供應(yīng)鏈系統(tǒng)常處理練習(xí)

1、練習(xí)一 采購管理系統(tǒng)目的：掌握K/3采購系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工作，熟悉業(yè)務(wù)的操作流程。要求：（1）根據(jù)一下業(yè)務(wù)資料進(jìn)行采購系統(tǒng)各種業(yè)務(wù)單據(jù)制作。 （2）進(jìn)行采購單據(jù)的審核。 （3）進(jìn)行采購發(fā)票的鉤稽。 （4）掌握各種賬表的查看技巧。資料如下。1.貨到單未到行政部人員李萍于2006年1月3日向南方公司訂購甲材料1000公斤，單價(jià)20元（不含稅價(jià)）。2006年1月10日貨到，當(dāng)日行政部門通知倉庫入庫，倉庫管理員高起經(jīng)檢驗(yàn)合格入庫（原材料倉）。2006年1月10日南方公司開出增值稅發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：采購申請(qǐng)單采購訂單收料通知單外購入庫單采購發(fā)票2.暫估入庫行政部人員李萍于2006年1月10日向王碼公司訂購

2、乙材料1000公斤，單價(jià)100元（不含稅價(jià)）。2006年1月11日貨到，當(dāng)日行政部門通知倉庫入庫，倉庫人員高起檢驗(yàn)合格后入庫（原材料倉）。業(yè)務(wù)流程：采購訂單收料通知單外購入庫單采購發(fā)票（下月發(fā)票到后做）3.單貨同到行政部人員李萍于2006年1月20日向王碼公司訂購乙材料100公斤，單價(jià)110元（不含稅價(jià)）。2006年1月25日貨到，當(dāng)日行政部門通知倉庫入庫，倉庫人員高起入原材料倉。同日收到王碼公司開出的增值稅發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：采購申請(qǐng)單采購訂單收料通知單外購入庫單采購發(fā)票4.單先到貨后到行政部人員李萍于2006年1月26日向南方公司訂購甲材料100公斤，單價(jià)30元（不含稅價(jià)）。2006年1月27

3、日收到南方公司開出的增值稅發(fā)票，次日貨到，行政部門通知倉庫入庫，倉庫人員高起驗(yàn)收入庫（原材料倉）。業(yè)務(wù)流程：采購訂單采購發(fā)票收料通知單（從采購發(fā)票獲得）外購入庫單5.退貨業(yè)務(wù)倉管人員高起發(fā)現(xiàn)2006年1月25日向王碼公司購入的乙材料有質(zhì)量問題，決定并于2006年1月29日從原材料倉退貨。2006年1月30日王碼公司開出紅字增值稅發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：紅字外購入庫單紅字采購發(fā)票6.收到部分貨物行政部人員李萍于2006年1月6日向強(qiáng)發(fā)公司訂購A、B產(chǎn)品各1000件，單價(jià)各為500、800元（不含稅價(jià)）。2006年1月8日收到強(qiáng)發(fā)公司發(fā)來A、B產(chǎn)品各500件，行政部門通知倉庫入庫，倉庫人員高起驗(yàn)收入庫（原

4、材料倉）。業(yè)務(wù)流程：采購訂單收料通知單外購入庫7.代管物資業(yè)務(wù)2006年1月30日 收到南方公司發(fā)來的代管物資甲材料100公斤，入代管倉。業(yè)務(wù)流程：通過收料通知單做代管倉入庫8.受托代銷業(yè)務(wù)（1）2006年1月25日收到受托方南方公司發(fā)來的A產(chǎn)品100件，單價(jià)500元。（2）2006年1月28日代銷給天達(dá)公司50件，單價(jià)700元。（3）2006年1月30日把未銷售完的A產(chǎn)品50件退回給受托方南方公司。業(yè)務(wù)流程：收料通知單外購入庫單采購發(fā)票銷售出庫單銷售發(fā)票退料通知單處理方法：（1）收到受托商品時(shí)，做一張收料通知單，注意此時(shí)的倉庫應(yīng)當(dāng)時(shí)待檢倉，如沒有建立待檢倉則要先增加待檢倉庫。（2）銷售受托商

5、品時(shí)，要從待檢倉轉(zhuǎn)出相同數(shù)量的商品，先做外購入庫單，入庫單必須選擇（代檢倉）收料通知單關(guān)聯(lián)，入實(shí)倉，同時(shí)生成采購發(fā)票（此發(fā)票是委托方的結(jié)算發(fā)票），還要做一張實(shí)際的銷售發(fā)票和銷售發(fā)出單，發(fā)到目標(biāo)客戶。（3）當(dāng)還有受托商品要退回到受托方時(shí)只要再做一張退料通知單，從待檢倉發(fā)回受托方。操作要點(diǎn)：待檢倉只核算數(shù)量，不核算金額。練習(xí)三 銷售管理系統(tǒng)目的：掌握K/3銷售系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工作，熟悉業(yè)務(wù)的操作流程。要求：（1）根據(jù)以下業(yè)務(wù)資料進(jìn)行銷售系統(tǒng)各種業(yè)務(wù)單據(jù)制作。 （2）進(jìn)行銷售單據(jù)審核。 （3）進(jìn)行銷售發(fā)票的鉤稽。 （4）掌握各種賬表的查看技巧。資料如下（下述業(yè)務(wù)如無具體說明，作為賒銷處理）。1.開票

6、與發(fā)貨同時(shí)進(jìn)行天達(dá)公司于2006年1月10日向銷售二部銷售人員趙立訂購A產(chǎn)品10件，單價(jià)700元（不含稅價(jià)）。2006年1月13日銷售部通知倉庫發(fā)貨，同日倉庫發(fā)貨，銷售部并開具銷售發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票2.先開票后發(fā)貨長城公司于2006年1月15日向銷售部銷售人員趙立訂購B產(chǎn)品20件，售價(jià)1000元（不含稅價(jià)）。2006年1月17日銷售部開具銷售發(fā)票，2006年1月29日銷售部通知倉庫發(fā)貨，同日倉庫發(fā)貨。業(yè)務(wù)流程：銷售訂單銷售發(fā)票發(fā)貨通知單（從銷售發(fā)票獲?。╀N售出庫單3.銷售退貨長城公司購買的B產(chǎn)品5件，因有質(zhì)量問題于2006年1月23日退貨，同日倉庫將退回貨物入

7、庫。銷售部于2006年1月24日開出紅字發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：紅字銷售出庫單紅字銷售發(fā)票4.現(xiàn)銷2006年1月25日天達(dá)公司向銷售員王林購買A產(chǎn)品5件，銷售價(jià)750元（不含稅）。同日銷售部開具銷售發(fā)票并發(fā)貨。貨款即時(shí)支付。業(yè)務(wù)流程：銷售發(fā)票發(fā)貨通知單（從銷售發(fā)票獲?。╀N售出庫單5.銷售分次發(fā)貨2006年1月27日長城公司向銷售員趙立購買A產(chǎn)品50件，銷售價(jià)1100員（不含稅）。貨物分別在1月28日發(fā)出10件、在1月30日發(fā)出40件。月末開銷售發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：銷售出庫單（分兩張單錄入）銷售發(fā)票（獲取單據(jù)時(shí)同時(shí)選擇兩張單據(jù)關(guān)聯(lián)生成）操作要點(diǎn)：獲取單據(jù)時(shí)，如需選擇多張單據(jù)，可通過按Ctrl或Shift鍵去

8、選擇單據(jù)。6.分期收款銷售業(yè)務(wù)2006年1月26日銷售員趙立以分期收款方式向天達(dá)公司銷售B產(chǎn)品30件，銷售價(jià)115元（不含稅）。約定2006年1月30日向科達(dá)公司收取第一期B產(chǎn)品10件的貨款，并開具相應(yīng)的銷售發(fā)票。業(yè)務(wù)流程：銷售出庫單(銷售發(fā)票)操作要點(diǎn)：憑證制作時(shí)，要注意憑證模板的設(shè)置，在結(jié)轉(zhuǎn)分期收款銷售收入的同時(shí)，要將分期收款發(fā)出商品結(jié)轉(zhuǎn)為銷售成本。發(fā)票鉤稽時(shí)，出庫單的本次鉤稽數(shù)量為開票的數(shù)量，與實(shí)發(fā)數(shù)量并不一致。練習(xí)六 倉庫管理系統(tǒng)目的：掌握K/3倉庫系統(tǒng)各種出入庫業(yè)務(wù)單據(jù)的制作；庫存盤點(diǎn)的操作流程等日常業(yè)務(wù)的處理方法。要求：（1）根據(jù)以下資料進(jìn)行倉庫系統(tǒng)各種出入庫業(yè)務(wù)單據(jù)制作。 （2）

9、對(duì)倉庫進(jìn)行期末庫存盤點(diǎn)，并進(jìn)行庫存數(shù)量調(diào)整。 （3）掌握各種賬表的查看技巧。資料如下。1.生產(chǎn)領(lǐng)料單生產(chǎn)部劉紅于2006年1月10日向倉庫領(lǐng)用甲材料100公斤.2.生產(chǎn)退料（紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單）生產(chǎn)部劉紅于2006年1月15日退回甲材料10公斤到原材料倉。3.產(chǎn)品入庫單生產(chǎn)部孫晴于2006年1月20日入庫A產(chǎn)品100件，B產(chǎn)品100件。4.委外加工出庫單2006年1月17日劉紅領(lǐng)用甲材料500公斤，發(fā)送到天達(dá)公司加工。5.委外加工入庫單2006年1月25日天達(dá)公司將加工好的A產(chǎn)品100件送回原材料倉庫。委外加工業(yè)務(wù)流程：委外加工出庫委外加工入庫6.調(diào)撥單2006年1月26日發(fā)現(xiàn)a產(chǎn)品應(yīng)該入產(chǎn)成品倉

10、，而現(xiàn)在入了原材料倉，現(xiàn)更改重新入庫。7.盤盈、盤虧單企業(yè)于2006年1月30日進(jìn)行倉庫盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)實(shí)際庫存甲材料比賬面多50多公斤，A產(chǎn)品比賬面少80件，做盤盈盤虧處理。8.其它出庫單銷售人員趙立于2006年1月31日從產(chǎn)成品倉庫領(lǐng)取了3件A產(chǎn)品送給客戶長海公司。練習(xí)七 存貨核算系統(tǒng)目的：掌握K/3存貨核算系統(tǒng)各種出入庫核算；憑證制作；期末結(jié)賬等處理方法。要求：（1）根據(jù)以下資料進(jìn)行存貨系統(tǒng)各種出入庫核算。 （2）制作各種業(yè)務(wù)的憑證模板，生成各種業(yè)務(wù)憑證。 （3）進(jìn)行期末結(jié)賬、期末存貨的金額調(diào)整。 （4）掌握各種賬表的查看技巧。資料如下。（1）企業(yè)本月共發(fā)生了800元采購運(yùn)輸費(fèi)，按采購物料的金

11、額分?jǐn)側(cè)胛锪系娜霂斐杀?，并確定本月發(fā)生的外購物料的入庫成本（外購入庫核算）。（2）確定企業(yè)自制產(chǎn)品的入庫成本，經(jīng)過核算確定：A產(chǎn)品500元，B產(chǎn)品800元（自制入庫核算）。（3）企業(yè)于2006年1月25日委外加工后物料入庫，確定其成本510元（委外加工入庫核算）。（4）計(jì)算本月紅字出庫產(chǎn)品的成本，根據(jù)產(chǎn)品入庫計(jì)算所得成本，B產(chǎn)品銷售退回單位成本為800元（紅字出庫核算）。（5）財(cái)務(wù)人員根據(jù)甲材料的入庫成本確定其盤盈成本20元/公斤。（6）計(jì)算本月發(fā)出材料的成本（材料出庫核算）。（7）計(jì)算本月發(fā)出產(chǎn)品的成本（產(chǎn)品出庫核算）。（8）生成本期發(fā)生的業(yè)務(wù)憑證（記賬憑證管理）。處理流程：制作憑證模板生成憑證修改憑證審核憑證（9）金額調(diào)整單（在存貨核算系統(tǒng)中期初末處理做）。企業(yè)于2006年1月31日發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)賬中甲材料的金額比實(shí)際少了300元，而數(shù)量正確。補(bǔ)充說明：1）在制作產(chǎn)品入庫憑證前必須說明一點(diǎn)，當(dāng)所有生產(chǎn)的費(fèi)用歸集到生產(chǎn)成本后，財(cái)務(wù)人先手工在總賬中做一張憑證：借：生產(chǎn)成本成本匯總 貸：生產(chǎn)成本直接材料 生產(chǎn)成