公司業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定

1、精選業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定（修訂稿）為規(guī)范公司員工的費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)與流程，提高工作效率，明確審核簽批職責(zé)，加強(qiáng)預(yù)算的執(zhí)行力度，監(jiān)督控制費(fèi)用支出，特制訂本管理規(guī)定：一、費(fèi)用管理細(xì)則（一）差旅費(fèi)、交通費(fèi)1 1、出差申請(qǐng)與批準(zhǔn)員工因公出差必須按要求填寫出差申請(qǐng)單（格式見附件 2 2）和借款單，分別按要求注明出差目的、行程路線、預(yù)計(jì)時(shí)間、預(yù)借款額及預(yù)計(jì)還款日期，由部門經(jīng)理和主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，分別轉(zhuǎn)交公司人資行政部及財(cái)務(wù)部作為員工出勤以及差旅費(fèi)借款、報(bào)銷的依據(jù)。2 2、出差借款2.12.1 出差人員憑批準(zhǔn)的借款單作為差旅費(fèi)借款依據(jù)。2.22.2 財(cái)務(wù)對(duì)個(gè)人出差借款的執(zhí)行原則為：前款不清，后款不借。即借款人

2、若有前期未清的出差借款事項(xiàng)，待結(jié)清后才允許再次借款。2.32.3 個(gè)人借款金額原則上不超過本人月度工資；新員工（處于見習(xí)期的員工）借款金額原則上不超過 10001000 元；如有特殊用途超支借款，須經(jīng)總經(jīng)理簽字特批。3 3、費(fèi)用報(bào)銷3.13.1 報(bào)銷時(shí)間：原則上每周一、周六報(bào)銷（特殊費(fèi)用隨時(shí)報(bào)銷）。市場(chǎng)人員因出差產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用要求一周一報(bào)。3.23.2 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：見附件 1 1差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)3.33.3 票據(jù)的管理：3.3.13.3.1 出差人員憑取得的車票（含船票、機(jī)票）、住宿或會(huì)務(wù)發(fā)票、其他票據(jù)（不含保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù)） 報(bào)銷； 取得的票據(jù)須為本次出差實(shí)際發(fā)生的， 并且符合國家規(guī)定的正規(guī)發(fā)票。3.

3、3.23.3.2 出差人員在報(bào)銷時(shí)，票據(jù)粘貼要規(guī)范整齊，粘貼順序?yàn)椋很嚕ùw機(jī)）票、住宿發(fā)票或會(huì)務(wù)票據(jù)、其他票據(jù)（不含保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù)）并注明單據(jù)張數(shù)；車票有日期、起始地點(diǎn)的可直接粘貼，無日期、起始地點(diǎn)的要注明。報(bào)銷時(shí)須后附經(jīng)公司人資行政部標(biāo)注具體返回時(shí)間的出差申請(qǐng)單，以便計(jì)算相應(yīng)出差補(bǔ)助。3.3.33.3.3 公司駐外辦事處人員往返總部，參照出差人員的報(bào)銷規(guī)定外，需另在車票后注明往返是由。3.3.43.3.4 下列單據(jù)不準(zhǔn)報(bào)銷：白條、收據(jù)、大小寫不符、字跡不清、時(shí)間不符的、不合法的單據(jù)、涂改的單據(jù)、未蓋章的發(fā)票等。3.3.53.3.5 出差人員住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定執(zhí)行，發(fā)生的住宿費(fèi)在標(biāo)

4、準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)部分原則上不予報(bào)銷（特殊情況必須經(jīng)公司總經(jīng)理特批）；如出差單據(jù)丟失，責(zé)任白負(fù)。3.3.63.3.6 購買車票、飛機(jī)票、船票發(fā)生的訂票費(fèi)，憑合法有效票據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷；退票費(fèi)原則上不予報(bào)銷，特殊情況由公司總經(jīng)理特批。3.3.73.3.7 出差人員出差期間可乘坐的交通工具標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)附件 1 1差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。特殊情況需要升格使用交通工具的，應(yīng)報(bào)公司總經(jīng)理審批通過后執(zhí)行，否則一律按可乘坐的交通工具最低費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。4 4、出差補(bǔ)助：根據(jù)出差天數(shù)，按照差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)中的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超過部分原則上不予報(bào)銷。4.14.1 伙食補(bǔ)助：4.1.14.1.1 出差（市區(qū)以內(nèi)不按出差計(jì)算）來

5、回時(shí)間不超過 8 8 小時(shí)的，只報(bào)車票，不享受伙食補(bǔ)助，但可以按公司規(guī)定的午餐標(biāo)準(zhǔn)（1010 元/ /日）領(lǐng)取補(bǔ)助。4.1.24.1.2 出差人員外出參加各類會(huì)議（培訓(xùn)）時(shí)，如會(huì)議（培訓(xùn)）費(fèi)中包含食宿費(fèi)，則不再報(bào)銷住宿費(fèi)及會(huì)議（培訓(xùn)）期間的伙食補(bǔ)助。4.1.34.1.3 出差人員出差期間如有招待，每招待一次扣減半天的伙食補(bǔ)助，招待費(fèi)用與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷。4.1.44.1.4 無特殊原因不得單獨(dú)報(bào)銷異地招待費(fèi)用。4.1.54.1.5 未出差期間，相關(guān)人員凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐補(bǔ)助（1010 元/ /日）。4.1.64.1.6 出差人員連續(xù)乘火車超過 1212 小時(shí)或夜間（晚八時(shí)至次

6、日凌晨七時(shí)）精選連續(xù)乘火車超過 6 6 小時(shí)且未坐臥鋪者，補(bǔ)助 2020 元，不再享受伙食補(bǔ)助4.1.74.1.7 員工 10:0010:00 以后出差或 16:0016:00 以前返回的按半日計(jì)算當(dāng)日補(bǔ)助。4.1.84.1.8 享受出差伙食補(bǔ)助的不再享受公司午餐補(bǔ)助。4.24.2 交通補(bǔ)助4.2.14.2.1 出差人員帶車出差，報(bào)銷時(shí)不計(jì)算市內(nèi)交通費(fèi)。4.2.24.2.2 出差人員出差期間發(fā)生交通費(fèi)，按照差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的交通補(bǔ)貼額在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)的不予報(bào)銷；若未發(fā)生交通費(fèi)則不予享受交通補(bǔ)貼。4.2.34.2.3 原則上不報(bào)銷出租車費(fèi)；特殊情況需要報(bào)銷出租車費(fèi)的，在單據(jù)后附由單位負(fù)責(zé)人

7、批準(zhǔn)的出租車費(fèi)報(bào)銷審批單。（二）業(yè)務(wù)招待費(fèi)與外聯(lián)費(fèi)1 1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指各單位為滿足經(jīng)營(yíng)或管理需要而發(fā)生的業(yè)務(wù)招待支出。2 2、招待費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)2.12.1 渠道客戶只提供工作餐，按 2020 元/ /人標(biāo)準(zhǔn)控制；上游供應(yīng)商一般按 5050 元/ /人標(biāo)準(zhǔn)控制，重要客戶按 8080 元/ /人標(biāo)準(zhǔn)控制；2.22.2 所有招待與外聯(lián)費(fèi)用，需事前以書面或短信形式向總經(jīng)理申請(qǐng)同意，不得擅白決定；2.32.3 招待前，白購煙、酒、茶葉，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)不得在酒店消費(fèi)煙、酒、茶葉。2.42.4 招待金額超過 200200 元的，需提供酒店菜單。3 3、單據(jù)審核3.13.1 招待費(fèi)報(bào)銷須取得符合國家規(guī)定的正規(guī)

8、發(fā)票（發(fā)票抬頭需填制公司全稱）；如就餐地點(diǎn)無法提供有效發(fā)票，需提供收款收據(jù)，若合理合規(guī)，報(bào)銷人需以其他合格的正規(guī)招待發(fā)票抵頂?shù)瑫r(shí)附就餐說明。3.23.2 報(bào)銷時(shí)要后附公司總經(jīng)理簽批的招待費(fèi)用審批單（見附件 3 3）。3.33.3 對(duì)丟失發(fā)票或取得假發(fā)票的一律不予報(bào)銷，責(zé)任白負(fù)。（三）手機(jī)電話費(fèi)1 1、報(bào)銷范圍：手機(jī)費(fèi)只報(bào)銷正常的月租費(fèi)、包月費(fèi)、市內(nèi)通話費(fèi)、長(zhǎng)途電話費(fèi)、漫游費(fèi)、短信費(fèi)、功能費(fèi)（含來電顯不費(fèi)）等，除此以外，如：SPSP 信息精選精選費(fèi)，互動(dòng)視界費(fèi)、滯納金等其他費(fèi)用一律不予報(bào)銷；2 2、經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)銷手機(jī)費(fèi)的人員，所報(bào)手機(jī)費(fèi)發(fā)票顯示的姓名應(yīng)與本人一致；如不一致必須事先在財(cái)務(wù)部門備案，否

9、則不予報(bào)銷。報(bào)銷手機(jī)人員因換號(hào)一個(gè)月發(fā)生兩次交費(fèi)時(shí)， 除按規(guī)定在財(cái)務(wù)辦理變更備案手續(xù)外，兩號(hào)相加報(bào)銷費(fèi)用不得超出本人月度預(yù)算規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。3 3、 手機(jī)話費(fèi)單據(jù)必須為正規(guī)的話費(fèi)發(fā)票 （采用預(yù)付費(fèi)方式交納話費(fèi)的單據(jù)不作為報(bào)銷的憑據(jù)），手機(jī)費(fèi)報(bào)銷額度以話費(fèi)發(fā)票顯示的實(shí)際發(fā)生費(fèi)用為準(zhǔn)，繳費(fèi)額度不作為報(bào)銷額度。4 4、報(bào)銷額度的管控：業(yè)務(wù)人員的手機(jī)費(fèi)報(bào)銷額度按“預(yù)算額度*上月度指標(biāo)完成比例”進(jìn)行管控;職能部門人員的手機(jī)費(fèi)用以預(yù)算額度進(jìn)行管控。5 5、報(bào)銷人員使用的手機(jī)，不得與家庭電話和親友電話捆綁消費(fèi)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將其所有報(bào)銷的話費(fèi)全部收回，并處以 20%20%勺罰款。（四）車輛費(fèi)用按公司車輛使用管理規(guī)定執(zhí)

10、行。二、費(fèi)用報(bào)銷流程報(bào)銷人部門負(fù)責(zé)人副總經(jīng)理公司總經(jīng)理財(cái)務(wù)主管出納1. 檢查單據(jù)是否合法、正規(guī)有效；2. 是否符合公司報(bào)銷規(guī)定；3. 申請(qǐng)及簽字手續(xù)是否完備；4. 票據(jù)分類粘貼。1. 審核費(fèi)用支出是 否 為 本 部 門的；2. 報(bào)銷額度是否符合規(guī)定；3. 票 據(jù) 是 否 有效。1. 復(fù)核費(fèi)用支出是否合理；2. 復(fù)核報(bào)銷額度是否符合規(guī)定。1. 審 核 費(fèi) 用 是否真實(shí)、合理；2. 對(duì) 超 標(biāo) 準(zhǔn) 的支出是否予以報(bào)銷。1. 審核單據(jù)是否合法有效完整；2. 相關(guān)手續(xù)是否完備；3. 是否符合公司報(bào)銷規(guī)定；4. 報(bào)銷金額是否正確， 額度是否超預(yù)算；5. 制 作 報(bào) 銷 憑證。1. 復(fù)核報(bào)銷金額是否正確；

11、2. 付款。職能崗位精選精選三、費(fèi)用預(yù)警的管控公司財(cái)務(wù)部門對(duì)超預(yù)算費(fèi)用的支出與報(bào)銷實(shí)施預(yù)警服務(wù)， 對(duì)于違反財(cái)務(wù)紀(jì)律以及相關(guān)制度的費(fèi)用支出與報(bào)銷，公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕支付并向公司總經(jīng)理匯報(bào)，由公司總經(jīng)理安排調(diào)查核實(shí)，并依據(jù)調(diào)查核實(shí)結(jié)果做出相關(guān)處理。對(duì)有質(zhì)疑的單據(jù)，財(cái)務(wù)可請(qǐng)示總經(jīng)理后視情況處理。四、罰則1 1、對(duì)違反招待相關(guān)規(guī)定的，將由公司總經(jīng)理視情況具體處理；情節(jié)嚴(yán)重者將給予消費(fèi)金額 20%20%勺處罰。2 2、對(duì)違反報(bào)銷時(shí)限規(guī)定的，按 2020 元/ /單處罰；累計(jì)三單以上無特殊情況者將不予報(bào)銷。3 3、市場(chǎng)崗位不提交市場(chǎng)周報(bào)者，將不予簽字報(bào)銷。4 4、報(bào)銷人無視公司報(bào)銷制度，弄虛作假，虛假報(bào)

12、銷，除不予報(bào)銷外，另給予 100100 元處罰；其業(yè)務(wù)上級(jí)受連帶責(zé)任，給予 5050 元處罰。五、本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，白下發(fā)之日起執(zhí)行，其他與本規(guī)定相抵觸的條款廢止。附件 1:1:差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)附件 2:2:出差申請(qǐng)單附件 3:3:招待費(fèi)用審批單精選附件 1 1差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目級(jí)別*f可乘坐交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食補(bǔ)助市內(nèi)交通補(bǔ)貼總經(jīng)理級(jí)飛機(jī)一等倉、火車軟臥、輪船一等艙特一類城市特一類城市省會(huì)城市地級(jí)縣級(jí)市總監(jiān)級(jí)飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙火車硬臥、輪船二等艙、豪華大巴特一類城市特一類城市省會(huì)城市地級(jí)縣級(jí)市部門經(jīng)理級(jí)飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙（若需要）、火車軟座（連續(xù)乘車12小時(shí)以上、夜間6小時(shí)以上可乘坐硬臥）、輪船三等艙、豪華大巴特一類城市特一類城市省會(huì)城市地級(jí)縣級(jí)市業(yè)務(wù)經(jīng)理級(jí)（含）以下人員飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙（若需要）、火車硬座（連續(xù)乘車12小時(shí)以上、夜間6小時(shí)以上可乘坐硬臥）、輪船三等艙、豪華大巴特一類城市特一類城市省會(huì)城市地級(jí)縣級(jí)市