電大法學(xué)本科畢業(yè)論文論單位犯罪中之犯罪

1、國(guó) 家 開 放 大 學(xué) 畢 業(yè) 論 文題 目 論單位犯罪中之“單位”姓 名 學(xué) 號(hào) 層 次 本 科 專 業(yè) 法 學(xué) 分 校 指導(dǎo)教師 完稿時(shí)間 目 錄內(nèi)容摘要1關(guān)鍵詞1前言 2一、單位犯罪概述 2（一）單位犯罪概念的分析2（二）單位犯罪的特征3二、對(duì)單位犯罪中“單位”范圍的界定4 （一）私營(yíng)企業(yè)是否能成為單位犯罪的主體5（二）機(jī)關(guān)能否能成為單位犯罪的主體5（三）企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)，機(jī)關(guān)的處所或派出機(jī)構(gòu)能否成為單位犯罪主體 6三、完善單位犯罪之“單位”界定的幾點(diǎn)建議7（一）確定單位犯罪的主體具有重要意義7（二）機(jī)關(guān)不具有單位犯罪主體資格 7（三）實(shí)施單位犯罪意圖的活動(dòng)須是以單位名義、為單位利益而

2、進(jìn)行 7參考文獻(xiàn)9論單位犯罪中之“單位”學(xué)員姓名（學(xué)號(hào)）【內(nèi)容摘要】我國(guó)法學(xué)界對(duì)單位犯罪事實(shí)相關(guān)問(wèn)題，意見不一。修訂后的中華人民共和國(guó)刑法明確規(guī)定了單位犯罪。這是對(duì)我國(guó)刑事法律制度的重大完善，它必將對(duì)司法實(shí)踐產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。然而，單位犯罪中的“單位”的范圍界定問(wèn)題卻是理論和實(shí)踐中亟待研究和確定的問(wèn)題。本文擬在通過(guò)對(duì)單位的一般理論（包括單位的定義、單位的特征），單位犯罪的概念和法律特征的分析，在此基礎(chǔ)上就單位犯罪中的“單位”的范圍界定問(wèn)題做進(jìn)一步的探討。如：私營(yíng)企業(yè)是否能成為單位犯罪的主體問(wèn)題；機(jī)關(guān)能否能成為單位犯罪的主體界定問(wèn)題；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)，機(jī)關(guān)的處所或派出機(jī)構(gòu)能否成為單位犯罪主體問(wèn)題

3、?！娟P(guān)鍵詞】單位；特征；單位犯罪；范圍論單位犯罪中之“單位”前 言我國(guó)自1987年海關(guān)法首次將組織體的不法行為犯罪化以來(lái)，組織體作為一種犯罪主體并被追究刑事責(zé)任便逐漸為立法所肯定并為人們所接受。1997年3月14日修訂的中華人民共和國(guó)刑法（以下簡(jiǎn)稱刑法）更是在總則、分則中作了更為全面的規(guī)定，在總則中專辟一節(jié)即總則第2章第四節(jié)第三十、三十一條兩個(gè)條文原則規(guī)定了單位犯罪問(wèn)題，第一次在刑法典中確立了自然人犯罪主體與單位犯罪主體并存的格局；分則中規(guī)定的涉及單位犯罪的條文96個(gè)，罪名多達(dá)121個(gè)，占全部罪名的29%強(qiáng)?？梢哉f(shuō)，關(guān)于單位不法行為之犯罪化已完全為立法所肯定。不過(guò)，縱使立法已然肯定，但理論界和

4、實(shí)務(wù)界對(duì)此持異議者仍有人在，立法的肯定并未完全平息爭(zhēng)論，而且關(guān)于組織體（單位）犯罪理論不完善以及本身的一些天生缺陷仍有諸多值得探討之處。組織體犯罪理論是一個(gè)十分龐雜的體系，本文僅就單位犯罪中的單位界定問(wèn)題作一探析，以期對(duì)單位犯罪理論之完善盡一份力。一、 單位犯罪概述我國(guó)刑法第30條規(guī)定“公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體實(shí)施的危害社會(huì)的行為，法律規(guī)定為犯罪的，應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任?！眴挝环缸镏械摹皢挝弧笔且詥挝环缸餅榍疤岬?，沒(méi)有單位犯罪就不可能有單位犯罪中的“單位”問(wèn)題的研究。因此，要研究單位犯罪中的“單位”，就必須正確界定單位犯罪的概念，并對(duì)其特征加以分析（一） 單位犯罪概念的分析首先，我國(guó)刑法對(duì)單

5、位犯罪只是從犯罪主體范圍方面進(jìn)行了描述，而從概念揭示對(duì)象本質(zhì)屬性的思維形式來(lái)看，還遠(yuǎn)沒(méi)有揭示單位犯罪概念的深刻內(nèi)涵，但同時(shí)它又為單位犯罪理論研究及其實(shí)踐探討留下了廣闊的空間，正因?yàn)槿绱?，學(xué)理界關(guān)于單位犯罪的概念的學(xué)說(shuō)是仁者見仁、智者見智，歸納起來(lái)，主要有以下三種觀點(diǎn)：1. 所謂單位犯罪就是公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體所犯的罪，系個(gè)人犯罪的對(duì)稱。（注釋 王仲興：新刑法典的犯罪單位和單位犯罪，法律出版社，1998年，第298頁(yè)。）此種觀點(diǎn)認(rèn)識(shí)到了單位犯罪和個(gè)人犯罪的區(qū)別，也揭示了單位犯罪的主體范圍，但它實(shí)際上是對(duì)刑法條文的一種片面理解，由此推之，單位犯罪即是單位所犯的罪，這又犯了循環(huán)定義的邏輯

6、錯(cuò)誤。2. 單位犯罪的公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體為本單位謀取非法利益，經(jīng)單位集體研究決定或者由有關(guān)負(fù)責(zé)人員決定實(shí)施的危害社會(huì)的行為。（注釋 陳興良：刑法疏議，中國(guó)公安大學(xué)出版社，1997年，第114頁(yè)。）與前一種觀點(diǎn)相比，它區(qū)分了單位意志和個(gè)人意志，但它所說(shuō)的單位犯罪只限于主觀上的故意，這與刑法中規(guī)定的少數(shù)過(guò)失的單位犯罪相背離，此外它強(qiáng)調(diào)的單位犯罪以非法利益為要件，無(wú)疑縮小了概念的內(nèi)涵。因此，在八屆人大五次會(huì)議的時(shí)候，由于其局限性而被否決。3. 單位犯罪是公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體等法定單位，經(jīng)單位集體研究決定或有關(guān)負(fù)責(zé)人員代表單位決定，為本單位謀取利益而故意實(shí)施的，或不履行單位法

7、律議務(wù)，過(guò)失實(shí)施的危害社會(huì)，而由法律規(guī)定為應(yīng)負(fù)刑事責(zé)任的行為。（注釋 高明暄、劉遠(yuǎn)：論新刑法規(guī)定的單位犯罪。）此觀點(diǎn)克服了以上觀點(diǎn)的不足，明確地把過(guò)失犯罪納入其中，這與刑法之規(guī)定是一致的，同時(shí)也不限于以非法利益為要件，準(zhǔn)確地揭示了單位犯罪的本質(zhì)特征。（二） 單位犯罪的法律特征綜合單位犯罪概念的分析，不難發(fā)現(xiàn)，單位犯罪具有以下法律特征：1. 主體的特征。單位是一種“既不能脫離自然人而孤立存在，又可以從形式上先于單位成員而構(gòu)建的”組織形式，（注釋 馬長(zhǎng)生、胡鳳英：新刑法對(duì)單位犯罪的規(guī)定，法律出版社，1998年。）它是由單位（法人或非法人）為形式，以自然人（單位的主管人員和其他責(zé)任人員）為內(nèi)容而組成

8、的特別主體。2. 主觀過(guò)錯(cuò)的多樣性。關(guān)于單位犯罪的過(guò)錯(cuò)，理論界存在很大分歧，有學(xué)者認(rèn)為“單位犯罪的過(guò)錯(cuò)形式只能是故意，而不存在過(guò)失”，更不存在單位犯自首。此種觀點(diǎn)值得商榷，不僅我國(guó)刑法明確規(guī)定了單位的過(guò)失犯罪，如第129條消防責(zé)任事故罪，第137條重大勞動(dòng)安全事故罪還表現(xiàn)了一種混合的罪過(guò)形式，縱觀國(guó)外的立法，也都對(duì)單位過(guò)失犯罪做了相關(guān)規(guī)定。（注釋 張國(guó)軒：?jiǎn)挝环缸锏淖锖托蹋?39 340頁(yè)。）3. 行為表現(xiàn)的整體性。單位犯罪是以單位的整體性為基準(zhǔn)的，個(gè)人的行為必須體現(xiàn)出單位的意志，否則就不是單位犯罪，所以單位犯罪必須是單位的名義，并經(jīng)單位集體研究決定或者其主要負(fù)責(zé)人員決定實(shí)施的行為。4. “

9、法無(wú)明文不為罪，法無(wú)明文規(guī)定不處罰”，這是我國(guó)刑法罪刑法定原則的基本要求。因此，只有法律明文規(guī)定單位可以成為犯罪主體的犯罪，才存在單位犯罪及其自首問(wèn)題，這體現(xiàn)了單位犯罪嚴(yán)格的法定性。二、對(duì)單位犯罪中“單位”的范圍界定確立單位犯罪的主體范圍，從實(shí)務(wù)中看，具體可以分為三種情況來(lái)界定單位可否成為犯罪主體：第一種情況，是依法享有民事權(quán)利并能夠承擔(dān)民事義務(wù)的法人組織。這些單位可以成為單位犯罪的主體是無(wú)疑的。只有依照法律規(guī)定的程序成立的組織才是刑事法律意義上的單位，沒(méi)有依照法律規(guī)定的程序成立的組織，我國(guó)刑法明確將其排斥在單位犯罪之外。第二種情況，是經(jīng)法人授權(quán)現(xiàn)有獨(dú)立經(jīng)營(yíng)權(quán)或者決策權(quán)，并能夠以自己管轄范圍內(nèi)

10、的財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的非法人分支機(jī)構(gòu)，這些單位從形式上看，不是獨(dú)立的，但具有獨(dú)立的民事行為能力和民事責(zé)任能力，也可以成為單位犯罪的主體。第三種情況，是沒(méi)有獨(dú)立決策權(quán)和在一定范圍內(nèi)的財(cái)產(chǎn)處分權(quán)的非法人組織或職能部門。這些單位不僅形式上沒(méi)有獨(dú)立性，而且實(shí)質(zhì)上也沒(méi)有獨(dú)立承擔(dān)刑事責(zé)任的能力，追究其刑事責(zé)任達(dá)不到應(yīng)有的目的和效果，對(duì)其以組織名義實(shí)施的犯罪行為，只能以個(gè)人犯罪論處。單位犯罪必須是法律明文規(guī)定單位可以成為單位犯罪主體的單位，既刑法分則和其他法律、法規(guī)有明文規(guī)定的。（一）私營(yíng)企業(yè)是否能成為單位犯罪的主體私營(yíng)企業(yè)是否能成為單位犯罪的主體？理論界從在較大爭(zhēng)議。筆者認(rèn)為，私營(yíng)企業(yè)與全民所有制企業(yè)以

11、及集體所有制企業(yè)在民事法律關(guān)系當(dāng)中都是平等的主體，它們不因財(cái)產(chǎn)的多少和財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的性質(zhì)而在民事責(zé)任能力上有任何差異，當(dāng)它們被刑法調(diào)整時(shí)，以所有權(quán)的性質(zhì)作為標(biāo)準(zhǔn)同樣缺乏法律根據(jù)。目前我國(guó)關(guān)于單位犯罪的刑事法律規(guī)定在涉及單位犯罪主體時(shí)，除個(gè)別犯罪要求特殊主體以外，所有概念都是“公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體”。在這里，沒(méi)有特別限定單位是全民所有制或集體所有制企業(yè)。因此，單位犯罪主體不包括私營(yíng)企業(yè)的觀點(diǎn)缺乏法律依據(jù)。因此，將私營(yíng)企業(yè)排除在外，是不符合法律規(guī)定的。筆者認(rèn)為，在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，特別是隨著公司制度的健全和股份制企業(yè)的發(fā)展，多人合股、依法成立的股份制企業(yè)越來(lái)越多，這種企業(yè)犯罪已超出

12、了自然人犯罪的范疇，按單位犯罪處理更為客觀實(shí)際，符合法律規(guī)定。（二）機(jī)關(guān)能否能成為單位犯罪的主體機(jī)關(guān)能否能成為單位犯罪的主體？盡管刑法有明確的規(guī)定，但在學(xué)理上存在爭(zhēng)議。因?yàn)闄C(jī)關(guān)代表國(guó)家，是為國(guó)家謀利益的，那么國(guó)家會(huì)犯罪嗎？在單位犯罪主體研究中，關(guān)于機(jī)關(guān)能否成為單位犯罪的主體以及刑法應(yīng)否和如何處理機(jī)關(guān)犯罪問(wèn)題聚訟最多。我們認(rèn)為機(jī)關(guān)亦可成為單位犯罪主體，但一般認(rèn)為應(yīng)有所限制。我國(guó)刑法明確規(guī)定了機(jī)關(guān)作為單位犯罪的主體，并且我國(guó)立法對(duì)機(jī)關(guān)構(gòu)成犯罪是作了嚴(yán)格限制的，首先刑法分則中單位犯罪條文大多數(shù)僅限于公司、企業(yè)，而直接規(guī)定為國(guó)家機(jī)關(guān)的極少。從立法上看，對(duì)機(jī)關(guān)構(gòu)成犯罪的罪種范圍的選擇是極為謹(jǐn)慎的。當(dāng)然，

13、考慮到機(jī)關(guān)自身的性質(zhì)，在認(rèn)定機(jī)關(guān)行為時(shí)有必要區(qū)分政府（國(guó)家）行為和非政府行為，純粹政府行為應(yīng)排除為單位犯罪，而非政府行為則可構(gòu)成單位犯罪。因此，機(jī)關(guān)單位可以作為單位犯罪的主體，有以下理論依據(jù)。首先，國(guó)家機(jī)關(guān)代表國(guó)家主持、實(shí)施、保障、參與國(guó)家事務(wù)，但國(guó)家機(jī)關(guān)同樣必須在憲法、法律范圍內(nèi)活動(dòng)，更應(yīng)模范守法，刑法作為國(guó)家基本法律應(yīng)得到遵守，其次，機(jī)關(guān)犯罪客觀存在為我們提供了強(qiáng)有力的真實(shí)支持。機(jī)關(guān)代行國(guó)家職權(quán)，如無(wú)恰當(dāng)規(guī)定，權(quán)利極易異化，而權(quán)利異化的后果便是機(jī)關(guān)大量不法行為的存在。第三，國(guó)家對(duì)國(guó)家機(jī)關(guān)的刑事懲罰不是自我懲罰，國(guó)家作為一個(gè)集合概念，其包含非集合因素即構(gòu)成要素，國(guó)家機(jī)關(guān)即國(guó)家的組成部分之一，

14、對(duì)機(jī)關(guān)的懲處不能認(rèn)為是對(duì)國(guó)家自身的懲處。（三） 企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)，機(jī)關(guān)的處所或派出機(jī)構(gòu)能否成為單位犯罪的主體企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)，機(jī)關(guān)的處所或派出機(jī)構(gòu)根據(jù)其與單位的隸屬關(guān)系的獨(dú)立性可分為兩大類：一類是單位內(nèi)部的非獨(dú)立性的職能部門，如企業(yè)內(nèi)部的車間、科室，公司的營(yíng)業(yè)部、公關(guān)部等，它們是不是具有獨(dú)立資格的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)其決策權(quán)取決于上級(jí)主管部門或單位最高決策機(jī)關(guān)，另一類是具有相對(duì)獨(dú)立性的機(jī)構(gòu)，如公司的一些分公司、銀行的分支機(jī)構(gòu)、大學(xué)的分院等。對(duì)于上述第一類機(jī)構(gòu)，它不具有獨(dú)立的人格，所從事的一切活動(dòng)均受命于人，所實(shí)施的危害社會(huì)的行為應(yīng)由上級(jí)單位負(fù)責(zé)，其本身不能構(gòu)成單位犯罪主體，但是，有法律明文規(guī)定的則可以

15、成為單位犯罪主體，如在涉及到單位的內(nèi)部職能部門犯罪的主體問(wèn)題上，在高院下發(fā)的全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要中提出了明確的處理原則：“以單位的分支機(jī)構(gòu)或者內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、部門的名義實(shí)施的犯罪，違法所得歸單位分支機(jī)構(gòu)、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、部門所有的，應(yīng)認(rèn)定為單位犯罪。不能因?yàn)閱挝坏姆种C(jī)構(gòu)、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、部門沒(méi)有可供執(zhí)行罰金的財(cái)產(chǎn)，就不將其認(rèn)定為單位犯罪而按個(gè)人犯罪處理?！币虼耍鶕?jù)法律規(guī)定，在一定條件下這一類機(jī)構(gòu)可以認(rèn)定為單位犯罪主體。三、 完善單位犯罪之“單位”界定的幾點(diǎn)建議單位犯罪作為刑法所規(guī)定的犯罪，尚有一些不完善之處，對(duì)單位犯罪有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行深入細(xì)致的研究，對(duì)于消除我國(guó)刑法學(xué)界某些認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)、正確地

16、對(duì)單位犯罪加以認(rèn)定，無(wú)疑是有著重要的理論和實(shí)踐意義的。（一） 確定單位犯罪的主體資格具有重要意義。在單位犯罪中，單位犯罪的主體應(yīng)當(dāng)同時(shí)具有合法性、組織性、自主性與獨(dú)立性的特征。這個(gè)主體應(yīng)當(dāng)是依法成立并合法存在的，它應(yīng)當(dāng)具有一定的組織章程，能夠根據(jù)自已的意志以自己的名義從事各類活動(dòng)，并能夠以自己所有的財(cái)產(chǎn)獨(dú)立地承擔(dān)法律責(zé)任。（二） 機(jī)關(guān)不具備單位犯罪主體資格。單位犯罪主觀方面是為本單位謀取不正當(dāng)利益，其罪過(guò)形式表現(xiàn)為故意，包括直接故意和間接故意。對(duì)于因過(guò)失而造成危害社會(huì)結(jié)果的，單位本身不構(gòu)成犯罪，應(yīng)當(dāng)對(duì)單位中的有關(guān)責(zé)任人員追究刑事責(zé)任，單位犯罪是通過(guò)單位集體研究決定負(fù)責(zé)人員決定的，由有關(guān)人員實(shí)施

17、的，以民主集中制為組織原則的，其單位犯罪意圖只能由集體研究決定來(lái)形成，對(duì)其因個(gè)別負(fù)責(zé)人員決定而造成危害結(jié)果的，只應(yīng)追究人個(gè)的刑事責(zé)任，不能認(rèn)定單位犯罪。（三） 實(shí)施單位犯罪意圖的犯罪活動(dòng)，須是以單位名義、為單位利益而進(jìn)行。盜用單位名義、為個(gè)人利益實(shí)施犯罪的，應(yīng)以個(gè)人犯罪論處。單位與單位、單位與個(gè)人聯(lián)手實(shí)施犯罪的是單位共同犯罪。對(duì)于單位共同犯罪的認(rèn)定，應(yīng)嚴(yán)格把握單位犯罪的構(gòu)成特征和共同犯罪的條件?？傊?，單位犯罪是我國(guó)刑法學(xué)中的一個(gè)新事物。對(duì)于單位犯罪中的各種問(wèn)題，我們應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格地依照刑法學(xué)理論和刑法基本原則，結(jié)合客觀實(shí)際，具體問(wèn)題具體分析，逐步解決，使單位犯罪學(xué)理論盡快得以完善。參考文獻(xiàn)：【1】王仲興：新刑法典的犯罪單位和單位犯罪，法