我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的特殊性分析

1、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的特殊性分析摘要中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)有其特殊性國(guó)家絕對(duì)控股導(dǎo)致干部行政化機(jī)制與負(fù)有執(zhí)政黨執(zhí)政地位穩(wěn)定的制度功能并承擔(dān)相應(yīng)的成本；作為出資人與所有者的國(guó)家并不直接對(duì)國(guó)有銀行注入資本但在很大程度上國(guó)家信用發(fā)揮支撐作用；建立了干部行政化機(jī)制即中央金融工委領(lǐng)導(dǎo)國(guó)有銀行高層人事的權(quán)力機(jī)制因此應(yīng)進(jìn)一步完善我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)關(guān)鍵詞中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行；治理結(jié)構(gòu)；特殊性近年來我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)改革取得一定進(jìn)展但有效性還不足主要表現(xiàn)為股東大會(huì)作為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)沒能很好地履行相應(yīng)的職責(zé)；董事會(huì)職能不健全難以正常發(fā)揮作用；監(jiān)事會(huì)工作流于形式?jīng)]有建立起以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制；高級(jí)管

2、理層是銀行內(nèi)部決策的核心決策與執(zhí)行一體化的問題突出對(duì)高管層缺乏制度上的約束；激勵(lì)機(jī)制不夠有效進(jìn)一步完善我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)要看到銀行治理不同于公司治理的特殊性商業(yè)銀行是一個(gè)以貨幣為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的特殊性服務(wù)業(yè)它依靠對(duì)儲(chǔ)戶的負(fù)債進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)因而銀行不僅要保護(hù)銀行所有者的利益更重要的是要保證債權(quán)人的利益而弱勢(shì)群體的債權(quán)人(居民儲(chǔ)戶 )的高度分散性無法使其對(duì)銀行進(jìn)行有效的監(jiān)督這就要求國(guó)家必須在銀行恐慌時(shí)承擔(dān)起作為銀行債務(wù)最后擔(dān)保人的責(zé)任而我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)又有其特殊性需要我們深入研究并尋求完善的對(duì)策一、我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的特殊性( 一 )我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行由國(guó)家絕對(duì)控股主要通過國(guó)家選派銀行

3、的領(lǐng)導(dǎo)人進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理在這種國(guó)家高度控股的銀行治理結(jié)構(gòu)下激勵(lì)的方式主要是行政升遷( 二 )作為出資人與所有者的國(guó)家并不直接對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行注入資本但在很大程度上國(guó)家信用發(fā)揮支撐作用我國(guó)國(guó)有銀行的資本充足率與巴塞爾協(xié)議的基本要求還有一定距離國(guó)有銀行存在大量不良資產(chǎn)遠(yuǎn)超過銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范標(biāo)準(zhǔn)但國(guó)有銀行沒有出現(xiàn)擠兌現(xiàn)象沒有真正破產(chǎn)反而存款不斷上升還能不斷為企業(yè)和居民提供貸款支持不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍正是因?yàn)橛袊?guó)家信用的支撐但這僅說明中國(guó)不缺乏縱向的信用關(guān)系即人民對(duì)國(guó)家的信任但橫向的信用關(guān)系卻一直沒有建立起來這也恰恰解釋了目前普遍存在的銀企信用萎縮和非國(guó)有金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的支付危機(jī)支撐非國(guó)有經(jīng)濟(jì)外源融資機(jī)制的是一種橫

4、向信用體系這種信用體系根植于社會(huì)成員的自律主要依賴社會(huì)成員間的相互約束通過股票市場(chǎng)的制約力量在增加透明度、完善激勵(lì)機(jī)制加強(qiáng)監(jiān)管等方面的公司治理作用是有限的對(duì)于美國(guó)和歐洲來講董事會(huì)、證監(jiān)會(huì)、監(jiān)管機(jī)制順利運(yùn)行是經(jīng)過兩百多年的醞釀才慢慢形成是西方憲政主義和法治在銀行治理結(jié)構(gòu)中的應(yīng)用完全照搬西方國(guó)家的公司治理方式未必能解決中國(guó)公司治理中的問題離開政治體制和政黨制度研究中國(guó)的國(guó)有銀行治理結(jié)構(gòu)注定是蒼白乏力的( 三 )建立了干部行政化機(jī)制即中央金融工委領(lǐng)導(dǎo)國(guó)有銀行高層人事的權(quán)力機(jī)制由此形成了黨組織、監(jiān)管當(dāng)局、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的基本控制權(quán)框架加上財(cái)政部、審計(jì)署、國(guó)家經(jīng)委、紀(jì)委及監(jiān)察部而使國(guó)有商業(yè)銀行的相關(guān)利益

5、主體變成復(fù)雜的制約體系這種機(jī)制對(duì)矯正國(guó)有銀行內(nèi)部權(quán)力結(jié)構(gòu)的扭曲、減少基層行長(zhǎng)的道德風(fēng)險(xiǎn)、減少地方政府對(duì)國(guó)有銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的干預(yù)、約束銀行的高層管理者尋租設(shè)租等方面都是起到一定的作用形成了中國(guó)特有的國(guó)有銀行治理結(jié)構(gòu)國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)者面臨雙重激勵(lì)一方面國(guó)有銀行作為企業(yè)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是追求利潤(rùn)最大化；作為經(jīng)營(yíng)者國(guó)有銀行的行長(zhǎng)受制于貨幣化激勵(lì)即國(guó)有銀行行長(zhǎng)都會(huì)追逐個(gè)人貨幣收入的最大化但另一方面國(guó)有銀行作為準(zhǔn)政府機(jī)關(guān)行長(zhǎng)又受制于行政級(jí)別激勵(lì)追逐個(gè)人政治效用的最大化追求行政級(jí)別提升由此導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)者市場(chǎng)與官員市場(chǎng)的一體化并加劇了中國(guó)的 “ 企業(yè)經(jīng)營(yíng)者與政治家混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式 ” 從這個(gè)意義上講國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造和

6、上市不是解決產(chǎn)權(quán)不明和所有者缺位問題而是解決國(guó)有商業(yè)銀行行政化問題在這種機(jī)制下國(guó)有銀行股東大會(huì)的職能是由若干政府職能部門來分割行使的 ( 如業(yè)務(wù)上由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)在出資人上由財(cái)政部負(fù)責(zé)在人事、政治思想和黨務(wù)工作上由中央金融工委負(fù)責(zé)在涉及高級(jí)管理人員的經(jīng)營(yíng)違法犯罪上由金融紀(jì)委與監(jiān)察部負(fù)責(zé)作為國(guó)有企業(yè)又得接受國(guó)家審計(jì)署審計(jì)等)；其董事會(huì)成員的任命也由政府作出董事長(zhǎng)由各行的黨委書記兼任所有事情都在黨委會(huì)研究確定二、完善我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的建議有效的公司治理要求公司董事會(huì)必須有足夠的執(zhí)行能力和專業(yè)素質(zhì)來履行董事會(huì)職責(zé)我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化銀行董事會(huì)治理原則國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)在董事會(huì)的決策下

7、重點(diǎn)做好制定銀行發(fā)展戰(zhàn)略、確保銀行依法審慎經(jīng)營(yíng)、提高銀行透明度、監(jiān)督銀行高管誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)等方面的工作董事會(huì)內(nèi)部要建立起效率評(píng)價(jià)和責(zé)任追究制度董事要重點(diǎn)履行好受托和看管職責(zé)目前我國(guó)國(guó)有銀行董事的提名和選任機(jī)制還不完善董事會(huì)的議事規(guī)則和職責(zé)邊界不十分明確如何增強(qiáng)董事會(huì)的決策能力提高董事會(huì)的獨(dú)立性是銀行必須面對(duì)的重要問題 (一 )國(guó)有商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)包括國(guó)有股董事代表、 戰(zhàn)略投資者和中小企業(yè)推舉的董事代表及員工代表國(guó)有股董事代表要由銀監(jiān)會(huì)或匯金公司代表國(guó)家以股東的身份推舉要具有廣泛的專業(yè)知識(shí)和實(shí)際經(jīng)驗(yàn)?zāi)茉诠局卫碇邪l(fā)揮積極的作用；戰(zhàn)略投資者董事代表要由投資者選派能代表他們利益的股東擔(dān)任；中小股東推舉的董

8、事代表最好產(chǎn)生于非公眾服務(wù)領(lǐng)域且是有會(huì)計(jì)、審計(jì)、法律、信息技術(shù)、市場(chǎng)調(diào)研、經(jīng)濟(jì)學(xué)等專門知識(shí)的專業(yè)研究人員或?qū)嶋H經(jīng)驗(yàn)豐富的專業(yè)技術(shù)工作者保證他們?cè)趨⑴c董事會(huì)決策時(shí)能真正發(fā)揮對(duì)國(guó)有銀行集團(tuán)的監(jiān)督作用維護(hù)廣大中小股東的權(quán)益；職工代表應(yīng)具備豐富的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)尤其是在零售和客戶銀行業(yè)務(wù)、信息技術(shù)和管理信息系統(tǒng)、市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)分析、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)和稽核等領(lǐng)域要能為商業(yè)銀行的市場(chǎng)化、國(guó)際化運(yùn)作出謀劃策還可引進(jìn)國(guó)外銀行家和專家學(xué)者擔(dān)任外部董事參與國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的制訂另外還要完善獨(dú)立董事制度我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行要以聘請(qǐng)國(guó)外大銀行的高級(jí)管理人員為董事會(huì)成員為主借鑒他們國(guó)際銀行的管理經(jīng)驗(yàn)；聘請(qǐng)著名專家學(xué)者代

9、表廣大存款人的利益參與董事會(huì)(二 )董事會(huì)內(nèi)部要建立效率評(píng)價(jià)和責(zé)任追究制度為促進(jìn)董事盡心履職發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行的人力資源部和薪酬委員會(huì)每年按事先訂立的定量和定性標(biāo)準(zhǔn)對(duì)董事長(zhǎng)、首席執(zhí)行官和董事進(jìn)行年度評(píng)價(jià)并由外部的咨詢公司根據(jù)每個(gè)董事的表現(xiàn)整理出評(píng)價(jià)結(jié)論“ 黨管干部加強(qiáng)公司治理 ” 可在一定程度上解決縱向的委托代理鏈條過長(zhǎng)的問題即總行不了解下面分支機(jī)構(gòu)的真實(shí)狀況基層機(jī)構(gòu)具有事實(shí)上的信貸控制權(quán)和高道德風(fēng)險(xiǎn)傾向傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下的一些紀(jì)委監(jiān)察等的控制力在下降但是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系還沒有建立起來所以在這個(gè)過程中可能會(huì)出現(xiàn)案件頻發(fā)的時(shí)期在傳統(tǒng)體制下權(quán)力的劃定不是通過財(cái)產(chǎn)權(quán)而是通過級(jí)別劃分來界

10、定因此對(duì)國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)者必須加強(qiáng)行政權(quán)威約束黨的領(lǐng)導(dǎo)是一種政治權(quán)威法治化依靠的是一種制度權(quán)威現(xiàn)在需要建立一種行政約束與市場(chǎng)規(guī)則約束相結(jié)合的制度權(quán)威目前最需要實(shí)現(xiàn) “兩個(gè)轉(zhuǎn)變 ” 一是對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理人才價(jià)值的認(rèn)可機(jī)制要由行政化向市場(chǎng)化轉(zhuǎn)變要將領(lǐng)導(dǎo)崗位和行政職銜脫鉤破除長(zhǎng)期以來存在于中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行界的“ 官辦金融 ” 思想探索建立新的以市場(chǎng)化認(rèn)可為前提以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?yōu)閷?dǎo)向的銀行經(jīng)營(yíng)管理人才價(jià)值認(rèn)可能上能下的浮動(dòng)式的職務(wù)等級(jí)序列要對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理者實(shí)行目標(biāo)管理建立問責(zé)制度、評(píng)估制度和激勵(lì)約束制度保證審計(jì)委員會(huì)工作的獨(dú)立性二是要由職務(wù)任命制向資格認(rèn)定制轉(zhuǎn)變?cè)趫?jiān)持黨管干部原則下努力探索通過市場(chǎng)機(jī)制選擇銀行經(jīng)

11、營(yíng)管理者的有效途徑黨組織的主要任務(wù)是通過與政府其它部門聯(lián)合組辦的資格審查委員會(huì)及其常設(shè)辦事機(jī)構(gòu)管好 “ 門檻 ”確認(rèn)各級(jí)銀行經(jīng)營(yíng)管理人才的市場(chǎng)準(zhǔn)入資格黨組織管選擇標(biāo)準(zhǔn)、選擇程序及選擇后的監(jiān)督而具體的選擇過程則通過公開招聘或市場(chǎng)推選的方式進(jìn)行以此形成優(yōu)秀經(jīng)營(yíng)管理者脫穎而出而又不斷提升自身素質(zhì)的良性機(jī)制至于入市資格的獲得者進(jìn)入市場(chǎng)之后在什么企業(yè)或什么崗位上任職則應(yīng)通過規(guī)范的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)錄用不應(yīng)再由行政主管部門或個(gè)人意志來左右出師表兩漢：諸葛亮先帝創(chuàng)業(yè)未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此誠(chéng)危急存亡之秋也。然侍衛(wèi)之臣不懈于內(nèi)，忠志之士忘身于外者，蓋追先帝之殊遇，欲報(bào)之于陛下也。誠(chéng)宜開張圣聽，以光先

12、帝遺德，恢弘志士之氣，不宜妄自菲薄，引喻失義，以塞忠諫之路也。宮中府中，俱為一體；陟罰臧否，不宜異同。若有作奸犯科及為忠善者，宜付有司論其刑賞，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使內(nèi)外異法也。侍中、侍郎郭攸之、費(fèi)祎、董允等，此皆良實(shí)，志慮忠純，是以先帝簡(jiǎn)拔以遺陛下：愚以為宮中之事，事無大小，悉以咨之，然后施行，必能裨補(bǔ)闕漏，有所廣益。將軍向?qū)?，性行淑均，曉暢軍事，試用于昔日，先帝稱之曰“能”，是以眾議舉寵為督：愚以為營(yíng)中之事，悉以咨之，必能使行陣和睦，優(yōu)劣得所。親賢臣，遠(yuǎn)小人，此先漢所以興隆也；親小人，遠(yuǎn)賢臣，此后漢所以傾頹也。先帝在時(shí)，每與臣論此事，未嘗不嘆息痛恨于桓、靈也。侍中、尚書、長(zhǎng)史、參軍，此悉貞良死節(jié)之臣，愿陛下親之、信之，則漢室之隆，可計(jì)日而待也。臣本布衣，躬耕于南陽(yáng)，茍全性命于亂世，不求聞達(dá)于諸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顧臣于草廬之中，咨臣以當(dāng)世之事，由是感激，遂許先帝以驅(qū)馳。后值傾覆，受任于敗軍之際，奉命于危難之間，爾來二十有一年矣。先帝知臣謹(jǐn)慎，故臨崩寄臣以大事也。受命以來，夙夜憂嘆，恐托付不效，以傷