那些領(lǐng)導(dǎo)每天必看的財務(wù)數(shù)據(jù)

1、領(lǐng)導(dǎo)每天必看的財務(wù)數(shù)據(jù)企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)、報表繁多,專業(yè)性強,許多領(lǐng)導(dǎo)如讀天書,看不懂報表。在實踐中體會到,你只要每天了解四個數(shù)據(jù),就基本上掌握了公司的財務(wù)情況了。1現(xiàn)金流量現(xiàn)金是企業(yè)的血液。一個企業(yè)在帳面有盈利數(shù)百萬,那是有一定風(fēng)險的,萬一欠款大戶破產(chǎn)或失蹤,百萬利潤瞬間可能化為烏有,只有手上的現(xiàn)金是真的。所以,現(xiàn)金流是領(lǐng)導(dǎo)首先要關(guān)注的財務(wù)數(shù)據(jù),企業(yè)財務(wù)必須每天及時向領(lǐng)導(dǎo)更新現(xiàn)金帳目,領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)現(xiàn)金流情況安排現(xiàn)金支出。2應(yīng)收賬款應(yīng)收帳款是企業(yè)現(xiàn)金流的重要來源,是領(lǐng)導(dǎo)重點關(guān)注的對象。每天觀看應(yīng)收帳款的變化,分析客戶的動態(tài),布置應(yīng)收帳款的收款工作,保證應(yīng)收帳款無壞帳,確?，F(xiàn)金流量3應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款是企業(yè)

2、誠信度的重要指標(biāo),是企業(yè)和供應(yīng)商關(guān)系的具體寫照。領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)企業(yè)資金狀況和供應(yīng)商的關(guān)系,進(jìn)行應(yīng)付帳款清還的核準(zhǔn)、審批工作。4當(dāng)日利潤當(dāng)日利潤指標(biāo)是企業(yè)健康發(fā)展的重要標(biāo)志。對當(dāng)日利潤測算方法有多種,基本方法是按企業(yè)年度目標(biāo)測算出每日利潤指標(biāo),在測算出企業(yè)日盈虧平衡點,每日實際盈利超過每日利潤指標(biāo),完成了日計劃。按當(dāng)日作為核算單位,能及時了解公司的盈利情況,發(fā)現(xiàn)公司盈利方面存在的規(guī)律和問題,及時調(diào)整盈利指標(biāo),發(fā)現(xiàn)每一階段、每一產(chǎn)品的盈利中存在問題,加以解決,確保盈利指標(biāo)的實現(xiàn)。5點評1、此文章寫得較為簡單,但是卻抓住了問題的關(guān)鍵,即一個企業(yè)的現(xiàn)金流是公司生存和發(fā)展的基礎(chǔ),一些業(yè)務(wù)量較大的商貿(mào)公司,每

3、天都要給領(lǐng)導(dǎo)報送現(xiàn)金日報表,往來財務(wù)每周要及時的報送銷售回款周報,明確到各個部門、業(yè)務(wù)員及客戶,從而及時的在周例會上進(jìn)行督促,從而達(dá)到促進(jìn)應(yīng)收賬款回收,加速資金流回轉(zhuǎn)的目的。2、測算當(dāng)日利潤主要是為了能夠及時的了解公司日常的盈虧平衡狀態(tài),從而找到保本的業(yè)務(wù)銷售量,只有每天的業(yè)務(wù)達(dá)到并超過這個階段,才能使企業(yè)健康的持續(xù)發(fā)展。3、在實際工作中,要根據(jù)公司的管理層的需求,及管理層的側(cè)重點,及時的提供需要的報表。如我之前供職的一家商貿(mào)公司,日常向領(lǐng)導(dǎo)重點報送以下報表(業(yè)務(wù)方面,不含財務(wù)方面的專業(yè)報表:A、資金日報表;B、銷售日報表;C、銷售回款表(每周定期報送及根據(jù)要求,不定期報送。分部門、業(yè)務(wù)員、客

4、戶、賬期等,對此有非常細(xì)致的要求D、產(chǎn)品毛利率表(月報而另一家服務(wù)類的公司,則側(cè)重于以下業(yè)務(wù)類報表:A、毛利情況表(分部門、客戶、項目等,月度報送B、應(yīng)收及應(yīng)付情況表(周報,其中應(yīng)收款要求反映到具體某個客戶、某個項目上面,并寫出具體的負(fù)責(zé)人C、資金周報上面只是簡單列舉了一些最關(guān)注的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù),其他的報表還有很多,關(guān)注度沒有這些高,就不再逐一的列舉。同時,具體到每個業(yè)務(wù)類報表上面,又有非常細(xì)致的要求,這里不再展開敘述。需要思考的是,管理層的時間和精力有限,不可能在所有事情上面都花費很大的精力,抓住關(guān)鍵因素,就能較好的把握住全局,這也就是我們在進(jìn)行報送相關(guān)報表時,要求簡單明了的原因之一。對此做進(jìn)一步的延伸,我們在向管理層發(fā)送郵件時,一般將一些重要的指標(biāo)數(shù)據(jù)直接在郵件正文簡明扼要的寫明即可,更細(xì)致的數(shù)據(jù)則大都以附件的形式發(fā)送。否則,你的信息可能就一直放在附件里面,作為郵箱的收藏品,一直保存。4、思考管理層最關(guān)心的數(shù)據(jù)是什么?公司業(yè)務(wù)的關(guān)鍵點在哪里?平時報送的報表中,管理層最關(guān)心哪一類數(shù)據(jù)?要求的頻率是怎樣?管