2022年內(nèi)控制度建設(shè)管理辦法

1、高品質(zhì)文檔2022年內(nèi)控制度建設(shè)管理辦法 目 錄 目 錄1 第一章 總 則2 第二章 內(nèi)掌握度分類及部室職責(zé)2 第三章 內(nèi)掌握度的制定、修訂和廢止3 第四章 內(nèi)掌握度的督導(dǎo)執(zhí)行4 第五章 內(nèi)掌握度的評(píng)審5 第六章 內(nèi)掌握度的存檔管理 （略）6 第七章 附 則6 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)內(nèi)部掌握建設(shè)，為促進(jìn)公司制度建設(shè)的系統(tǒng)化、一體化、流程化、表單化、信息化，促進(jìn)公司管理實(shí)現(xiàn)制度化、流程化、標(biāo)準(zhǔn)化，特制定本方法。 第二條 本方法之內(nèi)掌握度建設(shè)管理是指對(duì)各類制度的起草、審批、執(zhí)行、檢查、修訂、廢止等各環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范。 第二章 內(nèi)掌握度分類及部室職責(zé) 第三條 本方法之內(nèi)掌握度分為組織管理制度

2、、專業(yè)管理制度、技術(shù)規(guī)范三類。 詳細(xì)分類（略） 第四條 依據(jù)內(nèi)掌握度內(nèi)容分類： 1、制度基本內(nèi)容：目的、適用范圍、制度正文約束條例、考核條例。 2、制度操作流程：制度操作的流程圖，通?？捎胿isio編。 3、制度操作表單。 第五條 依據(jù)管理活動(dòng)的特點(diǎn)、性質(zhì)及其范圍大小等，管理制度的文體基本上可分為：章程、條例、職責(zé)、守則、方法、制度、規(guī)定、細(xì)則。 第六條 公司制度按其效力范圍分為三級(jí)： 一級(jí)：在集團(tuán)范圍內(nèi)生效的制度文件； 二級(jí)：限于總公司本部、分公司、事業(yè)部和子公司內(nèi)部生效的制度文件； 三級(jí)：總公司本部各部門內(nèi)部、分公司各部門內(nèi)部、事業(yè)部各部門內(nèi)部、子公司各部門內(nèi)部及項(xiàng)目部?jī)?nèi)部生效的制度文件。

3、 第七條 內(nèi)掌握度建設(shè)的歸口部門為審計(jì)部（內(nèi)控部），主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)制度體系建設(shè)及管理工作；依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及外部監(jiān)管要求向各管理部門提出制度編寫要求；負(fù)責(zé)制度的初審與會(huì)審管理工作；負(fù)責(zé)制度起草部門編寫制度的指導(dǎo)工作、流程編制的輔導(dǎo)與完善工作、培訓(xùn)狀況檢查、落實(shí)狀況檢查、執(zhí)行效果評(píng)價(jià)；負(fù)責(zé)統(tǒng)籌制定制度優(yōu)化方案，并負(fù)責(zé)逐項(xiàng)督導(dǎo)落實(shí)；定期在審計(jì)工作和專項(xiàng)內(nèi)控建設(shè)工作中對(duì)各項(xiàng)內(nèi)掌握度進(jìn)行評(píng)價(jià)、梳理和建議；準(zhǔn)時(shí)向董事會(huì)匯報(bào)內(nèi)掌握度建設(shè)工作。 第八條 公司的制度責(zé)任部門即公司制度的編制及督導(dǎo)執(zhí)行部門為公司各業(yè)務(wù)單位和職能部門。各業(yè)務(wù)單位和職能部門負(fù)責(zé)公司制度的制定及督導(dǎo)執(zhí)行（包括調(diào)研、起草、征求意見、編寫培

4、訓(xùn)教案及培訓(xùn)方案并進(jìn)行授課、編制制度檢查方案、執(zhí)行狀況的檢查與意見反饋、申請(qǐng)修訂等），以及制度整改建議落實(shí)等。 第九條 制度的責(zé)任部門必需對(duì)每一項(xiàng)制度確定制度責(zé)任人，責(zé)任人的主要職責(zé)是：對(duì)負(fù)責(zé)的制度進(jìn)行培訓(xùn)、檢查制度執(zhí)行狀況、建立制度檔案(包括制度建設(shè)各個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)容)等。 第十條 綜合部負(fù)責(zé)制度文件編號(hào)、發(fā)文、整理建檔等工作。 第十一條 培訓(xùn)部負(fù)責(zé)根據(jù)培訓(xùn)工作相關(guān)要求組織實(shí)施培訓(xùn)，達(dá)到培訓(xùn)效果。 第十二條 證券部負(fù)責(zé)再次審核及發(fā)布需要對(duì)外公告的內(nèi)掌握度。 第十三條 本方法所指流程就是指做事情的挨次，業(yè)務(wù)流程是指為了實(shí)現(xiàn)特定的目的，利用多部門或單位之間的合作共同完成的工作過程。 第三章 內(nèi)掌握度

5、的制定、修訂和廢止 第十四條 內(nèi)掌握度編制的流程：各業(yè)務(wù)單位和職能部門對(duì)制度編制需求進(jìn)行識(shí)別與確認(rèn)各業(yè)務(wù)單位和職能部門起草初稿各業(yè)務(wù)單位和職能部門組織與制度相關(guān)部門進(jìn)行研討并征求意見(包括公司對(duì)口管理部門的意見)內(nèi)掌握度建設(shè)管理人員（審計(jì)部或內(nèi)控部）初審各業(yè)務(wù)單位和職能部門依據(jù)制度的重要程度組織會(huì)審或會(huì)簽經(jīng)總經(jīng)理室或董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)審批后以紅頭文件下發(fā)或經(jīng)局域網(wǎng)發(fā)布（審批時(shí)須附制度需求識(shí)別與征求意見單、制度審核單、制度定稿及文件審批單）。 第十五條 內(nèi)掌握度的修訂流程：各業(yè)務(wù)單位和職能部門提出制度修訂的書面申請(qǐng)或建議審計(jì)部（內(nèi)控部）審核提交公司例會(huì)審定執(zhí)行制度編制流程。 第十六條各業(yè)務(wù)單位和職能部門

6、每年定期于12月末依據(jù)流程對(duì)由本部門負(fù)責(zé)的制度進(jìn)行檢查更新并準(zhǔn)時(shí)對(duì)外公布以貫徹執(zhí)行。對(duì)于文件名以暫行規(guī)定、試行方法等結(jié)尾的制度，必需事先確定后試運(yùn)行期限（不能超過一年）。如有特別狀況，需經(jīng)總經(jīng)理室或董事會(huì)批準(zhǔn)。 第十七條 內(nèi)掌握度的廢止流程 1、對(duì)原制度進(jìn)行修訂后，原制度廢止。 2、對(duì)不能適應(yīng)現(xiàn)實(shí)狀況要求的制度進(jìn)行廢止，按如下流程進(jìn)行：制度編制部門（制度責(zé)任部門）提出制度廢止的書面申請(qǐng)，并填寫制度需求識(shí)別與征求意見單審計(jì)部（內(nèi)控部）審核提交總經(jīng)理室或董事會(huì)審定打算是否廢止。 第四章 內(nèi)掌握度的督導(dǎo)執(zhí)行 第十八條 制度的貫徹：公司制度下發(fā)一周之內(nèi)，各部門各機(jī)構(gòu)要組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)，對(duì)要制定詳細(xì)的實(shí)

7、施細(xì)則的，需在15個(gè)工作日內(nèi)完成，下發(fā)一周內(nèi)，各相關(guān)單位要組織相關(guān)人員進(jìn)行學(xué)習(xí)貫徹。 第十九條 制度的培訓(xùn)：制度下發(fā)前，制度責(zé)任人要編寫制度培訓(xùn)教案和培訓(xùn)方案，填寫制度培訓(xùn)方案單，并提交到總公司審計(jì)部（內(nèi)控部），在制度下發(fā)的15天內(nèi)，審計(jì)部（內(nèi)控部）牽頭會(huì)同制度責(zé)任部門對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)。 第二十條 制度的執(zhí)行：各級(jí)管理制度必需嚴(yán)格執(zhí)行，各單位檢查管理制度在本單位執(zhí)行狀況時(shí)，每一個(gè)環(huán)節(jié)都必需有檢查執(zhí)行狀況的原始紙質(zhì)記錄，且記錄肯定要真實(shí)、全面，要留下管理的“痕跡”，以作為檢查、督導(dǎo)和明確責(zé)任的依據(jù)。 第二十一條 制度執(zhí)行中特別狀況的處理 1、制度執(zhí)行過程中，假如認(rèn)為制度脫離實(shí)際難以落實(shí)時(shí)，要準(zhǔn)

8、時(shí)與制度起草部門或?qū)徲?jì)部（內(nèi)控部）書面溝通，如無異議就要對(duì)制度在本單位的落實(shí)負(fù)責(zé)。 2、制度執(zhí)行過程中，假如發(fā)覺重大狀況的確不能按制度執(zhí)行的，制度的執(zhí)行部門或相關(guān)部門必需履行請(qǐng)示報(bào)批程序，經(jīng)制度責(zé)任人及以上層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可敏捷處理，并要對(duì)此過程留存紙質(zhì)檔案?jìng)洳椤?第二十二條 制度落實(shí)的督導(dǎo)檢查 1、前兩個(gè)月，制度責(zé)任人對(duì)各單位執(zhí)行狀況每月都要進(jìn)行檢查；制度下發(fā)兩個(gè)月后，制度責(zé)任人要每半年至少檢查一次。檢查需形成相關(guān)報(bào)告 2、審計(jì)部（內(nèi)控部）在開展一年一度的各機(jī)構(gòu)內(nèi)控審計(jì)或內(nèi)控建設(shè)專項(xiàng)工作的過程中，將視需要對(duì)內(nèi)掌握度的執(zhí)行狀況進(jìn)行審計(jì)（檢查）。（上市監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和制度的差異、制度與實(shí)際執(zhí)行的差異）

9、 第五章 內(nèi)掌握度的評(píng)審 第二十三條 定期評(píng)審：每年12月初，審計(jì)部（內(nèi)控部）組織公司各部門各機(jī)構(gòu)對(duì)公司的內(nèi)掌握度進(jìn)行一次評(píng)審，并形成書面評(píng)審記錄以供決策參考。 第二十四條 不定期評(píng)審：發(fā)生下列狀況時(shí)，審計(jì)部（內(nèi)控部）應(yīng)適時(shí)組織公司制度體系或有關(guān)制度的評(píng)審活動(dòng)。 1、國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整、重要法律法規(guī)實(shí)施、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)發(fā)生變化等影響公司經(jīng)營環(huán)境轉(zhuǎn)變時(shí)。 2、公司資源配置、經(jīng)營方向和領(lǐng)域、組織機(jī)構(gòu)等發(fā)生重大變化時(shí)。 3、公司對(duì)本公司的經(jīng)營、管理策略進(jìn)行重大調(diào)整時(shí)。 4、其他轉(zhuǎn)變公司外部或內(nèi)部經(jīng)營條件的事項(xiàng)發(fā)生時(shí)。 第二十五條 制度評(píng)審結(jié)果的運(yùn)用 1、識(shí)別并確定公司制度建設(shè)的需求。確定公司有關(guān)內(nèi)掌握度的培訓(xùn)、編制、修改、執(zhí)行中止、廢止等事項(xiàng)；確定公司制度管理改進(jìn)創(chuàng)新的空間和實(shí)施措施。 2、編制公司內(nèi)掌握度建設(shè)的評(píng)估報(bào)告。審計(jì)部（內(nèi)控部）在每年的12月底，應(yīng)依據(jù)制度定期和不定期的評(píng)審結(jié)果，結(jié)合制度日常檢查和有關(guān)數(shù)據(jù)與信息的狀況，編制公司內(nèi)掌握度建設(shè)的綜合評(píng)價(jià)報(bào)告，并提交董事會(huì)