地稅專項(xiàng)檢查自查報(bào)告表

1、表1：地方稅務(wù)局營(yíng)業(yè)稅及附加自查報(bào)告表納稅人登記號(hào)： 報(bào)告日期： 年 月 日 企業(yè)編號(hào)： 金額單位：元 企業(yè)名稱電 話郵政編號(hào)地 址所屬時(shí)間年 月 日至 年 月 日開(kāi)戶銀行賬 號(hào) 稅 目納 稅 范 圍收入額稅率申報(bào)稅額自 查稅 額應(yīng)補(bǔ)繳稅額城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加申報(bào)額自 查額稅率申報(bào)稅額自查稅額應(yīng)補(bǔ)繳稅額征收率申報(bào)額自查額應(yīng)補(bǔ)繳額一、交通運(yùn)輸業(yè)運(yùn)輸、裝卸搬運(yùn)、與運(yùn)營(yíng)相關(guān)的勞務(wù)3%二、建筑安裝業(yè)建筑、安裝、修繕、裝飾、其他工程作業(yè)3%三、金融保險(xiǎn)業(yè)金融、保險(xiǎn)、典當(dāng)?shù)?%四、郵電通信業(yè)傳遞函件或包件、郵匯、報(bào)刊發(fā)行、郵政儲(chǔ)蓄、郵務(wù)物品銷售、電報(bào)、電傳、電話、電話安裝、電信物器銷售等3%五、娛樂(lè)業(yè)

2、歌廳、舞廳、卡位OK歌舞廳、音樂(lè)茶座、高爾夫球、游藝場(chǎng)等20%臺(tái)球、保齡球(2004年7月1日以前)20%臺(tái)球、保齡球(2004年7月1日之后)5%六、服務(wù)業(yè)代理業(yè)、旅游業(yè)、飲食業(yè)、旅店業(yè)、倉(cāng)儲(chǔ)租賃業(yè)、廣告業(yè)、其他服務(wù)業(yè)等5%七、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、技術(shù)權(quán)、商譽(yù)權(quán)等5%六、銷售不動(dòng)產(chǎn)銷售建筑物、構(gòu)筑物、及其他土地附著物等5%合 計(jì)納稅人（企業(yè)）蓋章負(fù)責(zé)人：經(jīng)辦人：注：本表填報(bào)一式三份，一份企業(yè)自存，一份報(bào)所在地的地稅稽查局，一份報(bào)所在地的地稅征管部門(mén)。表2：地方稅務(wù)局房產(chǎn)稅自查報(bào)告表納稅人登記號(hào)報(bào)告日期：年月 日?qǐng)?bào)告日期：年月日企業(yè)編號(hào)： 金額單位：元納稅人名稱電話郵政

3、編號(hào)地址所屬時(shí)間年月日至年月日開(kāi)戶銀行賬號(hào)房產(chǎn)項(xiàng)目名稱帳面房產(chǎn)原值原值-30%計(jì)稅房產(chǎn)原值（或房產(chǎn)出租收入）稅率申報(bào)稅額自查稅額應(yīng)補(bǔ)繳稅額申報(bào)值自查值申報(bào)值自查值申報(bào)值自查值納稅人（企業(yè)）蓋章經(jīng)辦人：法人負(fù)責(zé)人簽名：注：本表填報(bào)一式三份，一份企業(yè)自存，一份報(bào)所在地的地稅稽查局，一份報(bào)所在地的地稅征管部門(mén)。表3：地方稅務(wù)局土地使用稅自查報(bào)告表納稅人登記號(hào)報(bào)告日期：年 月 日?qǐng)?bào)告日期：年月日企業(yè)編號(hào)：金額單位：元納稅人名稱電話郵政編號(hào)地址所屬時(shí)間年月日至年月日開(kāi)戶銀行賬號(hào)土地所在位置實(shí)際占用土地面積（平方米）每平方米年納稅額年度申報(bào)稅額自查稅額應(yīng)補(bǔ)繳稅額申報(bào)數(shù)自查數(shù)申報(bào)稅額自查稅額納稅人（企業(yè)）蓋

4、章經(jīng)辦人：法人負(fù)責(zé)人簽名：注：本表填報(bào)一式三份，一份企業(yè)自存，一份報(bào)所在地的地稅稽查局，一份報(bào)所在地的地稅征管部門(mén)。表4-1:地方稅務(wù)局 土地增值稅自查報(bào)告表（一）(適用于銷售達(dá)到應(yīng)清算土地增值稅條件的房地產(chǎn)項(xiàng)目)納稅人登記號(hào)稅款所屬時(shí)間： 年 月 日 至 年 月 日 企業(yè)編碼： 金額單位：元 面積單位：平方米 填表日期： 年 月 日 企業(yè)名稱項(xiàng)目名稱項(xiàng)目地址本項(xiàng)目可售總面積本 項(xiàng) 目已售面積本 項(xiàng) 目自用面積本 項(xiàng) 目出租面積企業(yè)地址企業(yè)類別經(jīng)濟(jì)性質(zhì)郵編開(kāi)戶銀行銀行賬號(hào)主管部門(mén)電話項(xiàng) 目行次申報(bào)數(shù)自查調(diào)整數(shù)自查核實(shí)數(shù)一、轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)收入總額1=2+31其中貨幣收入2實(shí)物收入及其它收入3二、扣除

5、項(xiàng)目金額合計(jì)4=5+6+13+16+2041、取得土地使用權(quán)所支付的金額52、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)成本6=7+8+9+10+11+126其中土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)7前期工程費(fèi)8建筑安裝工程費(fèi)9基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)10公共配套設(shè)施費(fèi)11開(kāi)發(fā)間接費(fèi)123、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)費(fèi)用13其中利息支出14其他房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)費(fèi)用154、與轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)有關(guān)的稅金等16其中營(yíng)業(yè)稅17城建稅18教育費(fèi)附加195、財(cái)政部規(guī)定的其他扣除項(xiàng)目20三、核實(shí)增值額21=1-421四、增值額與扣除項(xiàng)目金額之比(%)22=21422五、適用稅率23六、速算扣除系數(shù)(%）24七、應(yīng)繳土地增值稅稅額25八、已繳土地增值稅稅額26九、應(yīng)補(bǔ)（退）土地增值稅稅額27納稅人

6、簽章法人代表簽章經(jīng)辦人簽章備注注：本表填報(bào)一式三份，一份企業(yè)自存，一份報(bào)所在地的地稅稽查局，一份報(bào)所在地的地稅征管部門(mén)。表4-2:地方稅務(wù)局土地增值稅預(yù)繳自查報(bào)告表（二）(適用于銷售過(guò)半但未達(dá)到應(yīng)土地增值稅清算條件的房地產(chǎn)項(xiàng)目)納稅人登記號(hào)稅款所屬時(shí)間： 年 月 日 至 年 月 日 企業(yè)編碼： 金額單位：元 面積單位：平方米企業(yè)名稱項(xiàng)目名稱項(xiàng)目地址項(xiàng)目開(kāi)工日期項(xiàng)目預(yù)售許可證發(fā)證日期本項(xiàng)目可售總面積本 項(xiàng) 目已售面積本 項(xiàng) 目自用面積本 項(xiàng) 目出租面積本 項(xiàng) 目已售比例企業(yè)地址企業(yè)類別經(jīng)濟(jì)性質(zhì)郵編開(kāi)戶銀行銀行賬號(hào)主管部門(mén)電話項(xiàng) 目行次申報(bào)數(shù)自查核實(shí)數(shù)一、轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)收入總額1=2+31其中貨幣收入

7、2實(shí)物收入及其它收入3二、適用預(yù)征率4三、應(yīng)預(yù)繳土地增值稅稅額5四、已預(yù)繳土地增值稅稅額6五、已補(bǔ)預(yù)繳土地增值稅稅額7=5-67納稅人簽章法人代表簽章經(jīng)辦人簽章備注填表日期： 年 月 日注：本表填報(bào)一式三份，一份企業(yè)自存，一份報(bào)所在地的地稅稽查局，一份報(bào)所在地的地稅征管部門(mén)。表4-3:地方稅務(wù)局土地增值稅預(yù)測(cè)報(bào)告表（三） (適用于銷售達(dá)到可清算土地增值稅的房地產(chǎn)項(xiàng)目)納稅人登記號(hào)稅款所屬時(shí)間： 年 月 日 至 年 月 日 企業(yè)編碼： 金額單位：元 面積單位：平方米 填表日期： 年 月 日企業(yè)名稱項(xiàng)目名稱項(xiàng)目地址項(xiàng)目開(kāi)工日期項(xiàng)目竣工日期本項(xiàng)目可售總面積本 項(xiàng) 目已售面積本 項(xiàng) 目自用面積本 項(xiàng)

8、目出租面積已售比例企業(yè)地址企業(yè)類別經(jīng)濟(jì)性質(zhì)郵編開(kāi)戶銀行銀行賬號(hào)主管部門(mén)電話項(xiàng) 目行次數(shù)值一、轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)收入總額1=2+31其中貨幣收入2實(shí)物收入及其它收入3二、扣除項(xiàng)目金額合計(jì)4=5+6+13+16+2041、取得土地使用權(quán)所支付的金額52、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)成本6=7+8+9+10+11+126其中土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)7前期工程費(fèi)8建筑安裝工程費(fèi)9基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)10公共配套設(shè)施費(fèi)11開(kāi)發(fā)間接費(fèi)123、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)費(fèi)用13其中利息支出14其他房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)費(fèi)用154、與轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)有關(guān)的稅金等16其中營(yíng)業(yè)稅17城建稅18教育費(fèi)附加195、財(cái)政部規(guī)定的其他扣除項(xiàng)目20三、增值額21=1-421四、增值額與扣除項(xiàng)目金

9、額之比(%)22=21422五、適用稅率23六、速算扣除系數(shù)(%）24七、應(yīng)繳土地增值稅稅額25八、已繳土地增值稅稅額26九、應(yīng)補(bǔ)（退）土地增值稅稅額27納稅人簽章法人代表簽章經(jīng)辦人簽章備注注：本表填報(bào)一式三份，一份企業(yè)自存，一份報(bào)所在地的地稅稽查局，一份報(bào)所在地的地稅征管部門(mén)。表5：地方稅務(wù)局印花稅自查報(bào)告表納稅人登記號(hào)報(bào)告日期：年月日企業(yè)編號(hào)：金額單位：元納稅人名稱電 話郵政編碼地 址所屬時(shí)間年 月 日至 年 月 日經(jīng) 濟(jì) 類 型開(kāi)戶銀行帳 號(hào)項(xiàng) 目納 稅 范 圍應(yīng)稅憑證份數(shù)計(jì)稅金額稅率申報(bào)印花稅額自查印花稅額應(yīng)補(bǔ)繳印花稅額1、購(gòu)銷合同供銷、預(yù)購(gòu)、采購(gòu)、購(gòu)銷結(jié)合、協(xié)作調(diào)劑、補(bǔ)償、易貨等合同

10、0.32、加工承攬合同加工定作、修繕、修理、印刷、廣告、購(gòu)試、測(cè)繪等合同0.53、建設(shè)工程勘察 設(shè)計(jì)合同勘察、設(shè)計(jì)合同等0.54、建筑安裝工程 承包合同建筑安裝工程承包合同等0.35、財(cái)產(chǎn)租賃合同租賃房屋、飛機(jī)、車船、機(jī)械、器具、設(shè)備等合同16、貨物運(yùn)輸合同民航、鐵路、海上、內(nèi)河、公路、聯(lián)運(yùn)運(yùn)輸合同等0.57、倉(cāng)儲(chǔ)保管合同倉(cāng)儲(chǔ)、保管合同等18、借款合同銀行及其他金融組織和借款人（不含銀行同業(yè)拆借）所鑒定的借款合同0.059、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同財(cái)產(chǎn)責(zé)任、保證、信用等按合同保險(xiǎn)費(fèi)收入110、技術(shù)合同技術(shù)開(kāi)發(fā)、轉(zhuǎn)讓、咨詢、服務(wù)等合同0.311、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書(shū)據(jù)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)、版權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、專有技術(shù)使用權(quán)等

11、轉(zhuǎn)移書(shū)據(jù)0.512、營(yíng)業(yè)帳簿生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帳冊(cè)（記載資金的帳簿按實(shí)收資本和資本公積總額萬(wàn)分之五貼花）5元/件13、權(quán)利許可證照政府部門(mén)發(fā)給的房屋產(chǎn)權(quán)證、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、商標(biāo)注冊(cè)證、專利證、土地使用證5元/件合 計(jì)納稅人蓋章： 負(fù)責(zé)人： 經(jīng)辦人：注：本表填報(bào)一式三份，一份企業(yè)自存，一份報(bào)所在地的地稅稽查局，一份報(bào)所在地的地稅征管部門(mén)。表6：地方稅務(wù)局扣繳個(gè)人所得稅自查報(bào)告表納稅人登記號(hào)報(bào)告日期：年月日企業(yè)編號(hào)：金額單位：元扣繳義務(wù)人名稱地址電話納稅人姓名納稅人編碼工作單位及地址所得項(xiàng)目所得期間收入額減費(fèi)用額應(yīng)納稅所得額稅率速算扣除額申報(bào)應(yīng)扣繳個(gè)人所得稅額自查應(yīng)扣繳個(gè)人所得稅額應(yīng)補(bǔ)繳個(gè)人所得稅額人民幣外幣

12、人民幣合計(jì)貨幣名稱金額外匯牌價(jià)折合人民幣納稅人（企業(yè)）蓋章 負(fù)責(zé)人： 經(jīng)辦人：注：本表填報(bào)一式三份，一份企業(yè)自存，一份報(bào)所在地的地稅稽查局，一份報(bào)所在地的地稅征管部門(mén)。表7-1：地方稅務(wù)局契稅自查報(bào)告表納稅識(shí)別碼：企業(yè)名稱： 稅款所屬時(shí)間： 年 月 日 至 年 月 日 單位：元、平方米、套、宗項(xiàng)目面積總額計(jì)稅金額稅率應(yīng)納稅額已納稅額應(yīng)補(bǔ)稅額減免稅額欠稅額備注土地權(quán)屬轉(zhuǎn)移部分土地劃撥工業(yè)用地商業(yè)用地住宅用地其他土地出讓工業(yè)用地商業(yè)用地住宅用地其他土地轉(zhuǎn)讓工業(yè)用地商業(yè)用地住宅用地其他房屋權(quán)屬轉(zhuǎn)移部分存量房住房普通住房經(jīng)濟(jì)適用房非住房增量房住房普通住房經(jīng)濟(jì)適用房非住房合計(jì)納稅人（企業(yè)）蓋章 負(fù)責(zé)人：

13、 經(jīng)辦人： 填表時(shí)間： 年 月 日注：本表填報(bào)一式三份，一份企業(yè)自存，一份報(bào)所在地的地稅稽查局，一份報(bào)所在地的地稅征管部門(mén)。表7-2：地方稅務(wù)局耕地占用稅自查報(bào)告表納稅識(shí)別碼：企業(yè)名稱：稅款所屬時(shí)間： 年 月 日 至 年 月 日單位：元、平方米、套、宗實(shí)際批準(zhǔn)占用耕地面積實(shí)際占用耕地面積耕地占用稅計(jì)稅面積納稅額應(yīng)補(bǔ)繳稅額減免稅額欠稅額備注合計(jì)其中：未批先占耕地面積交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工業(yè)建設(shè)商業(yè)建設(shè)住宅建設(shè)農(nóng)村居民住房學(xué)校幼兒園醫(yī)院敬老院建設(shè)軍事用地設(shè)施建設(shè)其他合計(jì)納稅人（企業(yè)）蓋章 負(fù)責(zé)人： 經(jīng)辦人： 填表時(shí)間： 年 月 日注：本表填報(bào)一式三份，一份企業(yè)自存，一份報(bào)所在地的地稅稽查局，一份報(bào)所在

14、地的地稅征管部門(mén)。表8-1： 地方稅務(wù)局企業(yè)所得稅自查報(bào)告表稅款所屬期間：年月日至年月日納稅人名稱：填表日期：年月日納稅人識(shí)別號(hào): 金額單位：元（列至角分）類別行次項(xiàng) 目自查申報(bào)數(shù)自查調(diào)整數(shù)自查核實(shí)數(shù)利 潤(rùn) 總 額 計(jì) 算1一、營(yíng)業(yè)收入（填附表一）2減：營(yíng)業(yè)成本（填附表二）3營(yíng)業(yè)稅金及附加4 銷售費(fèi)用（填附表二）5 管理費(fèi)用（填附表二）6 財(cái)務(wù)費(fèi)用（填附表二）7資產(chǎn)減值損失8加：公允價(jià)值變動(dòng)收益9投資收益10二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)11加：營(yíng)業(yè)外收入（填附表一）12減：營(yíng)業(yè)外支出（填附表二）13三、利潤(rùn)總額（101112）應(yīng) 納 稅 所 得 額 計(jì) 算14加：納稅調(diào)整增加額（填附表三）15減：納稅調(diào)整減少

15、額（填附表三）16其中：不征稅收入17免稅收入18減計(jì)收入19減、免稅項(xiàng)目所得20加計(jì)扣除21抵扣應(yīng)納稅所得額22加：境外應(yīng)稅所得彌補(bǔ)境內(nèi)虧損23納稅調(diào)整后所得（13141522）24減：彌補(bǔ)以前年度虧損（填附表四）25應(yīng)納稅所得額（2324）應(yīng) 納 稅 額 計(jì) 算26稅率27應(yīng)納所得稅額（2526）28減：減免所得稅額（填附表五）29減：抵免所得稅額（填附表五）30應(yīng)納稅額（272829）31加：境外所得應(yīng)納所得稅額（填附表六）32減：境外所得抵免所得稅額（填附表六）33實(shí)際應(yīng)納所得稅額（303132）34減：本年累計(jì)實(shí)際已預(yù)繳的所得稅額35其中:匯總納稅的總機(jī)構(gòu)分?jǐn)傤A(yù)繳的稅額36 匯總納稅

16、的總機(jī)構(gòu)財(cái)政調(diào)庫(kù)預(yù)繳的稅額37 匯總納稅的總機(jī)構(gòu)所屬分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偟念A(yù)繳稅額38 合并納稅（母子體制）成員企業(yè)就地預(yù)繳比例39 合并納稅企業(yè)就地預(yù)繳的所得稅額40本年應(yīng)補(bǔ)（退）的所得稅額（3334）附列 資料41以前年度多繳的所得稅額在本年抵減額42以前年度應(yīng)繳未繳在本年入庫(kù)所得稅額 納稅人（企業(yè)）蓋章： 經(jīng)辦人： 法人負(fù)責(zé)人簽名：注：本表填報(bào)一式三份，一份企業(yè)自存，一份報(bào)所在地的地稅稽查局，一份報(bào)所在地的地稅征管部門(mén)表82：地方稅務(wù)局企業(yè)所得稅自查報(bào)告表收入明細(xì)表稅款所屬期間：年月日至年月日填表時(shí)間：年月日 金額單位：元（列至角分）行次項(xiàng) 目 自查申報(bào)數(shù)自查調(diào)整數(shù)自查核實(shí)數(shù)1一、銷售（營(yíng)業(yè)）收

17、入合計(jì)（213）2 （一）營(yíng)業(yè)收入合計(jì)（38）3 1.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（4567）4 （1）銷售貨物5 （2）提供勞務(wù)6 （3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)7 （4）建造合同8 2.其他業(yè)務(wù)收入（9101112）9 （1）材料銷售收入10 （2）代購(gòu)代銷手續(xù)費(fèi)收入11 （3）包裝物出租收入12 （4）其他13 （二）視同銷售收入（141516）14 （1）非貨幣性交易視同銷售收入15 （2）貨物、財(cái)產(chǎn)、勞務(wù)視同銷售收入16 （3）其他視同銷售收入17二、營(yíng)業(yè)外收入（18+19+20+21+22+23+24+25+26）18 1.固定資產(chǎn)盤(pán)盈19 2.處置固定資產(chǎn)凈收益20 3.非貨幣性資產(chǎn)交易收益21 4.出售

18、無(wú)形資產(chǎn)收益22 5.罰款凈收入23 6.債務(wù)重組收益24 7.政府補(bǔ)助收入25 8.捐贈(zèng)收入26 9.其他 納稅人（企業(yè)）蓋章： 經(jīng)辦人： 法人負(fù)責(zé)人簽名：注：本表填報(bào)一式三份，一份企業(yè)自存，一份報(bào)所在地的地稅稽查局，一份報(bào)所在地的地稅征管部門(mén)表83：地方稅務(wù)局企業(yè)所得稅自查報(bào)告表成本費(fèi)用明細(xì)表稅款所屬期間：年月日至年月日填表時(shí)間：年月日 金額單位：元（列至角分）行次項(xiàng) 目 自查申報(bào)數(shù)自查調(diào)整數(shù)自查核實(shí)數(shù)1一、銷售（營(yíng)業(yè)）成本合計(jì)（2712）2 （一）主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（3456）3 （1）銷售貨物成本4 （2）提供勞務(wù)成本5 （3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)成本6 （4）建造合同成本7 （二）其他業(yè)務(wù)成本（891011）8 （1）材料銷售成本9 （2）代購(gòu)代銷費(fèi)用10 （3）包裝物出租成本11 （4）其他12