨勢(shì)突變的點(diǎn)。如果發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)折拐點(diǎn)，則在建模時(shí)須分段用不同的模型擬合時(shí)間序列，例如用門限回歸模型。（3）模式識(shí)別與擬合。時(shí)間序列模式眾多。小樣本可用趨勢(shì)模型、季節(jié)模型加上隨機(jī)誤差擬合。對(duì)于樣本容量（即觀測(cè)值個(gè)數(shù)）大于50的平穩(wěn)時(shí)間序列，可用ARMA（自回歸移動(dòng)平均）模型擬合。非平穩(wěn)時(shí)間序列可經(jīng)差分化為平穩(wěn)時(shí)間序列，再用ARMA模型擬合。（4）預(yù)測(cè)未來。利用建成的模型預(yù)測(cè)時(shí)間序列未來值。4時(shí)間序列常用模型（1）ARMA模型（2）回歸模型二、 信息鑒別常用方法（一）溯源法對(duì)到手信息涉及的問題應(yīng)追根溯源，及時(shí)核對(duì)。例如，盡量找到現(xiàn)場(chǎng)和掌握第一手資料的人；核對(duì)原始資料，并查對(duì)主要參考文獻(xiàn)；按其

22、中敘述的方法、步驟，重做實(shí)驗(yàn)或演算,以便從來源上找到鑒別依據(jù)。鑒別和篩選在手信息，判斷是否完整、適用與可靠，是咨詢?nèi)藛T的重要工作。工程咨詢所需信息十分廣泛，不可能也不必均由咨詢?nèi)藛T鑒別。為了確保信息可靠，應(yīng)盡可能選用權(quán)威機(jī)構(gòu)發(fā)布或已鑒定、批準(zhǔn)的信息。例如，地質(zhì)儲(chǔ)量選用儲(chǔ)量委員會(huì)批準(zhǔn)的儲(chǔ)量報(bào)告；地震帶的分布用國(guó)家地震局的數(shù)據(jù)；歷史數(shù)據(jù)用國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)。一般來說，專業(yè)技術(shù)力量強(qiáng)的單位提供的信息較可靠。例如，國(guó)際金融組織的國(guó)際金融信息較可靠；來自從事鋼鐵、汽車行業(yè)研究的機(jī)構(gòu)的鋼鐵、汽車業(yè)信息較可靠。（二）比較法有些信息受主客觀條件限制難以溯源，對(duì)此，可用比較法，即比較不同人、不同時(shí)間和其他方面的材

23、料；對(duì)于某一事實(shí)，說法、結(jié)論是否一致。如果一致，則基本可辨真?zhèn)?。若否，就需進(jìn)一步核查。（三）佐證法任何事物都與其他事物有一定聯(lián)系，并相互制約。找到這些聯(lián)系和制約因素，便可判斷事物的真?zhèn)?。一般說來，口頭材料不如文字材料可靠，文字不如實(shí)物可靠。分析信息產(chǎn)生的過程也是尋求信息佐證的辦法。1普查數(shù)據(jù)一般比抽查數(shù)據(jù)全面、準(zhǔn)確。2監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，長(zhǎng)期比短期全面，監(jiān)測(cè)范圍大的數(shù)據(jù)比監(jiān)測(cè)范圍小的數(shù)據(jù)代表性強(qiáng)；勘探密度大的數(shù)據(jù)比勘探密度小的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，科學(xué)實(shí)驗(yàn)和仿真模擬計(jì)算的數(shù)據(jù)比一般推理的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。3核對(duì)來源不同，收集方法不同的數(shù)據(jù)。如衛(wèi)星圖片、航測(cè)數(shù)據(jù)可用地面實(shí)測(cè)數(shù)據(jù)驗(yàn)證；了解來的市場(chǎng)需求量與行業(yè)協(xié)會(huì)、主要企業(yè)、國(guó)

24、家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)對(duì)比。4對(duì)比不同時(shí)期、不同來源的數(shù)據(jù)，并適當(dāng)修正其間的差距。同一對(duì)象的數(shù)據(jù)，在不同國(guó)家、不同歷史時(shí)期，由于范圍不同，計(jì)算的標(biāo)準(zhǔn)和口徑可能有所不同，造成數(shù)據(jù)之間有很大的差異。在對(duì)比這些數(shù)據(jù)時(shí)，必須查明統(tǒng)計(jì)口徑，否則就會(huì)出錯(cuò)。5由專家集體辨別信息是否準(zhǔn)確，是否可靠。對(duì)于來自不同渠道的信息，可能因角度不同、口徑不一、方法各異等而不一致，甚至矛盾。這時(shí)，可請(qǐng)專家集體討論，弄清差異和矛盾的原因，去偽存真，取得一致意見。（四）邏輯法鑒別信息，邏輯判斷必不可少。不經(jīng)縝密的邏輯思考容易出錯(cuò)。有些基本差錯(cuò)，例如語(yǔ)言或文字的前后矛盾，夸大其詞，有悖情理，以及某些虛構(gòu)，禁不起邏輯的推敲。當(dāng)然，邏輯合理

25、并不總能證明事物為真，從虛假的前提出發(fā)，經(jīng)過合理的邏輯推斷得出的結(jié)果不會(huì)真實(shí)。因此，鑒別信息，既要充分利用經(jīng)驗(yàn)、認(rèn)識(shí)和判斷力，也要借助其他手段。第五章 資源環(huán)境承載力概述一、 資源環(huán)境承載力分析的類型根據(jù)承載主體的涵蓋范圍來劃分，可將承載力分為兩類：第一類是以某一具體的自然要素作為分析對(duì)象，又稱為單要素承載力分析，如土地資源、水資源、礦產(chǎn)資源承載力等資源支持要素，或空氣、水等環(huán)境約束要素；另一類是從區(qū)域整體的角度出發(fā)進(jìn)行的綜合承載力分析，如區(qū)域承載力、生態(tài)承載力等。單要素承載力是宗合承載力分析的前提，綜合承載力分析是對(duì)單要素承載力在區(qū)域尺度上的系統(tǒng)集成，因而必須是在作為其組成要素的主要資源環(huán)境

26、承載力問題已經(jīng)基本解決的基礎(chǔ)上才能進(jìn)行。（一）土地資源承載力分析土地資源承載力是承載力研究中較早開始且最為成熟的研究領(lǐng)域，目前“以多少土地、糧食，養(yǎng)活多少人口”仍是土地資源承載力分析的核心內(nèi)容。在開放系統(tǒng)下，從區(qū)域資源、環(huán)境、生態(tài)與發(fā)展之間的關(guān)系出發(fā)進(jìn)行實(shí)證分析成為土地資源承載力分析的重要發(fā)展方向。技術(shù)方法層面，借助3S技術(shù)等獲取準(zhǔn)確的資源空間信息并實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的空間化，提高了分析的科學(xué)性和精確程度。（二）水資源承載力分析水資源承載力通常是指在一定的區(qū)域范圍內(nèi)，在確保社會(huì)發(fā)展處于良性循環(huán)條件下，以區(qū)域可利用水量為依據(jù)，能夠維持工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、城市規(guī)模、生活質(zhì)量、生態(tài)需求的狀況下，水資源所能持續(xù)的人

27、口數(shù)量。水資源承載力的承載主體是區(qū)域的水資源量，即可供區(qū)域開發(fā)利用的各種形式、各種質(zhì)地的水資源，其承載對(duì)象是所有與水相關(guān)聯(lián)的人類活動(dòng)，包括工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、商業(yè)娛樂和人類生活。以水資源的可持續(xù)利用為中心，探討影響區(qū)域水資源承載力的因素及其相互關(guān)系已成為水資源承載力分析的重點(diǎn)問題。同時(shí)，考慮到水資源具有動(dòng)態(tài)性、隨機(jī)性和不確定性等特點(diǎn)，在水資源承載力分析方法中逐步引入系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)、多目標(biāo)情景規(guī)劃等動(dòng)態(tài)分析方法。此外，水資源承載力分析還要充分考慮水資源的調(diào)入、調(diào)出以及跨區(qū)占用問題，在開放系統(tǒng)下對(duì)區(qū)域水資源承載力進(jìn)行評(píng)價(jià)也是水資源承載力分析的重要問題。（三）礦產(chǎn)資源承載力分析礦產(chǎn)資源承載力是指在一個(gè)可預(yù)見的時(shí)

28、期內(nèi)，在當(dāng)時(shí)的科學(xué)技術(shù)、自然環(huán)境和社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下，礦產(chǎn)資源的經(jīng)濟(jì)可采儲(chǔ)量（或其生產(chǎn)能力）對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的承載能力。礦產(chǎn)資源對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的承載力也就是對(duì)社會(huì)物質(zhì)生產(chǎn)、人口、環(huán)境的支持程度，可以從礦產(chǎn)資源對(duì)物質(zhì)生產(chǎn)、人口生產(chǎn)和環(huán)境生產(chǎn)等方面建立承載力指標(biāo)體系。（四）環(huán)境承載力分析環(huán)境承載力是指在一定時(shí)期內(nèi)，在維持相對(duì)穩(wěn)定的前提下，自然環(huán)境所能容納的人口規(guī)模和經(jīng)濟(jì)規(guī)模的大小，一般用環(huán)境容量進(jìn)行衡量。環(huán)境容量是指區(qū)域自然環(huán)境和環(huán)境要素對(duì)人為干擾或污染物容納的承受量或負(fù)荷量。環(huán)境承載力概念由環(huán)境容量概念演化而來，通過對(duì)區(qū)域大氣、水、土壤、噪聲、固廢和輻射等環(huán)境要素的承載力開展分析，明確環(huán)境對(duì)各種污染物

29、的容納能力以及人類在不損害環(huán)境的前提下能夠進(jìn)行的最大活動(dòng)限度。廣義上，生態(tài)承載力和環(huán)境承載力在一起分析，統(tǒng)稱生態(tài)環(huán)境承載力。由于生態(tài)環(huán)境承載力的動(dòng)態(tài)性特點(diǎn)，生態(tài)環(huán)境承載力傳統(tǒng)的數(shù)據(jù)獲取與分析方法，通過將地面觀測(cè)與遙感相結(jié)合，將生態(tài)環(huán)境承載力分析方法與GIS集成，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境承載力分析向模式化和動(dòng)態(tài)化方向發(fā)展。（五）資源環(huán)境綜合承載力分析20世紀(jì)70年代，隨著世界范圍內(nèi)工業(yè)化和城市化進(jìn)程的加速，傳統(tǒng)的單要素資源環(huán)境承載力分析已難以解決社會(huì)發(fā)展所遇到的新問題，于是資源環(huán)境綜合承載力分析逐漸成為重要方向。資源環(huán)境承載力分析從自然資源支持力、環(huán)境生產(chǎn)支持力和社會(huì)經(jīng)濟(jì)技術(shù)水平等角度，通過構(gòu)建綜合評(píng)價(jià)模型

30、對(duì)區(qū)域資源環(huán)境承載力狀況進(jìn)行評(píng)估。此外，日益嚴(yán)重的生態(tài)破壞問題引起重視，出于保持生態(tài)系統(tǒng)完整性考慮，反映區(qū)域資源環(huán)境綜合承載力的生態(tài)承載力概念逐漸興起，分析對(duì)象主要以生態(tài)脆弱地區(qū)、城市地區(qū)以及流域等典型生態(tài)系統(tǒng)的承載力為主。二、 資源環(huán)境承載力分析框架資源環(huán)境承載力分析評(píng)價(jià)的邏輯框架是：以某一區(qū)域?yàn)樵u(píng)價(jià)單元，通過區(qū)域資源環(huán)境要素的全面評(píng)價(jià)和符合區(qū)域功能定位的專項(xiàng)評(píng)價(jià)，分析區(qū)域資源稟賦、環(huán)境本底和生態(tài)條件；通過影響因素識(shí)別，選擇合適的評(píng)價(jià)指標(biāo)和分析評(píng)價(jià)方法，集成資源環(huán)境要素單項(xiàng)評(píng)價(jià)結(jié)果，得出區(qū)域資源環(huán)境承載力綜合評(píng)價(jià)結(jié)論，全面反映評(píng)價(jià)單元的資源環(huán)境承載力狀況。依據(jù)區(qū)域資源環(huán)境承載力分析評(píng)價(jià)結(jié)論，

31、提出引導(dǎo)區(qū)域資源環(huán)境綜合開發(fā)與合理布局的規(guī)劃方案，制定差別化的產(chǎn)業(yè)發(fā)展和資源環(huán)境政策，使區(qū)域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)獲得穩(wěn)定發(fā)展的同時(shí)，自然資源得到合理開發(fā)利用，生態(tài)環(huán)境保持良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)區(qū)域人地關(guān)系優(yōu)化和可持續(xù)發(fā)展能力提升。（一）資源環(huán)境要素基礎(chǔ)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)評(píng)價(jià)是采用統(tǒng)一的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)評(píng)價(jià)單元資源環(huán)境要素進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，對(duì)區(qū)域資源稟賦、環(huán)境本底和生態(tài)條件進(jìn)行整體摸底。基礎(chǔ)評(píng)價(jià)以土地資源水資源評(píng)價(jià)為重點(diǎn)，分析區(qū)域可利用水土資源的供給能力、已開發(fā)利用強(qiáng)度、結(jié)構(gòu)和未來開發(fā)利用潛力；以環(huán)境容量為基礎(chǔ)，分析水、大氣、土壤的環(huán)境質(zhì)量狀況，確定環(huán)境本底條件和剩余環(huán)境容量；分析主要生態(tài)系統(tǒng)的功能條件，確定生態(tài)重要性的保護(hù)區(qū)

32、域范圍和重點(diǎn)。在具體工作中，針對(duì)不同的評(píng)價(jià)對(duì)象或評(píng)價(jià)單元，選取有針對(duì)性的基礎(chǔ)要素指標(biāo)進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)價(jià)。例如，針對(duì)全國(guó)主體功能區(qū)規(guī)劃中的優(yōu)化開發(fā)區(qū)域、重點(diǎn)開發(fā)區(qū)域、限制開發(fā)區(qū)和禁止開發(fā)區(qū)等評(píng)價(jià)單元，可以根據(jù)評(píng)價(jià)對(duì)象的不同，選擇針對(duì)性的基礎(chǔ)要素進(jìn)行承載力評(píng)價(jià)。（二）區(qū)域資源環(huán)境承載力綜合評(píng)價(jià)資源環(huán)境承載力綜合評(píng)價(jià)是針對(duì)區(qū)域綜合功能開展分析評(píng)價(jià)，其重點(diǎn)是采取多種方法集成國(guó)土資源稟賦、環(huán)境本底和生態(tài)條件單項(xiàng)分析評(píng)價(jià)結(jié)果給出綜合評(píng)價(jià)結(jié)論，揭示不同區(qū)域資源環(huán)境承載力狀態(tài)以及承載力構(gòu)成的差異。根據(jù)基礎(chǔ)評(píng)價(jià)和專項(xiàng)評(píng)價(jià)結(jié)果，針對(duì)識(shí)別出的資源、環(huán)境、生態(tài)要素，疊加環(huán)境質(zhì)量、生態(tài)功能和資源利用現(xiàn)狀，分析支撐要素（水資源

33、、土地資源、礦產(chǎn)資源等）可利用（配置）上線和主要環(huán)境影響要素（大氣、水等）污染物允許排放量，在充分考慮累積環(huán)境影響的情況下，分析可利用的資源量和剩余污染物允許排放量。選取符合實(shí)際的資源環(huán)境承載力綜合評(píng)價(jià)方法和評(píng)價(jià)模型，核定區(qū)域資源環(huán)境承載力狀態(tài)，滿足“生態(tài)保護(hù)紅線、環(huán)境質(zhì)量底線、資源利用上線”要求。（三）制定差別化的資源環(huán)境政策在區(qū)域資源環(huán)境承載力綜合分析評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上，提煉區(qū)域限制性資源環(huán)境要素，給出其資源環(huán)境容量的等級(jí)與確定等級(jí)的閾值。識(shí)別和定量評(píng)價(jià)超載關(guān)鍵因子及其作用程度，解析不同區(qū)域資源環(huán)境超載原因。從自然稟賦條件、經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、資源環(huán)境管理等維度分析超載成因，包括資源環(huán)境的自然本底狀況，

34、經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展方式、規(guī)模、結(jié)構(gòu)、速度等，以及資源環(huán)境管理與政策管理的水平、方式、范圍、強(qiáng)度等。根據(jù)單要素和綜合承載力的高低確定不同地區(qū)的重要資源環(huán)境利用配額和利用標(biāo)準(zhǔn)，從財(cái)政、投融資、產(chǎn)業(yè)、土地、人口、環(huán)境等方面，制定差別化的產(chǎn)業(yè)發(fā)展和資源環(huán)境政策，（四）提出空間開發(fā)適宜方向和最終規(guī)劃方案根據(jù)各區(qū)域資源環(huán)境承載力的不同特點(diǎn)和高低，建立資源開發(fā)利用“空間準(zhǔn)入”制度和“空間開發(fā)管制”策略，探索不同管控強(qiáng)度的差異化限制性措施，引導(dǎo)和約束區(qū)域嚴(yán)格按照資源環(huán)境承載力謀劃發(fā)展。優(yōu)先安排相關(guān)產(chǎn)業(yè)向高承載力區(qū)域集聚，并對(duì)該地區(qū)用地指標(biāo)、基礎(chǔ)設(shè)施投資等方面給予政策支持。低承載力區(qū)域則在土地上實(shí)行更嚴(yán)格的建設(shè)用地增

35、量控制，在產(chǎn)業(yè)政策上引導(dǎo)轉(zhuǎn)移占地多、能耗水耗大的產(chǎn)業(yè)，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，逐步以高效低耗、新型產(chǎn)業(yè)替代傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。第六章 規(guī)劃咨詢方法一、 宏觀分析方法宏觀分析方法可以分為定性分析和定量分析兩種基本類型。定量分析主要是對(duì)事物的狀態(tài)和過程進(jìn)行描述，常用的方法包括區(qū)位熵、偏離一份額分析法、城市規(guī)模等級(jí)模型的應(yīng)用；定性分析則是對(duì)狀態(tài)和過程的因果機(jī)制進(jìn)行解釋，如波特鉆石模型、利益相關(guān)者分析等方法的應(yīng)用。定性分析往往主觀性較強(qiáng)，而定量分析通常忽略許多約束性因素，在規(guī)劃咨詢過程中，通常采取定性定量相結(jié)合的方式彌補(bǔ)二者的不足。宏觀分析中通常采用區(qū)域分析、空間分析、相關(guān)分析等定性與定量相結(jié)合的方法，揭示研究對(duì)象的

36、各種特征，為規(guī)劃政策和規(guī)劃方案的制定提供有價(jià)值的信息。（一）區(qū)域分析區(qū)域分析是對(duì)區(qū)域發(fā)展的自然條件和社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景特征及其對(duì)區(qū)域社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響進(jìn)行分析，探討區(qū)域內(nèi)部各自然和人文要素之間以及區(qū)域之間相互聯(lián)系的規(guī)律的一種綜合性方法。區(qū)域分析涉及地理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)、政治學(xué)以及生物學(xué)等許多學(xué)科，以經(jīng)濟(jì)學(xué)和地理學(xué)為主，主要有經(jīng)濟(jì)學(xué)的投入一產(chǎn)出分析法、地理學(xué)的區(qū)域系統(tǒng)分析法如區(qū)位熵、偏離一份額分析法等。投入一產(chǎn)出分析法更多是對(duì)區(qū)域內(nèi)各部門之間聯(lián)系的分析，投入一產(chǎn)出分析的基本思路對(duì)規(guī)劃咨詢中各方面關(guān)系的把握具有重要的作用，其主要內(nèi)容是：為獲得一定的產(chǎn)出，必須有一定的投入，國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門之間在投入與產(chǎn)出

37、上存在著極其密切的生產(chǎn)技術(shù)聯(lián)系和經(jīng)濟(jì)聯(lián)系。地理學(xué)理論與方法的應(yīng)用使得區(qū)域分析中對(duì)區(qū)域發(fā)展問題的研究更加深入和全面。其在規(guī)劃研究中的應(yīng)用主要是對(duì)人流、物流、技術(shù)流、信息流、資金流等五種流態(tài)在區(qū)域內(nèi)相互作用機(jī)制的分析，表現(xiàn)在包括交通網(wǎng)絡(luò)、通信網(wǎng)絡(luò)、郵遞網(wǎng)絡(luò)等方面的流向分析和主要包括原材料及半成品流量、資金融通量、產(chǎn)品擴(kuò)散、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、商品流通、信息傳輸和客貨流量等方面的流量分析。通過這些分析，主要目的是明確區(qū)域發(fā)展的基礎(chǔ)，評(píng)估潛力，為選擇區(qū)域發(fā)展的方向、調(diào)整區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和空間結(jié)構(gòu)提供依據(jù)。地理學(xué)中的城市規(guī)模等級(jí)模型方法常應(yīng)用于分析區(qū)域內(nèi)部城市的集聚與分散狀態(tài)，以了解和把握一定尺度區(qū)域內(nèi)部的城市體系特

38、點(diǎn)及其發(fā)展演化特征，為正確制定區(qū)域城市體系的發(fā)展戰(zhàn)略提供支撐。此外，區(qū)域分析過程中，地圖和遙感技術(shù)的運(yùn)用對(duì)區(qū)域分析的作用尤為顯著。它不但直觀，而且可以應(yīng)用現(xiàn)代計(jì)算機(jī)技術(shù)對(duì)信息進(jìn)行加工處理，使分析更為方便、可靠。（二）空間分析空間分析主要通過空間數(shù)據(jù)和空間模型的聯(lián)合分析來挖掘空間目標(biāo)的潛在信息，包括空間位置、分布、形態(tài)、距離、方位等。對(duì)發(fā)展資源的空間配置進(jìn)行分析，包括空間分布和空間作用，是規(guī)劃咨詢的重要任務(wù)之一。物質(zhì)要素的空間分布有點(diǎn)狀分布（如學(xué)校、醫(yī)院等）、線狀分布（如交通路網(wǎng)能源管網(wǎng)等）、面狀分布（如不同區(qū)的人口分布等），可分別采用離散程度測(cè)度、網(wǎng)絡(luò)測(cè)度、位商、羅倫茲曲線等測(cè)度分析方法。測(cè)度

39、空間分布的方法可用來分析調(diào)查對(duì)象的空間分布變化以及與其他相關(guān)對(duì)象的空間分布之間的關(guān)系。規(guī)劃政策或規(guī)劃方案涉及不同地域空間（如城市、鄉(xiāng)村等）發(fā)展資源的空間分布，因此產(chǎn)生的影響也具有空間屬性。比如一個(gè)新超級(jí)市場(chǎng)的建設(shè)會(huì)對(duì)附近其他超級(jí)市場(chǎng)產(chǎn)生影響，這些都反映了城市構(gòu)成要素之間的空間作用，可以用城市空間引力模型進(jìn)行分析。（三）相關(guān)分析根據(jù)定性分析，可以知道規(guī)劃對(duì)象（如都市圈、城市等）中的各種要素之間存在著相關(guān)關(guān)系，如居住人口分布與公共設(shè)施分布之間的相關(guān)關(guān)系，土地開發(fā)強(qiáng)度與交通可達(dá)性之間的相關(guān)關(guān)系等。相關(guān)系數(shù)可以定量測(cè)定各個(gè)對(duì)象之間的相關(guān)程度，以驗(yàn)證定性分析的結(jié)論，常用的相關(guān)分析方法有區(qū)位熵、偏離一份額

40、分析等。二、 綜合平衡方法所謂平衡，就是各種關(guān)系的處理。如土地利用平衡，就是要處理好農(nóng)業(yè)用地（如耕地、花圃、果園、苗圃、牧草地、林地、水產(chǎn)養(yǎng)殖地等）與非農(nóng)業(yè)用地（如城鎮(zhèn)建設(shè)用地、農(nóng)村居民點(diǎn)用地、獨(dú)立工礦區(qū)用地、交通建設(shè)用地、軍事用地等）、農(nóng)業(yè)內(nèi)部各類用地、各項(xiàng)非農(nóng)業(yè)用地之間的關(guān)系，同時(shí)要處理好各類土地在空間分布上的平衡。總體說來，綜合平衡要處理好三個(gè)方面的關(guān)系：一是供給和需求的關(guān)系，規(guī)劃應(yīng)盡可能使需求和供給在品種和數(shù)量及質(zhì)量、時(shí)序上相互適應(yīng)、相互協(xié)調(diào)；二是國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門、各類具體建設(shè)項(xiàng)目的用地關(guān)系，要使各種物質(zhì)要素各得其所、有機(jī)聯(lián)系、密切配合，在空間上相互協(xié)調(diào)；三是地區(qū)與地區(qū)之間的關(guān)系，要在講

41、求效益、公平、安全等原則的基礎(chǔ)上，在建設(shè)項(xiàng)目的空間布局、建設(shè)進(jìn)度和程序上合理安排，使地區(qū)之間相互協(xié)作，共同發(fā)展。平衡表是進(jìn)行綜合平衡的一個(gè)重要工具。編制平衡表的基本思路是：在供給總量控制的前提下，各部門、各地區(qū)的需求與供給總量要基本保持一致。當(dāng)然，由于平衡的內(nèi)容各不相同，平衡的格式和編制方法也就會(huì)有所差別。綜合平衡方法的工作步驟一般是：（1）確定綜合平衡的內(nèi)容和指標(biāo)體系。（2）預(yù)測(cè)發(fā)展需求，包括部門發(fā)展和地區(qū)發(fā)展的預(yù)測(cè)，確定各項(xiàng)目需求量。（3）綜合平衡。通過供需雙方的比較，反復(fù)調(diào)整，最后確定規(guī)劃方案。在綜合平衡過程中，規(guī)劃工作者往往需要與需求部門和各個(gè)地區(qū)多次協(xié)商研究，才能制定出平衡方案。第七

42、章 市場(chǎng)分析一、 市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)（一）市場(chǎng)預(yù)測(cè)方法分類市場(chǎng)預(yù)測(cè)的方法一般可以分為定性預(yù)測(cè)和定量預(yù)測(cè)兩大類。1定性預(yù)測(cè)定性預(yù)測(cè)是根據(jù)掌握的信息資料，憑借專家個(gè)人和群體的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)，運(yùn)用一定的方法，對(duì)市場(chǎng)未來的趨勢(shì)、規(guī)律、狀態(tài)做出主觀的判斷和描述。定性預(yù)測(cè)方法主要包括類推預(yù)測(cè)法、專家預(yù)測(cè)法、征兆指標(biāo)預(yù)測(cè)法和點(diǎn)面聯(lián)想法等。2定量預(yù)測(cè)定量預(yù)測(cè)是依據(jù)市場(chǎng)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)資料，選擇或建立合適的數(shù)學(xué)模型，分析研究其發(fā)展變化規(guī)律并對(duì)未來作出預(yù)測(cè)?？蓺w納為因果性預(yù)測(cè)、延伸性預(yù)測(cè)和其他方法三大類。（1）因果性預(yù)測(cè)方法是通過變量之間的因果關(guān)系，分析自變量對(duì)因變量的影響程度，進(jìn)而對(duì)未來進(jìn)行預(yù)測(cè)的方法。一個(gè)事物的發(fā)展變化，經(jīng)常

43、與其他事物存在直接或間接的關(guān)系。如居民收入水平的增加會(huì)引起多種物品銷售量的增加。這種變量間的相關(guān)關(guān)系，要通過統(tǒng)計(jì)分析才能找到其中的規(guī)律，并用確定的函數(shù)關(guān)系來描述。通過尋找變量之間的因果關(guān)系，從而對(duì)因變量進(jìn)行預(yù)測(cè)，這是廣泛采用的因果分析法，包括回歸分析法、彈性系數(shù)法、消費(fèi)系數(shù)法和購(gòu)買力估算法，主要適用于存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)。（2）延伸性預(yù)測(cè)是根據(jù)市場(chǎng)各種變量的歷史數(shù)據(jù)的變化規(guī)律，對(duì)未來進(jìn)行預(yù)測(cè)的定量預(yù)測(cè)方法。主要包括移動(dòng)平均、指數(shù)平滑、成長(zhǎng)曲線分析等，適用于具有時(shí)間序列關(guān)系的數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)。它是以時(shí)間為自變量，以預(yù)測(cè)對(duì)象為因變量，根據(jù)預(yù)測(cè)對(duì)象的歷史數(shù)據(jù)，找出其中的變化規(guī)律，從而建立預(yù)測(cè)模型并進(jìn)行預(yù)測(cè)

44、。（3）其他方法則包括投入產(chǎn)出分析、系統(tǒng)動(dòng)力模型、計(jì)量經(jīng)濟(jì)分析、馬爾科夫鏈等，這些預(yù)測(cè)法主要借助復(fù)雜的數(shù)學(xué)模型模擬現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，分析經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的各種數(shù)量關(guān)系，從而提高人們認(rèn)識(shí)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的深度、廣度和精確度，適用于現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中的中長(zhǎng)期市場(chǎng)預(yù)測(cè)。（二）市場(chǎng)預(yù)測(cè)方法選用不同的市場(chǎng)預(yù)測(cè)方法具有不同的適用條件、應(yīng)用范圍和預(yù)測(cè)精度。咨詢工程師可根據(jù)預(yù)測(cè)周期、產(chǎn)品生命周期、預(yù)測(cè)對(duì)象、數(shù)據(jù)資料、精度要求、時(shí)間與費(fèi)用限制等因素選擇適當(dāng)?shù)姆椒?。也可以采用幾種方式進(jìn)行組合預(yù)測(cè)，相互驗(yàn)證或修正。在實(shí)踐中，多采用定性預(yù)測(cè)與定量預(yù)測(cè)相結(jié)合的方法。二、 簡(jiǎn)單移動(dòng)平均法移動(dòng)平均法分為簡(jiǎn)單移動(dòng)平均法和加權(quán)移動(dòng)平均法。簡(jiǎn)單移動(dòng)平均

45、法是以過去某一時(shí)期的數(shù)據(jù)平均值作為將來某時(shí)期預(yù)測(cè)值的一種方法。該方法對(duì)過去若干歷史數(shù)據(jù)求算數(shù)平均數(shù)，并把該數(shù)據(jù)作為以后時(shí)期的預(yù)測(cè)值。而加權(quán)移動(dòng)平均法是在簡(jiǎn)單移動(dòng)平均法的基礎(chǔ)上，給不同時(shí)期的變量值賦予不同的權(quán)重來計(jì)算預(yù)測(cè)值。簡(jiǎn)單移動(dòng)平均法的應(yīng)用范圍簡(jiǎn)單移動(dòng)平均法只適用于短期預(yù)測(cè)，在大多數(shù)情況下只用于以月度或周為單位的近期預(yù)測(cè)。簡(jiǎn)單移動(dòng)平均法的另外一個(gè)主要用途是對(duì)原始數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)處理，以消除數(shù)據(jù)中的額異常因素或除去數(shù)據(jù)中的周期變動(dòng)成分。簡(jiǎn)單移動(dòng)平均法的主要優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)單易行、容易掌握。其缺點(diǎn)是：只是在處理水平型歷史數(shù)據(jù)時(shí)才有效，每計(jì)算一次移動(dòng)平均需要最近的n個(gè)觀測(cè)值。而在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，歷史數(shù)據(jù)的類型遠(yuǎn)

46、比水平型復(fù)雜，這就大大限制了簡(jiǎn)單移動(dòng)平均法的應(yīng)用范圍。第八章 現(xiàn)金流量分析一、 常用的資金等值換算公式在項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)中，為了正確地計(jì)算和評(píng)價(jià)投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益，必須計(jì)算項(xiàng)目的整個(gè)壽命期內(nèi)各個(gè)時(shí)期發(fā)生的現(xiàn)金流量的真實(shí)價(jià)值。但由于資金存在時(shí)間價(jià)值，在項(xiàng)目的整個(gè)壽命期內(nèi)，各個(gè)時(shí)期發(fā)生的現(xiàn)金流量是不能直接相加的。為了計(jì)算項(xiàng)目各個(gè)時(shí)期的真實(shí)價(jià)值，必須要將各個(gè)時(shí)間點(diǎn)上發(fā)生的不同的現(xiàn)金流量轉(zhuǎn)換成某個(gè)時(shí)間點(diǎn)的等值資金，然后再進(jìn)行計(jì)算和分析，這樣一個(gè)資金轉(zhuǎn)換的過程就是資金的等值計(jì)算。（一）有關(guān)資金等值計(jì)算中的幾個(gè)基本概念為了方便計(jì)算，首先明確幾個(gè)資金等值的概念。1現(xiàn)值，也稱折現(xiàn)值，是指把未來現(xiàn)金流量折算為基礎(chǔ)時(shí)

47、點(diǎn)的價(jià)值，通常用P表示。在項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)計(jì)算中，一般都約定P發(fā)生在起始時(shí)點(diǎn)的初期，如投資發(fā)生在第0年（即第1年年初）。在資金的等值計(jì)算中，求現(xiàn)值的情況是最常見的。將一個(gè)時(shí)點(diǎn)上的資金“從后往前”折算到某個(gè)時(shí)點(diǎn)上就是求現(xiàn)值，求現(xiàn)值的過程也叫做折現(xiàn)。在項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)中，折現(xiàn)計(jì)算是基礎(chǔ)，許多計(jì)算都是在折現(xiàn)計(jì)算的基礎(chǔ)上衍生的。2終值，也稱將來值，是指現(xiàn)在現(xiàn)金流量折算為未來某一時(shí)點(diǎn)的價(jià)值，通常用F表示。在資金的等值計(jì)算中，將一個(gè)序列時(shí)間點(diǎn)上的資金“從前往后”折算到某一時(shí)點(diǎn)上的過程就叫求終值。求資金的終值也就是求資金的本利和。在項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)計(jì)算中，我們一般約定F發(fā)生在期末。如第1年末、第2年末等。3年值，它表示

48、發(fā)生在每年的等額現(xiàn)金流量，即在某個(gè)特定時(shí)間序列內(nèi)，每隔相同時(shí)間收入或支出的等額資金，通常用A表示。在項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)計(jì)算中，如無特別說明，一般約定A發(fā)生在期末，如第1年末、第2年末等。4等值。沒有特定的符號(hào)表示，因?yàn)榈戎迪鄬?duì)于現(xiàn)值、終值和年值來說是個(gè)抽象的概念，它只是資金的一種轉(zhuǎn)換計(jì)算過程。等值既可以是現(xiàn)值、終值，也可以是年值。因?yàn)閷?shí)際上，現(xiàn)值和終值也是一個(gè)相對(duì)概念。如某項(xiàng)目第5年的值相對(duì)于前面4年的值來說，它是終值，而相對(duì)于5年以后的值來說，它又是現(xiàn)值。等值是指在考慮資金的時(shí)間價(jià)值的情況下，不同時(shí)點(diǎn)上發(fā)生的絕對(duì)值不等的資金具有相同的價(jià)值。資金的等值計(jì)算非常重要，資金的時(shí)間價(jià)值計(jì)算核心就是進(jìn)行資金

49、的等值計(jì)算（二）資金等值計(jì)算的基本公式每個(gè)投資項(xiàng)目的現(xiàn)金流量的發(fā)生是不盡相同的，有的項(xiàng)目一次投資，多次收益；有的項(xiàng)目多次投資，多次收益；有的項(xiàng)目多次投資，一次收益；也有的項(xiàng)目一次投資，一次收益。因此，為了解決以上各種問題的投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)分析計(jì)算，推導(dǎo)幾種統(tǒng)一的計(jì)算公式。1一次支付型一次支付型又稱整付，是指項(xiàng)目在整個(gè)壽命期內(nèi)，其現(xiàn)金流量無論是流入還是流出都只發(fā)生一次。一般有兩種情況：一種是發(fā)生在期初，一種是發(fā)生在期末。2多次支付型多次支付是指現(xiàn)金流量發(fā)生在多個(gè)時(shí)點(diǎn)上，而不是像前面兩種支付那樣只集中發(fā)生在期初或期末。多次支付分多次等額支付型和多次不等額支付型。等額支付是指現(xiàn)金流量在各個(gè)時(shí)點(diǎn)等額、連續(xù)

50、發(fā)生。二、 現(xiàn)金流量分析的原則采用現(xiàn)金流量分析有利于合理地考慮時(shí)間價(jià)值因素，使得投資決策更符合客觀實(shí)際情況。識(shí)別并估計(jì)現(xiàn)金流量應(yīng)遵循以下基本原則：（一）計(jì)算口徑的一致原則為了正確評(píng)價(jià)項(xiàng)目的獲利能力，必須遵循項(xiàng)目的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的計(jì)算口徑一致原則。比如，如果在投資估算中包括了某項(xiàng)工程，那么因建設(shè)了該工程而使企業(yè)增加的效益就應(yīng)該考慮，否則就會(huì)低估了項(xiàng)目的效益；反之，如果考慮了該工程對(duì)項(xiàng)目效益的貢獻(xiàn)，但投資卻未計(jì)算進(jìn)去，那么項(xiàng)目的效益就會(huì)被高估。只有將流入和產(chǎn)出的估算限定在同一范圍內(nèi)，計(jì)算的凈效益才是投入的真實(shí)回報(bào)。（二）費(fèi)用效益識(shí)別的有無對(duì)比原則有無對(duì)比是項(xiàng)目評(píng)價(jià)通用的費(fèi)用與效益識(shí)別的基本原則

51、。所謂“有”是指實(shí)施項(xiàng)目后的將來狀況，“無”是指不實(shí)施項(xiàng)目時(shí)的將來狀況。在識(shí)別項(xiàng)目的現(xiàn)金流量時(shí)，須注意只有“有無對(duì)比”的差額部分才是由于項(xiàng)目的建設(shè)增加的效益和費(fèi)用即現(xiàn)金流量的增量。因?yàn)榧词共粚?shí)施該項(xiàng)目，也不一定維持現(xiàn)狀不變。例如農(nóng)業(yè)灌溉項(xiàng)目，若沒有該項(xiàng)目，將來的農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量也會(huì)由于氣候、施肥、種子、耕作技術(shù)的變化而變化；再如計(jì)算交通運(yùn)輸項(xiàng)目效益的基礎(chǔ)車流量，在無該項(xiàng)目時(shí)，也會(huì)由于經(jīng)濟(jì)社會(huì)的變化而改變。采用有無對(duì)比的方法，就是為了識(shí)別那些真正應(yīng)該算做項(xiàng)目效益的部分，即增量效益，排除那些由于其他原因產(chǎn)生的效益；同時(shí)也要找出與增量效益相對(duì)應(yīng)的增量費(fèi)用，只有這樣才能真正體現(xiàn)項(xiàng)目投資的凈效益。（三）基礎(chǔ)數(shù)

52、據(jù)確定的穩(wěn)妥原則不論是財(cái)務(wù)分析還是經(jīng)濟(jì)分析的結(jié)果準(zhǔn)確性取決于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的可靠性。由于項(xiàng)目處于投資決策階段，決策分析中所需要的大量基礎(chǔ)數(shù)據(jù)都來自預(yù)測(cè)和估計(jì)，難免有不確定性。為了使分析結(jié)果能提供較為可靠的信息，避免人為的樂觀估計(jì)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，更好地滿足投資決策需要，在現(xiàn)金流量基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定和選取中遵循穩(wěn)妥原則是十分必要的。在投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析或經(jīng)濟(jì)分析時(shí)，還應(yīng)關(guān)注以下情況，比如要注意折舊的影響，折舊不是企業(yè)的現(xiàn)金流出，但不同的折舊方法將影響企業(yè)稅前利潤(rùn)的計(jì)算，從而影響企業(yè)的所得稅支出，影響稅后現(xiàn)金流量；還要注意分?jǐn)傎M(fèi)用的計(jì)算，分?jǐn)偟巾?xiàng)目上的費(fèi)用如果與項(xiàng)目的采用與否無關(guān)，則這些分?jǐn)傎M(fèi)用不應(yīng)計(jì)為這一項(xiàng)目

53、的現(xiàn)金流出；也要考慮通貨膨脹的影響，通貨膨脹的存在使按不同方法計(jì)算存貨價(jià)格對(duì)企業(yè)利潤(rùn)產(chǎn)生影響，這將影響投資項(xiàng)目的實(shí)際現(xiàn)金流量等等。第九章 建設(shè)期利息估算一、 建設(shè)期利息的估算方法估算建設(shè)期利息應(yīng)按有效利率計(jì)息。項(xiàng)目在建設(shè)期內(nèi)如能用非債務(wù)資金按期支付利息，應(yīng)按單利計(jì)息；在建設(shè)期內(nèi)如不支付利息，或用貸款支付利息應(yīng)按復(fù)利計(jì)息。項(xiàng)目評(píng)價(jià)中對(duì)借款額在建設(shè)期各年年內(nèi)按月、按季均衡發(fā)生的項(xiàng)目，為了簡(jiǎn)化計(jì)算，通常假設(shè)借款發(fā)生當(dāng)年均在年中使用，按半年計(jì)息，其后年份按全年計(jì)息。對(duì)借款額在建設(shè)期各年年初發(fā)生的項(xiàng)目，則應(yīng)按全年計(jì)息。建設(shè)期利息的計(jì)算要根據(jù)借款在建設(shè)期各年年初發(fā)生或者在各年年內(nèi)均衡發(fā)生，采用不同的計(jì)算公

54、式。二、 建設(shè)期利息估算的前提條件進(jìn)行建設(shè)期利息估算必須先完成以下各項(xiàng)工作：1建設(shè)投資估算及其分年投資計(jì)劃；2確定項(xiàng)目資本金（注冊(cè)資本）數(shù)額及其分年投入計(jì)劃；3確定項(xiàng)目債務(wù)資金的籌措方式（銀行貸款或企業(yè)債券）及債務(wù)資金成本率銀行貸款利率或企業(yè)債券利率及發(fā)行手續(xù)費(fèi)率等）。第十章 流動(dòng)資金估算一、 擴(kuò)大指標(biāo)估算法擴(kuò)大指標(biāo)估算法簡(jiǎn)便易行，但準(zhǔn)確度不如分項(xiàng)詳細(xì)估算法，在項(xiàng)目初步可行性研究階段可采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法。某些流動(dòng)資金需要量小的行業(yè)項(xiàng)目或非制造業(yè)項(xiàng)目在可行性研究階段也可采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法，擴(kuò)大指標(biāo)估算法是參照同類企業(yè)流動(dòng)資金占營(yíng)業(yè)收入的比例（營(yíng)業(yè)收入資金率）、或流動(dòng)資金占經(jīng)營(yíng)成本的比例（經(jīng)營(yíng)成本

55、資金率）、或單位產(chǎn)量占用流動(dòng)資金的數(shù)額來估算流動(dòng)資金。二、 分項(xiàng)詳細(xì)估算法分項(xiàng)詳細(xì)估算法雖然工作量較大，但是準(zhǔn)確度較高，一般項(xiàng)目在可行性研究階段應(yīng)采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法。分項(xiàng)詳細(xì)估算法是對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債主要構(gòu)成要素，即存貨、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款等項(xiàng)內(nèi)容分項(xiàng)進(jìn)行估算，最后得出項(xiàng)目所需的流動(dòng)資金數(shù)額。流動(dòng)資金估算的具體步驟是首先確定各分項(xiàng)的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)，計(jì)算出各分項(xiàng)的年周轉(zhuǎn)次數(shù)，然后再分項(xiàng)估算占用資金額。（一）各項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債最低周轉(zhuǎn)天數(shù)的確定采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算流動(dòng)資金，其準(zhǔn)確度取決于各項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)取值的合理性。在確定最低周轉(zhuǎn)天數(shù)時(shí)要根據(jù)項(xiàng)目

56、的實(shí)際情況，并考慮一定的保險(xiǎn)系數(shù)。如：存貨中的外購(gòu)原材料、燃料的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)根據(jù)不同來源，考慮運(yùn)輸方式和運(yùn)輸距離等因素分別確定。在產(chǎn)品的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)的實(shí)際情況確定。（二）年周轉(zhuǎn)次數(shù)計(jì)算各類流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)參照同類企業(yè)的平均周轉(zhuǎn)天數(shù)并結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)確定，或按部門（行業(yè)）規(guī)定執(zhí)行。（三）流動(dòng)資產(chǎn)估算流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在1年或者超過1年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或耗用的資產(chǎn)，主要包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、存貨等。為簡(jiǎn)化計(jì)算，項(xiàng)目評(píng)價(jià)中僅考慮存貨、應(yīng)收賬款和現(xiàn)金三項(xiàng)，可能發(fā)生預(yù)付賬款的某些項(xiàng)目，還可包括預(yù)付賬款。1存貨估算存貨是指企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中持有以備出售，或者仍然處在生產(chǎn)過程，或者在生產(chǎn)或提供勞務(wù)過程中將消耗的材料或物料等，包括各類材料、商品、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品等。為簡(jiǎn)化計(jì)算，項(xiàng)目評(píng)價(jià)中僅考慮外購(gòu)原材料、外購(gòu)燃料、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品，對(duì)外購(gòu)原材料和外購(gòu)燃料通常需要分品種分項(xiàng)進(jìn)行計(jì)算。2應(yīng)收賬款估算應(yīng)收賬款的計(jì)算也可用營(yíng)業(yè)收入替代經(jīng)營(yíng)成本?？紤]到實(shí)際占用企業(yè)流動(dòng)資金的主要是經(jīng)營(yíng)成本范疇的費(fèi)用，因此選擇經(jīng)營(yíng)成本有其合理性。3現(xiàn)金估算項(xiàng)目評(píng)價(jià)中的現(xiàn)金是指貨幣資金，即為維持日常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)所必須預(yù)留