國(guó)際備用信用證與保函

1、 (二)銀行保函的撤銷(xiāo)保函到期后應(yīng)及時(shí)辦理撤銷(xiāo)手續(xù)。個(gè)把保銀行收到受益人退間的保函DJ，應(yīng)將存檔原卷凋山核對(duì)，同時(shí)在正本和原卷上紅寧注明撤銷(xiāo)。如是電開(kāi)保函，應(yīng)由受益人來(lái)電證明原保函已失效后，才可力理撤銷(xiāo)手續(xù)。對(duì)那些到期或已失效而尚未收回的保函應(yīng)及時(shí)向受益人素回，并在查明原閃后，在原卷上紅寧注明撤銷(xiāo)。保函到期如不辦理撤銷(xiāo)，擔(dān)保銀行仍然承招著被索償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，I而正擔(dān)保銀行也將繼續(xù)向申請(qǐng)人收取拙保費(fèi)用。掘保費(fèi)用“般是一年計(jì)收一次，即使保函在本年內(nèi)只食幾天時(shí)間，擔(dān)保銀行也會(huì)按整年汁收擔(dān)保費(fèi)用。當(dāng)然，也有些銀行是按季度計(jì)收的，通常視具體情況而定。因此，不僅擔(dān)保銀行要反u憫銷(xiāo)到期保函，而民中請(qǐng)人也應(yīng)予以高度

2、重視，對(duì)到期保函必須及時(shí)撤銷(xiāo)。擔(dān)保銀行辦理保函撤銷(xiāo)于續(xù)時(shí)，向注意剛注有明確到期U的保函和末注有明確到期U的保函。對(duì)十保函條款中有叫確到期日門(mén)到期H為扔保人所在地的時(shí)間時(shí)，即保困條款小淮有“ThMIGvdid uptoAJld u卿n eXpi叩， tt、zs IG sh311aMton詛tic211y bG閉nK n111凹d cRn凹11ed w11ethEr K巴tu肥d比皿皿加t”(本保函食效期爭(zhēng) 日c到期后，無(wú)論休方將本保函正本退回我行與否，本保閑均將自動(dòng)失效并注銷(xiāo))或類(lèi)似條款，并且在保函規(guī)定的到期BJ真兩天內(nèi)仍末收到任何來(lái)自受益人的索賠要求(主要是防小出現(xiàn)受益人索賠時(shí)l銀行內(nèi)部傳遞上

3、的失誤)，便可撤銷(xiāo)保西，并向受益人發(fā)出面電，要求退回保雨正本。因?yàn)?，各?guó)的法律規(guī)定個(gè)向，加上我們對(duì)他日的法律不解，所以，為避免11r現(xiàn)不必要的糾紛，保函到期后，報(bào)保銀行或申請(qǐng)人均應(yīng)盡量要求受益人退回保函正本。對(duì)丁后備，棲保銀行府根據(jù)有關(guān)的法律規(guī)定和申請(qǐng)人提供的有關(guān)資料及時(shí)確定保丙的有效期限和到期日，并在確定的叫司向受益人發(fā)出撤銷(xiāo)保函的通知及時(shí)素凹保函的不本。根據(jù)我國(guó)4擔(dān)保法的規(guī)定：“般保證的拉保人與債權(quán)人未約定保證期間，保證期間為豐債務(wù)履行期屆滿之門(mén)起六個(gè)月c”“連帶責(zé)任保證的擔(dān)保人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之口起六個(gè)月內(nèi)要求擔(dān)保人承擔(dān)保證責(zé)任?！贝送?，勺擔(dān)保人與債

4、權(quán)人可以就若干基礎(chǔ)合同分別訂立保證合同或可以協(xié)議在最高債權(quán)額限度內(nèi)就“定期間連續(xù)發(fā)生的借款合同或者某項(xiàng)商品交易合同訂立一個(gè)保證合同酌情況下，扣保法)規(guī)定，擔(dān)保人依照上述規(guī)定就連續(xù)發(fā)生的債權(quán)作保證，未約定保證期間的，招保人可以隨時(shí)書(shū)面通知債權(quán)人終止保證合同，促加保人對(duì)于通知到債權(quán)人前所發(fā)生的債權(quán)，承擔(dān)保證責(zé)任。保函撤銷(xiāo)函的主要文句例：We刪1dlike贍infom you t1、at3cmrJinD to thG僅ms 3nd馴dition50f our a比促men血nd gu盯an魔q T1記cxPi田da健of thG船id Ruamnlee w踢o山 Lhe舵fo比kindly 3rr3

5、n日e forlhe Ktum ofthe or扭皿1xu刪t既航usfor瞅n比11MtMn(根據(jù)我行出具的1：述保朗的有關(guān)條款，該保函巳于x D失效，請(qǐng)將保函正本退回我行注銷(xiāo))。又例：S毗G our clientl (n3毗()f饑M山cnt)、 lnfo刪usth殖111cy h3w dLllYfu山11劉川凹nt毗tuJ)Nw勸tonL W健quet Yout()rrle3厭L1sI咖101111abZlNes undcr this隊(duì)9rameeKindlv凹nfo皿Zt比uRbyI賜tcd tGlfX or瞅um比u5the叮由n3ingR抓em fof加”I12hon(由7：我行客

6、戶x x通知我行他們已經(jīng)正確履行廣全部交約責(zé)任，茲要求資行解除Jt行在上述保函項(xiàng)下的一切菏11。請(qǐng)以加押電向我行確認(rèn)或?qū)⒈：贡就嘶匚倚凶N(xiāo))o二、銀行保函的轉(zhuǎn)開(kāi)與保兌銀行保困的轉(zhuǎn)開(kāi)與保兌通常是菇于外國(guó)法律或外圍政府的規(guī)定，以及受益人或銀行的要求北進(jìn)行的，屑廠常情況。fR我國(guó)銀行對(duì)保函的轉(zhuǎn)開(kāi)與保兌報(bào)持謹(jǐn)慎態(tài)度。(一)銀行保函的轉(zhuǎn)開(kāi)所謂保函的轉(zhuǎn)外，足指中請(qǐng)入所朽：國(guó)的銀行(擔(dān)保人)，根據(jù)申請(qǐng)人的要求，開(kāi)立份以外國(guó)受益入所在地銀行(一般為擔(dān)保銀行的代Zg柯或聯(lián)行)為受益入的反1B保函，憑以委托該銀行校規(guī)定的格式(山擔(dān)保銀行提供)r立一份以本國(guó)公司(即原始保項(xiàng)市請(qǐng)入)為申請(qǐng)人，國(guó)外4k主為受益人的保

7、函。擔(dān)保銀行在開(kāi)立投標(biāo)保函、履約保函、保釋金保困、關(guān)稅保函等種類(lèi)的保函時(shí)，常遇到要求轉(zhuǎn)開(kāi)酌情況。如在國(guó)際招標(biāo)業(yè)務(wù)中，保函的受益A6口為外國(guó)政府機(jī)構(gòu)時(shí)，他們往往規(guī)定由受益人本國(guó)的銀行提供保證，釘時(shí)甚至指定國(guó)內(nèi)某一銀行提供保證在上述情況下，申請(qǐng)人只能委托他內(nèi)己的往來(lái)銀行轉(zhuǎn)委受益人在合同中規(guī)定的銀行提供保證。當(dāng)然，這家銀行必須是申請(qǐng)人往來(lái)銀行的代Jl行。如申請(qǐng)人的往來(lái)銀行與指定的保證銀行沒(méi)有建立代理關(guān)系，則可以轉(zhuǎn)潔自己的代理行委托指定的銀行提供保證。這樣，就釘兩家或二家銀行為這筆交易提供服務(wù)或擔(dān)保，因而不僅增加了扭保的環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)以及申請(qǐng)人的費(fèi)用而且也并不一定6利寸：受益人，出為申請(qǐng)人增加的費(fèi)用將轉(zhuǎn)加

8、在他向受益人提供的服務(wù)或商品購(gòu)貨款中，所以，一般都是爭(zhēng)取由申請(qǐng)人的往來(lái)銀行在受益人本國(guó)選擇一家勺中請(qǐng)人往來(lái)銀行侖業(yè)務(wù)聯(lián)系的銀行提供扔保。申請(qǐng)人的往米銀行，在要求轉(zhuǎn)外行開(kāi)具保函的委托書(shū)中，么需要支付轉(zhuǎn)開(kāi)行本國(guó)的貨幣時(shí)，可以授權(quán)轉(zhuǎn)開(kāi)行在支付保證金額的同時(shí)，借記他的賬戶。如果保證金額屆1：其他貨幣時(shí)償還的辦法心轉(zhuǎn)開(kāi)行1支付保證金額的同時(shí)，電告委托銀行將款項(xiàng)劃文轉(zhuǎn)開(kāi)行；一般情況下，申請(qǐng)人必須通過(guò)自己的往來(lái)銀行辦理保函的轉(zhuǎn)開(kāi)、麗不能直接勺轉(zhuǎn)開(kāi)行發(fā)生關(guān)系。程序是：首先，中請(qǐng)人必須向白己的往來(lái)銀行遞交保同中清書(shū)、反擔(dān)保函等有關(guān)資料；其次，往來(lái)銀行根據(jù)中請(qǐng)人的要求在審核通過(guò)各項(xiàng)資料并落實(shí)反扣保措施的基礎(chǔ)上，向

9、轉(zhuǎn)開(kāi)行出具反擔(dān)保函，委托其按規(guī)定的格式(由小請(qǐng)人往米銀行提供)嚴(yán)守一份以其本國(guó)債權(quán)人或業(yè)主力受益人的保函；再次，轉(zhuǎn)開(kāi)行審查接受反擔(dān)保函后，根據(jù)指示行(申請(qǐng)人的往來(lái)銀行)的要求向本國(guó)受益人斤出保函。這樣，受益人憑保函可直接向當(dāng)?shù)剞D(zhuǎn)開(kāi)行提出索賠，既力喉又nJ靠，有利寸；維護(hù)其權(quán)箭，案例分析73自1996年11月至1997年12月的一年間，中國(guó)湖南國(guó)際經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作總公司在斯里蘭卡的國(guó)際1：程競(jìng)標(biāo)中，接連中丁三個(gè)標(biāo)。第個(gè)和第二個(gè)是亞洲開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目，第三個(gè)是世界銀行貸款項(xiàng)目c第一個(gè)項(xiàng)目是該公月在斯里蘭卡第一次成功獲得商業(yè)競(jìng)標(biāo)業(yè)主對(duì)該公司還不是很了解，該項(xiàng)目的履約保函和預(yù)付款保函只能控業(yè)主的要求，采取

10、“轉(zhuǎn)開(kāi)”的方法。原開(kāi)證銀行(即指示行或反招保人)的于續(xù)費(fèi)為每季度此，二年即為12；轉(zhuǎn)開(kāi)行錫蘭銀行的手續(xù)費(fèi)為每年15，三年即為45，兩項(xiàng)合計(jì)57。履約保函和預(yù)付款保兩的扔保余額分別為132萬(wàn)美元和100萬(wàn)美元，兩項(xiàng)保函的手續(xù)費(fèi)高達(dá)十多萬(wàn)美元在實(shí)施第一個(gè)項(xiàng)目的過(guò)程“rI，該公司利項(xiàng)目的汗戶行德意志銀行建立了良好的合作關(guān)系。當(dāng)?shù)诙€(gè)項(xiàng)口中標(biāo)后，該公司迅速與德意志銀行取得聯(lián)系。鑒于該公司在實(shí)施項(xiàng)口過(guò)程中經(jīng)營(yíng)狀況良好，流動(dòng)資金允足，德意志銀行同意為該公，IJ直接剛L主開(kāi)具倪函。這佯，第一是爭(zhēng)取廠時(shí)間避免文件在國(guó)際：往來(lái)傳遞耽誤時(shí)間；第二是降低了川萬(wàn)美元履約保函和60萬(wàn)美元預(yù)付款保函的風(fēng)險(xiǎn)；第二是緩解了國(guó)

11、內(nèi)資金緊張的矛盾，因?yàn)樵摴臼且允套u(yù)與上述項(xiàng)目在該銀行的存款J擔(dān)保仆立保函的；第叫是降低廠保函手續(xù)費(fèi)，德意志銀行將該公司的項(xiàng)日評(píng)價(jià)為低風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)口，給予廠每午1的優(yōu)惠費(fèi)率。通過(guò)廣述兩個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施，該公句在斯里蘭卜的國(guó)際承包市場(chǎng)戚得了良好的聲譽(yù)。借此良機(jī)，該公司在第二個(gè)項(xiàng)目個(gè)標(biāo)后，積極向業(yè)主個(gè)取屜約保丙和項(xiàng)付款保函采取直開(kāi)的方式。經(jīng)過(guò)該公司的積極努力，以及我國(guó)駐斯里蘭卡大使館經(jīng)參處的大力幫助業(yè)主終j；同意接受由Lf四農(nóng)業(yè)銀行直接開(kāi)具的履約保函和預(yù)付款保困，從而節(jié)約廠一筆較為Hf觀的保網(wǎng)費(fèi)用。該瑣日的履約保函金額為548萬(wàn)關(guān)正，預(yù)付款保兩金額為100萬(wàn)美元。外國(guó)銀行的保函費(fèi)用通常是15一60，風(fēng)險(xiǎn)較大

12、的項(xiàng)目可能達(dá)到1()，而且一股個(gè)是技年收熒而是按整個(gè)保兇金額一次性提取，木項(xiàng)日的合同期為2年，缺陷責(zé)仟期1年，共計(jì)3午。該公司僅技每年15的手續(xù)費(fèi)計(jì)算，所節(jié)約的外國(guó)銀行轉(zhuǎn)開(kāi)保函手續(xù)費(fèi)約為7萬(wàn)美元，折合人民積660萬(wàn)元。由十該公司是中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的長(zhǎng)期客戶，雙方建立了良好的合作關(guān)系，該行在策種程度卜p7UZ十該公司起到保護(hù)作用，從而降低了總額為1548萬(wàn)美元的保函的風(fēng)險(xiǎn)”分析：保函出銀行“直開(kāi)”有6n廠好處：(1)迅速。直接開(kāi)立保函減少了中間環(huán)節(jié)，避免廠人為的延誤而出現(xiàn)廢標(biāo)的情況。(2)手續(xù)費(fèi)低。承包商只需向家銀行支付手續(xù)費(fèi)，而中國(guó)的銀行的手續(xù)費(fèi)往往較低，(3)可以降低承包商的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)豐要求開(kāi)具的

13、保函往往足“見(jiàn)素即付保函”，若是盲開(kāi)保函，在受益人索償時(shí)，擔(dān)保銀行就可以合理利用審核索償文件是行符合保函要求的期限，將受益人的素款要求通知委托人(申請(qǐng)人，這里即承包南)。若受益人的京償是無(wú)理索償d：欺詐，委托人可以上動(dòng)采取措施來(lái)阻LL無(wú)理索償或欺詐行為，k611IyJ擔(dān)保銀行提供有力的證據(jù)證明欺詐并女爾他很快將進(jìn)行訴訟以取得法院的止付命令。實(shí)踐表明，當(dāng)扒保銀行面臨強(qiáng)省力的證據(jù)，而且委托人中請(qǐng)人已經(jīng)向法院申請(qǐng)止付命令時(shí)，銀行一般會(huì)等待法院作出決定，然后再?zèng)Q定他是否應(yīng)該付款。在這種情況下，銀行的態(tài)度不僅僅要受到委托入伸請(qǐng)人和受益人的信譽(yù)的影響，而且還要考慮到不使他相對(duì)其業(yè)務(wù)非常重要的一力關(guān)系緊張化

14、。若是轉(zhuǎn)開(kāi)保函，轉(zhuǎn)開(kāi)行對(duì)受益入的素款要求就會(huì)不通知中請(qǐng)人，經(jīng)合理審核索款文件與保函要求一致*即向受益人賠付c對(duì)委托人伸請(qǐng)人而言，這就使得欺詐的風(fēng)險(xiǎn)加大。二)銀行保函的保兌保函保兌是指擔(dān)保銀行開(kāi)出保雨后，應(yīng)申請(qǐng)人的要求(實(shí)際是受益人的要求)，再請(qǐng)另一家銀行在保函上加保，實(shí)際上等于雙重扭保，即保兌行“在擔(dān)保行以外”承諾，受益人在根據(jù)保函條款向擔(dān)保人提出索賠被拒付后，便可向保兌行提出家賠，但必須在保函有效期內(nèi)向保朋B行提交保函所規(guī)定的素賄作證文件。保兌行(0川nmin”D3nk)·旦對(duì)保朗或反擔(dān)保困AR具保兌，就承擔(dān)起在保函或反把保畫(huà)規(guī)定的付款條件具備時(shí)，向受益人或轉(zhuǎn)汗行付款的責(zé)任保兌行履

15、行付款責(zé)仟后，可向擔(dān)保人或指示行索償，后卉必須立即付款，與接到因外銀行委托轉(zhuǎn)斤保函一樣，當(dāng)保兌行接列國(guó)外銀行要求對(duì)具保丙加具保兌時(shí)，保兌行向注意以下幾點(diǎn)：(1)調(diào)杏國(guó)外銀行的資信仰實(shí)JJ，是行為本行的代理行或有業(yè)務(wù)合作關(guān)系的銀行；(2)核對(duì)國(guó)外銀行所開(kāi)反棚保函或保函購(gòu)密押、簽字是否正確；(3)審核要求保兌的保函所列各項(xiàng)條款是臺(tái)剛確合Ig，是否符合我國(guó)的法律或規(guī)章制度；(4)審核國(guó)外銀行提供的反擔(dān)保措施能否保證保兌行安全收匯祁索償；(5)審核受益人的基本情況、經(jīng)營(yíng)范圍祁校限，以及被祁保合同的內(nèi)存或工程頂月是臺(tái)符合同家的有關(guān)規(guī)定列政策等oE女務(wù)巾，如確屆開(kāi)展業(yè)務(wù)需要J141病人同意負(fù)扭保兌費(fèi)用或申

16、請(qǐng)保兌的國(guó)外銀行資倍情況良好月又為國(guó)內(nèi)銀行的代理行或行業(yè)務(wù)合作關(guān)系的銀行時(shí)，保兌行可視共情況加以接受c受益人存根據(jù)保兩條款向擬保銀行提出索賠被拒付后，便可內(nèi)僅兌行提比索賠。小于保兌涉及的環(huán)節(jié)較多，政策性較強(qiáng)，U處理程序復(fù)雜，因而礦辦Zg此項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)需要怯重對(duì)待c三、銀行保函的擔(dān)保費(fèi)用他保銀行提供扦種類(lèi)型的保函比按規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按期p1HP演人收取擔(dān)保費(fèi)。如果以巾潔人往來(lái)銀行轉(zhuǎn)委蝎一家在受益人所在地的銀行轉(zhuǎn)開(kāi)保丙，州親廣向小訪人收取其自身的擔(dān)保費(fèi)外，受益人所在地銀行的轉(zhuǎn)開(kāi)費(fèi)用包須由小請(qǐng)人負(fù)tB。問(wèn)時(shí)、保兌行加具保兌后，按期向扣保行或轉(zhuǎn)開(kāi)行收取的費(fèi)用，實(shí)際J：也是由申請(qǐng)人負(fù)擔(dān)的。掄保的收費(fèi)依擔(dān)保金額

17、確定，可“次或分幾次向HP詩(shī)人計(jì)收擔(dān)保費(fèi)，幣種為邊保合同巾的同種貨幣或招保行接受的其他幣種。年費(fèi)牢為t2一2，各擔(dān)保行可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度、金額大小、期限、申請(qǐng)人資信、反擔(dān)保和抵押等方面情況，在30的幅度內(nèi)提高或降低上述貿(mào)率，特殊情況由各擔(dān)侶行和申請(qǐng)人協(xié)商確定。基礎(chǔ)黃率可按以下標(biāo)準(zhǔn)掌握：(1)擔(dān)保金額在50萬(wàn)美元以下(含5(萬(wàn)美元，或其他等值外巾，下同)技2計(jì)收；(2)50萬(wàn)一1D0萬(wàn)美元(臺(tái)I o(3萬(wàn)美元)按18計(jì)收；(3)Iuo萬(wàn)一150萬(wàn)美元(含150萬(wàn)美元)，按16一38汁收；(4)150萬(wàn)一250萬(wàn)美元(含250萬(wàn)美元)，技14計(jì)收；(5)250萬(wàn)美元以上，技1214計(jì)收”費(fèi)率

18、一般由各專(zhuān)業(yè)銀行總行制訂，并負(fù)責(zé)定期修訂和公布。招保費(fèi)的計(jì)算方法是：每期的扒保熒掘保金額x費(fèi)率侶函內(nèi)容修改時(shí)扔保銀行應(yīng)修改單項(xiàng)收費(fèi)。保函展期或增額日t，擔(dān)保銀行應(yīng)按費(fèi)牢加收費(fèi)峭。同時(shí)，擔(dān)保費(fèi)應(yīng)隨袒保金額的遞減而相應(yīng)減少存實(shí)務(wù)小，扔保銀行收取擔(dān)保費(fèi)時(shí)，“三資”企業(yè)一般原則L按擔(dān)保幣種收取同兩種外巾的們保費(fèi)；國(guó)內(nèi)企業(yè)可視具體情況，或技擔(dān)保巾種收取同種外巾的招保費(fèi)；或接收費(fèi)日當(dāng)天外匯牌價(jià)賣(mài)出價(jià)折算成人Lt幣收取。在辦理轉(zhuǎn)開(kāi)或保兌業(yè)務(wù)時(shí)，亦可按擔(dān)保行費(fèi)率表力理收費(fèi)、四、銀行保函的索償與贈(zèng)付保函開(kāi)出后，可能會(huì)因?yàn)楦鞣N出素的影響，如申請(qǐng)人大能拉規(guī)定履行臺(tái)同，借款人不向貸款人儈還其貸款，承包商沒(méi)有按期或按規(guī)

19、定的質(zhì)旨標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)項(xiàng)日等，造成受益人在保困規(guī)定的有效期內(nèi)向掏保行或轉(zhuǎn)開(kāi)行或保兌行素償。只要受益人在保函規(guī)定的有效期內(nèi)提交了與保朗的規(guī)定表面上相符的證明文件(包括證明文件之q的一致)，擔(dān)保銀行即可認(rèn)定所規(guī)定的支付或賠償條件已經(jīng)具備，索賠有效，銀行即應(yīng)付款領(lǐng)不必過(guò)問(wèn)索賠理中是否屬實(shí)、合同是否已實(shí)際執(zhí)行以及這些單據(jù)和書(shū)面義件是否真實(shí)等。這是因?yàn)?，根?jù)刪3458，擔(dān)保銀行(或轉(zhuǎn)外行或保兌行)作為雨比交易的小介提供的是銀行信用，既元義務(wù)，也無(wú)必要，更無(wú)可能對(duì)合同實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行調(diào)查和判定受益人的索賠是含合理，而且樞保銀行介理保兩業(yè)務(wù)時(shí)，處理的只是保函所規(guī)定的應(yīng)由受益人提供問(wèn)認(rèn)明文件，濘不過(guò)問(wèn)其真?zhèn)危瑢?duì)證H

20、d文件介郵遞過(guò)程中的遺失、延誤，以及受益人勺中請(qǐng)人之間是否發(fā)生糾紛等概不負(fù)責(zé)。對(duì)廣從同件銀行保函擔(dān)保銀行在處坦受益人索償時(shí)，應(yīng)注意防IL受益人的無(wú)理案償和自身的抗辯權(quán)q，我國(guó)擔(dān)保法)第2u條規(guī)定：“一般保證相連帶責(zé)任保證的拉保人事有債務(wù)人的抗辯權(quán)。債務(wù)人放棄對(duì)債務(wù)的抗辯僅的，拉保人仍有權(quán)抗辯?？罐q權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人行使債權(quán)時(shí)，債務(wù)人權(quán)據(jù)法定字內(nèi)，對(duì)抗債權(quán)入行使請(qǐng)求權(quán)的權(quán)利?！钡聡?guó)、過(guò)；國(guó)和兇本等回的法律規(guī)定，凡是i債務(wù)人根據(jù)十債務(wù)合同可以向債權(quán)人提山的抗辯，擔(dān)保人也同樣Df以用來(lái)對(duì)抗債權(quán)人。例如，主債務(wù)合同因非法而無(wú)效的抗辯，或土債務(wù)因已清償而消滅的抗辯等，間此，抗辯權(quán)既是招保人的一項(xiàng)權(quán)利，也是保護(hù)

21、扣保人的一項(xiàng)法律制度。構(gòu)保銀十?所享有的抗辯權(quán)，使受益人(債權(quán)人)必須首光向中請(qǐng)人(債務(wù)人)請(qǐng)求清償、只有在村中請(qǐng)人的財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行仍不足以清償其債務(wù)時(shí)，受益人才能向擔(dān)保銀行潔求清償c但是4；f十獨(dú)立件的、無(wú)條件的見(jiàn)索gi3、f保兇，受益人(債權(quán)人)擁侖問(wèn)fjI保銀行棚必行迫索的權(quán)利，即擔(dān)保銀行承擔(dān)的是統(tǒng)一性付款責(zé)ff，放棄了所享有的抗辯權(quán)。除非主合同違反丁ld際公共秩序；或保函本身無(wú)效，如擔(dān)保人山具的保由因違反開(kāi)大地國(guó)的強(qiáng)制件規(guī)范而無(wú)效此時(shí)扣保人沒(méi)有義務(wù)來(lái)滿足受益人的索賠要求，但無(wú)疑會(huì)時(shí)扒保人的信營(yíng)造成4；可撓問(wèn)的損害；或受益人(債權(quán)人)的付款要求顯然是屬于惡意或?yàn)E用權(quán)利，即指受益人(債權(quán)人)

22、個(gè)欺詐行為；我同(掄保法第3條規(guī)定：“有嚴(yán)列情形之的，擔(dān)保人不承招民窮責(zé)任：(1)主合同當(dāng)爭(zhēng)人雙方串通，騙取擔(dān)保人提供保證的；(2)豐合同債權(quán)人采取欺詐、脅迫等手段，使擔(dān)保人節(jié)：違背真實(shí)意思的情況下提供保證的?！彼?，只要th保銀行有充分的證據(jù)表明受益人(債權(quán)人)的要求足欺詐，并只把保銀行對(duì)該要求的欺詐性質(zhì)能提供充分的證據(jù)以支持在可能的法律訴訟rt吶抗辯，把保銀行就可以對(duì)受益人(債權(quán)人)的素償要求拒絕支付。不過(guò)，需要強(qiáng)調(diào)的是，對(duì)十欺詐索賠，僅僅指出是不夠的，共證據(jù)必須予以證實(shí)，其證據(jù)即便不是終同性的，也至少必須是允分及叫確的，客戶(債務(wù)人申請(qǐng)人)的無(wú)旁證陳述，債權(quán)人受益人的可疑或過(guò)火行為部不是

23、欺詐。受益人的索賠有效時(shí)*擔(dān)保銀行應(yīng)按保函規(guī)定的擔(dān)保余額及時(shí)進(jìn)行支付或賠償受益人的損失，不能借各種理由來(lái)推遲償付、否則，刁；僅全使擔(dān)保銀行信譽(yù)受損而且還會(huì)承擔(dān)小3施延而導(dǎo)致的各項(xiàng)費(fèi)用或札臣。擔(dān)保銀行向受益人賠付時(shí)，要注意使用責(zé)任遞減條款，減輕自身承世的責(zé)任或減少對(duì)外支付的款項(xiàng)。同時(shí)，扔保銀行忙對(duì)外賠付犯應(yīng)要求受益人或中受益人通過(guò)其往來(lái)銀行進(jìn)行確認(rèn)，在受益人收到照付款項(xiàng)后，扒保銀行在保函項(xiàng)IJ的責(zé)任自動(dòng)解除，保西自動(dòng)失效。受益人侖義務(wù)將失效的保困退還批保銀行，扔保銀行收到失效的保雨后辦理注銷(xiāo)手續(xù)，并憑反擔(dān)保函向中請(qǐng)人或反扔保人索償c第九章我國(guó)銀行保函的管理及有關(guān)規(guī)定 5K 7T扭棵業(yè)務(wù)，是銀行R

24、常主要業(yè)斧之“，也是項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)仕很人的金融4k務(wù)，特別是齊目前國(guó)際銀行保朗“11見(jiàn)隸即付保函以為產(chǎn)流的情況廠，擱保銀行在休函項(xiàng)下的風(fēng)陸擾史大廣*Lt丁銀行姐以業(yè)：各直接關(guān)系著銀行的經(jīng)濟(jì)利益和對(duì)外信譽(yù)，而門(mén)風(fēng)階很大，出此，必須加強(qiáng)對(duì)銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的管理、日前扳回有關(guān)銀行伙吶的管理規(guī)定存在于二個(gè)方圓的文件中： 企4中華人民共和國(guó)扔保這(以下簡(jiǎn)稱(chēng)(把保法)原則件的規(guī)定祁食義僅丙的基本水項(xiàng)的雙走EJ是中國(guó)人民銀行制定并公布的境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擬保管理辦法扣國(guó)家外匯管理局制定的境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外扭保管理力侖；實(shí)施綱則；：；是各今隊(duì)銀行總行制定的對(duì)共分文機(jī)構(gòu)對(duì)外招保的授權(quán)人大從管地辦法擔(dān)保法的有關(guān)規(guī)定 棚依法十1995牛6

25、J6刃口經(jīng)第八屆令四人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十叫次會(huì)議審議遺過(guò)。擬保法的公布施行對(duì)十規(guī)范各種形式的tK保發(fā)揮著積極的作用。銀行在從典別外招保業(yè)務(wù)時(shí)，也必須遵守f9保法的基本規(guī)定。 一、銀行擔(dān)?；顒?dòng)應(yīng)當(dāng)遵循的原則 銀行擔(dān)?；顒?dòng)應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的原叭這是內(nèi)扣保法第3條規(guī)走的。銀行擔(dān)保應(yīng)當(dāng)是雙方甚至是三方協(xié)商致的產(chǎn)物，任何一方不得把自己的意志強(qiáng)加1對(duì)方。銀行擔(dān)保一般涉及于J當(dāng)書(shū)人：委托人、拉保人和受益人。銀行擔(dān)保雖然是擔(dān)保人和受益人之間的合同，侗銀行保函都是根據(jù)委托人的指示開(kāi)立的。閩此，銀行保函的條款應(yīng)是二方當(dāng)爭(zhēng)人都能接受的。例如，對(duì)國(guó)外受棟人要求按其率先擬訂的保函格式開(kāi)出銀行保函

26、我國(guó)銀行應(yīng)LA真審查，條款的內(nèi)容明顯有損十銀行權(quán)利、增大銀行承保風(fēng)險(xiǎn)的，可不予受理。RA口，由我國(guó)銀行F1擬文字對(duì)外開(kāi)立保田H、f，心4f光把保鹵文稿遲委托人確認(rèn)，F(xiàn)f對(duì)外開(kāi)出。銀行擔(dān)保還必須遵循幀災(zāi)情用原則，棲?；顒?dòng)必須以善意為基礎(chǔ)，不得采取欺詐、6她等于段使對(duì)方當(dāng)4f人與之從字扔保活動(dòng)。誠(chéng)實(shí)信用原則是各國(guó)合同法中一項(xiàng)極為重要的原則，它構(gòu)成丁欺昨抗辯的法律基礎(chǔ)，因此，也是銀行擔(dān)保中欺濘例外的法律基礎(chǔ)。 二、擔(dān)保法為明確銀行保函的法律性質(zhì)提供了法律依據(jù) 我國(guó)(擔(dān)保法主要是調(diào)整從屬十主合同的各種擔(dān)保形式。但是，搞保法力：不排除4字人在合同中白行約定保函性質(zhì)的自由。因此，銀行保炳的十字人勺以通過(guò)訂

27、立獨(dú)立性保函條款使保面獨(dú)立嚴(yán)豐合同。第二節(jié) 中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局 對(duì)銀行擔(dān)保的管理規(guī)定 1996年9月，中國(guó)人民銀行發(fā)布了4境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擱保管理力億以下簡(jiǎn)稱(chēng)汕、法門(mén)996)3，該助b法已于1996年10月1日施行。1997年12月，國(guó)家外匯管理局制定并發(fā)布了(境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理辦法實(shí)施細(xì)則(以下簡(jiǎn)稱(chēng)(實(shí)施細(xì)則)，該(實(shí)施細(xì)則)于1998年1月1日施行。下面將結(jié)合銀行擔(dān)保，介紹44、法)(1996)和實(shí)施細(xì)則的畝關(guān)規(guī)定。 一、對(duì)外擔(dān)保的定義 4辦法)(1996)和(實(shí)施細(xì)則)中所稱(chēng)的對(duì)外擔(dān)保，是指中國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)，即旭保人，以保函、備用信用證、本票、匯票等形式出具對(duì)女限證，或者以擔(dān)保法)中

28、第34條規(guī)定的財(cái)產(chǎn)對(duì)外抵押，或者以(扔保法第凹章第節(jié)規(guī)定的動(dòng)產(chǎn)對(duì)外質(zhì)押和第二節(jié)第75條規(guī)定的權(quán)利對(duì)外質(zhì)押，向中國(guó)境外機(jī)構(gòu)或者境內(nèi)的外資金融機(jī)構(gòu)即受益人承諾，當(dāng)債務(wù)人即被擔(dān)保人術(shù)按照合同約定履行義務(wù)時(shí)，由但保人履行義務(wù)i或者受益人依照擔(dān)保法將抵押或質(zhì)押物折價(jià)拍賣(mài)、變賣(mài)的價(jià)款優(yōu)先受償?？蒐A我國(guó)對(duì)外扣保包括二種形式：是對(duì)外保證；：趙對(duì)外抵押；：是對(duì)外質(zhì)押，這又分為動(dòng)產(chǎn)對(duì)外質(zhì)押印權(quán)利對(duì)外質(zhì)押。銀行擔(dān)保即屬弓對(duì)外保證的一種、恨據(jù)4實(shí)施細(xì)則第19條，對(duì)外保證是指批保人和受益人約定，當(dāng)債務(wù)人不按照約定償還債務(wù)或吉履行義務(wù)時(shí)，扔保人按照約定承擔(dān)償還責(zé)任或者履行義務(wù)的行為c對(duì)外保證包括保函、備用信用證、本票、

29、匯票凹種形式、 銀行擔(dān)保只涉及到銀行作為徊保人，齊債務(wù)人下校照約定償還債務(wù)或者履行義務(wù)時(shí)，按照約定承擔(dān)之的付款責(zé)任。備用恰川證具有勺銀行保炯相類(lèi)似的件質(zhì)，和銀行保L6一樣都底嚴(yán)對(duì)外保證 木解似匯票只有在特定的情況下才具柯對(duì)外保證的件質(zhì)，卯在融資項(xiàng)r4L出票人(債務(wù)人)具有時(shí)外償付義務(wù)時(shí)，由境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外州縣承擔(dān)代為償付義務(wù)的本票或由境內(nèi)銀行對(duì)外川具求扔代為償付義務(wù)的銀行匯票才能構(gòu)成對(duì)外保證。 境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外出只安慰倍般不屬十對(duì)外保隊(duì)的范圍，除非(3)外匯局核發(fā)的對(duì)外tU保登記證)和(3tALfR保登記去；(4)對(duì)外扔保的合同副本；(5)債權(quán)人要求履約的通知書(shū)；(6)債務(wù)人的資d負(fù)債去、 三、對(duì)外擔(dān)

30、保的當(dāng)事人 根據(jù)(災(zāi)施細(xì)則第6條，對(duì)外擔(dān)保的當(dāng)華人包括扔保人保人相受益人。 有權(quán)提供對(duì)外擔(dān)保的銀ff是中國(guó)城內(nèi)的行小資銀行總行祁經(jīng)從行授權(quán)的各分支機(jī)構(gòu)，擔(dān)保根行還腳滿足下列條件：(1)銀行提供對(duì)外tK保余額、境內(nèi)外匯扔保余額及外匯債務(wù)余額之和不得越過(guò)尺日有外匯資金的201氏(2)銀行為一家企1Ek法人的外匯放款余額、外匯扔保余額(拉50計(jì)算)及外匯投資(參股)之印不得超過(guò)獎(jiǎng)自有外匯資金的30。 被擔(dān)保人攻符合下列條件：(1)被擔(dān)保人應(yīng)是均內(nèi)內(nèi)資個(gè)業(yè)、外而投資企業(yè)棚境內(nèi)機(jī)構(gòu)公境外注瓜的全資附屬企業(yè)及中方參股的企業(yè)c(2)被擔(dān)保人為境外貿(mào)品則剁L，義爾資，：與總資產(chǎn)的比例原則上不得低十Io；被擔(dān)保

31、人為增外非貿(mào)易型企業(yè)的其伊資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例原則上不得低于15。(3)被擔(dān)保人不得盈虧損企、隊(duì)受益人府是中國(guó)境外機(jī)構(gòu)以及境內(nèi)的外資金融機(jī)隊(duì) 四、擔(dān)保銀行的權(quán)利 根據(jù)辦法(1996)和4文施細(xì)則)，邊保銀行有下列權(quán)利： 1擔(dān)保銀行有權(quán)對(duì)被控保人的資金和財(cái)務(wù)倩況進(jìn)行監(jiān)督。 2擔(dān)保銀行按照銀行擔(dān)保合同履行把保義務(wù)后，對(duì)被扔保人有追償權(quán)； 3擔(dān)保銀行在下列倩況下有權(quán)解除擔(dān)保義務(wù)： (1)招保銀行提供擔(dān)保后，在擔(dān)保合同的有效期內(nèi)，受益人末按照基礎(chǔ)合同履行義務(wù)而使被擔(dān)保人免除債務(wù)的，棚保銀行的擔(dān)保義務(wù)6f?解除； (2)債權(quán)人與被tK保人修改基礎(chǔ)合同主要條款，導(dǎo)致?lián)Ｘ?zé)任變建又沒(méi)取得扣保銀行間意和外匯局批

32、準(zhǔn)的擔(dān)保銀行的擔(dān)保義務(wù)白行解除； (3)受益人轉(zhuǎn)讓招供項(xiàng)下的義務(wù)，未經(jīng)擔(dān)保人間意印外匯局批準(zhǔn)的，扣保銀行的擔(dān)保義務(wù)自行解除。 4們保銀行有權(quán)要求被棚保人落實(shí)反擱保措施或者提供相比的抵押物c 5擔(dān)保銀行A權(quán)收取約定的擔(dān)保費(fèi)。 五、銀行擔(dān)保合同的形式及生效 根據(jù)(力他(1996)第13條規(guī)定，銀行擔(dān)保應(yīng)采用仔面合同的形式、所謂書(shū)面合間可以是當(dāng)守人之間單獨(dú)訂立的，包括當(dāng)事人之間的民合枚保十L質(zhì)的信函、傳真、待J1J保險(xiǎn)項(xiàng)下的保險(xiǎn)合同、備川信用證等，也可以足土合同項(xiàng)r的擔(dān)保條款c，g噴銀行對(duì)外出具的扣保合同自出具之U趙4：效。 六、銀行擔(dān)保的性質(zhì) 助長(zhǎng))(1996)初實(shí)施紉則對(duì)銀行擔(dān)保性質(zhì)的規(guī)定，別擔(dān)

33、保建i是吸的，實(shí)施細(xì)則第7條第2款規(guī)定：“對(duì)外擔(dān)保合同是主債務(wù)合同的從合同，午債務(wù)合同無(wú)效，對(duì)外棚保合同無(wú)效、對(duì)外扣保合問(wèn)另有約定的，按照約定?！笨梢?jiàn)，我國(guó)法律并不排除銀行1B保采取獨(dú)立掐保的方式c 根據(jù)L述規(guī)定，相應(yīng)地，外匯局在批準(zhǔn)一筆對(duì)外擔(dān)保后如果原對(duì)外拒保合同或相關(guān)債務(wù)合同中某些條款發(fā)生變化，此時(shí)的對(duì)外擔(dān)保)、k視為一筆新的對(duì)外扔保，1B保人仰重新報(bào)外匯局審批。銀行擔(dān)保合同事要條款包括對(duì)外擔(dān)保合同中的幣別、期限、債權(quán)人、受益人、被擔(dān)保人、法律適用等條款，也包括與村十郴保相關(guān)債務(wù)合同個(gè)的利率、m別、期限(含寬限期)、債權(quán)人、債務(wù)入、法律適用等條款、保義務(wù)6f?解除； (2)債權(quán)人與被tK保

34、人修改基礎(chǔ)合同主要條款，導(dǎo)致?lián)Ｘ?zé)任變建又沒(méi)取得扣保銀行間意和外匯局批準(zhǔn)的擔(dān)保銀行的擔(dān)保義務(wù)白行解除； (3)受益人轉(zhuǎn)讓招供項(xiàng)下的義務(wù)，未經(jīng)擔(dān)保人間意印外匯局批準(zhǔn)的，扣保銀行的擔(dān)保義務(wù)自行解除。 4們保銀行有權(quán)要求被棚保人落實(shí)反擱保措施或者提供相比的抵押物c 5擔(dān)保銀行A權(quán)收取約定的擔(dān)保費(fèi)。 五、銀行擔(dān)保合同的形式及生效 根據(jù)(力他(1996)第13條規(guī)定，銀行擔(dān)保應(yīng)采用仔面合同的形式、所謂書(shū)面合間可以是當(dāng)守人之間單獨(dú)訂立的，包括當(dāng)事人之間的民合枚保十L質(zhì)的信函、傳真、待J1J保險(xiǎn)項(xiàng)下的保險(xiǎn)合同、備川信用證等，也可以足土合同項(xiàng)r的擔(dān)保條款c，g噴銀行對(duì)外出具的扣保合同自出具之U趙4：效。 六、

35、銀行擔(dān)保的性質(zhì) 助長(zhǎng))(1996)初實(shí)施紉則對(duì)銀行擔(dān)保性質(zhì)的規(guī)定，別擔(dān)保建i是吸的，實(shí)施細(xì)則第7條第2款規(guī)定：“對(duì)外擔(dān)保合同是主債務(wù)合同的從合同，午債務(wù)合同無(wú)效，對(duì)外棚保合同無(wú)效、對(duì)外扣保合問(wèn)另有約定的，按照約定?！笨梢?jiàn)，我國(guó)法律并不排除銀行1B保采取獨(dú)立掐保的方式c 根據(jù)L述規(guī)定，相應(yīng)地，外匯局在批準(zhǔn)一筆對(duì)外擔(dān)保后如果原對(duì)外拒保合同或相關(guān)債務(wù)合同中某些條款發(fā)生變化，此時(shí)的對(duì)外擔(dān)保)、k視為一筆新的對(duì)外扔保，1B保人仰重新報(bào)外匯局審批。銀行擔(dān)保合同事要條款包括對(duì)外擔(dān)保合同中的幣別、期限、債權(quán)人、受益人、被擔(dān)保人、法律適用等條款，也包括與村十郴保相關(guān)債務(wù)合同個(gè)的利率、m別、期限(含寬限期)、債權(quán)

36、人、債務(wù)入、法律適用等條款、第三節(jié) 專(zhuān)業(yè)銀行對(duì)銀行擔(dān)保的 管理規(guī)定 專(zhuān)業(yè)銀行對(duì)銀行擔(dān)保作山專(zhuān)門(mén)規(guī)走的侖1993年11月發(fā)布的(中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行對(duì)外提供外匯擔(dān)保試行辦法)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)4農(nóng)行試行辦法)和中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行對(duì)外提供外匯擬保內(nèi)部管理規(guī)得(以下簡(jiǎn)稱(chēng)農(nóng)行管理規(guī)程)，1994年8月發(fā)朽的(交通銀行對(duì)外提供外匯扣保管理暫行辦法)(以7；簡(jiǎn)稱(chēng)交行暫行辦法)等。 一、對(duì)外開(kāi)立保函的授權(quán)和余額控制 由于我國(guó)各專(zhuān)業(yè)銀行實(shí)行一級(jí)法人制度，因此，專(zhuān)4L銀行的任何個(gè)分、丈行對(duì)外開(kāi)立的批保，都是該專(zhuān)業(yè)銀行的信用，也是該專(zhuān)業(yè)銀行的一項(xiàng)或有負(fù)債；一旦被擔(dān)保人不能履約升立保朗的銀行就得根據(jù)保L5的規(guī)定對(duì)外付款。閑此，各專(zhuān)業(yè)銀行

37、的總行為了有效控制風(fēng)險(xiǎn)，保證資產(chǎn)質(zhì)量，對(duì)其分、支行對(duì)外外立保曲文行授權(quán)管邵和余額掉制管理。 一)對(duì)外開(kāi)立保函的授權(quán) 仟專(zhuān)業(yè)銀行總行一般部規(guī)定，只有經(jīng)總行授權(quán)的分、支行才能提供外匯擔(dān)保。農(nóng)行試行辦湖第5條規(guī)定：“總行及經(jīng)女陪局批準(zhǔn)可力理外匯擔(dān)保的省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行、經(jīng)濟(jì)特團(tuán)門(mén)了有權(quán)對(duì)外提供外匯扭保，上述分行未經(jīng)總行同意不得格外匯棲保權(quán)下放給下屬機(jī)構(gòu)辦理。農(nóng)行管理規(guī)程第2條規(guī)定：“總行負(fù)責(zé)制定、修改、解釋外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)的制度、規(guī)定，辦理對(duì)有權(quán)擔(dān)保行的授權(quán)，審批屑總行審批權(quán)限的項(xiàng)目利保由，對(duì)有權(quán)擔(dān)保行的外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)及組織業(yè)務(wù)劇U?！?(二)對(duì)外開(kāi)立保函的余額控制 各

38、分行對(duì)外開(kāi)入保團(tuán)的眾額控制數(shù)由總行根據(jù)備行的信貸規(guī)模及保函業(yè)務(wù)的需求情況逐年下達(dá)。對(duì)各行開(kāi)立單筆擔(dān)保的最高限額也中層行不定期進(jìn)行調(diào)整。 般來(lái)說(shuō)，對(duì)丁視同信用1iF處理的進(jìn)計(jì)款保函、不實(shí)行以額管理，也不納入扒保眾額控制指標(biāo)內(nèi) 余額控制管理包括以下內(nèi)容： 1 走葉期內(nèi)累計(jì)似兩金額超過(guò)總行核定的總限額的部分必須報(bào)經(jīng)總行批準(zhǔn)后，各地分行方可對(duì)外升立保函、農(nóng)行管理規(guī)咫第4條規(guī)定：“總行對(duì)有權(quán)把保行的對(duì)外把保與對(duì)外債務(wù)余額實(shí)行總員摔制。 類(lèi)行對(duì)外提供的外匯擔(dān)保守帕L債務(wù)之和4得趙過(guò)內(nèi)有外匯資金的15倍二類(lèi)行不得超過(guò)白侖外匯資金的10們，越過(guò)息艙拌制余額以：的，北淪金額大小一體報(bào)總行批準(zhǔn)、，”(交行稈行辦泌

39、第3條規(guī)定：“各分、支行受總行授權(quán)所承辦的對(duì)幻啪似full外負(fù)債業(yè)務(wù)的總眾額不得超過(guò)其外匯百達(dá)資企的1倍：。” 2備總行分別規(guī)定了4自所屬分、支行對(duì)外開(kāi)立的中筆把保金額的最而限額。 (1)交行暫行創(chuàng)上規(guī)定：對(duì)外開(kāi)立的借款擔(dān)保、遠(yuǎn)文扔保、tl侵拉保、補(bǔ)償貿(mào)剔n?？廴谫Y性的備用侍心證，如果沒(méi)有全額現(xiàn)金抵押內(nèi)行有為、支訂審查濟(jì)逐筆報(bào)總行審批c各管轄外行們直屬分7jz、j外外文loo燈美元或等應(yīng)的其他外幣以卜的付款扣保、投標(biāo)扔保、履約相保、預(yù)討款扣保和其他扔1X*須逐筆報(bào)總行審批；八立100萬(wàn)美元或等值的共他外幣以1；(包括100萬(wàn)美元)，每年的發(fā)生額朽：500力美元以?xún)?nèi)(包括500萬(wàn)美元)的保函須報(bào)

40、總行備案、累計(jì)超過(guò)500萬(wàn)丈元的扔保須逐筆報(bào)酬?審批。其他分、女行開(kāi)正50萬(wàn)關(guān)元或等值的提他外幣以1：的上述保函須逐筆報(bào)總行審批；開(kāi)立50萬(wàn)美元或等值的其他外幣以下(包括50萬(wàn)美元)每年發(fā)牛額在200萬(wàn)美元以下(包括200萬(wàn)美元)的保函須報(bào)總行備案，累計(jì)超過(guò)200八美元以L的擔(dān)保須逐筆報(bào)總行審批。各分、支Ii不得向任何單位開(kāi)立超過(guò)有12審批權(quán)限的“擔(dān)保意向書(shū)”、“擔(dān)保承諾書(shū)”等佐證文件和銀行信用文件。上述文件的開(kāi)立銨仆立深的的審批權(quán)限執(zhí)行。畝全額現(xiàn)金抵押的各類(lèi)扣保只須報(bào)總行備案。按有關(guān)審批權(quán)限批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)下的挪保只須報(bào)總柯備案，但須注明是住有關(guān)貸款項(xiàng)下的擬保： (2)農(nóng)行管理規(guī)程規(guī)定，除借款扔

41、保外，其他各類(lèi)外匯招保、類(lèi)行的審批權(quán)限為30()J美元*二類(lèi)行的審批權(quán)限為20()燈美元，二類(lèi)十f原則L無(wú)僅姐保，如行持殊需要，須逐筆報(bào)總行批準(zhǔn)審批權(quán)限以L的掐保項(xiàng)門(mén)必須報(bào)總行審批c審批權(quán)限以下的椒保項(xiàng)日，事庸必須報(bào)總行備案：仔有權(quán)扔保行對(duì)間一委托人的外匯把保余額不得超過(guò)白荷外匯資金的卯，勿J6過(guò)須得到總行的授權(quán)方可對(duì)外川具拉保、 3凡不涉及民體項(xiàng)日，月不指定用途的借款招供不論金額大小均須報(bào)經(jīng)總行批準(zhǔn)后，分行才能對(duì)外計(jì)立保閑。農(nóng)7T管理規(guī)程)第6條規(guī)定，對(duì)于借款姐保，不淪金額大小一律報(bào)總行市批。 二、銀行擔(dān)保的法律適用 在專(zhuān)收銀行制定的管理規(guī)定中*舶都要求我國(guó)銀行開(kāi)上的保兇原則f：適用小日的法

42、榨。例如，農(nóng)行管理規(guī)程)第29條規(guī)定：“致行對(duì)外升上保函，應(yīng)爭(zhēng)取道用中國(guó)的法律。如外國(guó)受益人不接受，PJ規(guī)定按第二圍(如瑞項(xiàng)、瑞亡、英國(guó)等)法榨解釋和仲裁我行原則上不接受規(guī)定適用受益人所在國(guó)法律的保困、”交行暫行辦法第24條規(guī)定：“我行出具的保函應(yīng)盡雖爭(zhēng)取適用中國(guó)法律的條款。” 案例分析911 小工貿(mào)公司經(jīng)自稱(chēng)馬來(lái)西亞某集團(tuán)駐菜市力率處總經(jīng)理x x介紹，勺香港乙公司駐某市辦書(shū)處中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)理w結(jié)識(shí)，在談及美元貸款時(shí)，w稱(chēng)：乙公司與有關(guān)單位合作廳發(fā)項(xiàng)目，向R國(guó)銀行借款7000萬(wàn)美元，除開(kāi)發(fā)菜市的項(xiàng)B4L，尚余3000萬(wàn)美元，可轉(zhuǎn)倍國(guó)內(nèi)其他企化但條件是必須提供甲銀行出具的保函。由于甲下貿(mào)公司急廣籌措

43、資金，該公劉副總經(jīng)理E便勺w找到甲銀行下屬乙支行行長(zhǎng)H提出要支行為他們做扣保，H開(kāi)始以支行不是法人無(wú)權(quán)對(duì)外扔保為出回紀(jì)此字。但在E和w的再二請(qǐng)求下，H產(chǎn)牛了僥韋心理，同意考慮此事，并親自勺甲工貿(mào)公司的副總經(jīng)理去策甫核實(shí)w的情況?；貋?lái)后，乙支行行長(zhǎng)H不顧總行和分行的：令芥申，無(wú)視支行無(wú)權(quán)開(kāi)立保函的規(guī)定，將銀行的風(fēng)險(xiǎn)拋在腦后，背著g4門(mén)了，越權(quán)開(kāi)出了保函。尤為嚴(yán)重的是，保函的lI英文本均為乙公司金融顧問(wèn)起草，乙支行行長(zhǎng)存木弄清英文保兩內(nèi)容納情況下就貿(mào)然簽字蓋章c該保函的條款對(duì)銀行極為不利，主要體現(xiàn)在： (1)保函 ·開(kāi)始便聲稱(chēng)乙支行已收到對(duì)價(jià)(For vMlue Mceived)； (2)保函為不可撤銷(xiāo)的、無(wú)條件的、個(gè)需拒付證書(shū)勺拒付通知的保陰(1fKW3Ny on(3Unconditim811y W川貝隊(duì)PmteR ur Di小mor NnTin01i(n1)； (3)保雨無(wú)特定被招保對(duì)象，任何持有人或所有人(比mr or LI(，ldcr)均可以向乙支行要求付款； (4)保函依據(jù)美國(guó)和R國(guó)法律決定和解釋?zhuān)?(5)tK保期限長(zhǎng)達(dá)5年。 岡此，乙公司有著明顯的詐騙企圖；事實(shí)上、保兇被乙公司攜帶出境后，很快出現(xiàn)在倫敦、紐約，被蝴J：融資活動(dòng)。 保兩開(kāi)山后不到個(gè)月，英同L公司致函乙支行，要求該支