2017年度海口本級財政決算

1、2017 年度海口市市本級財政決算說明一、一般公共預(yù)算收支決算 1二、政府性基金收支決算 4三、國有資本經(jīng)營收支決算 4四、社會保險基金決算 6五、“三公”經(jīng)費支由匯總情況 8六、預(yù)算績效管理情況 9七、政府舉借債務(wù)情況說明 112017 年度?？谑惺斜炯壺斦Q算說明一、 一般公共預(yù)算收支決算（一）一般公共預(yù)算收入決算2017 年， 市本級一般公共預(yù)算總收入351.31 億元， 增長 18.26% （與 2016 年同口徑相比，下同），為預(yù)算的179.46% ，其中市本級地方一般公共預(yù)算收入74.87 億元，為預(yù)算的103.13% 。分稅種看：增值稅收入19.56 億元，增長42.95% ，我

2、市房地產(chǎn)市場景氣程度較高，銷售量價齊增，帶動增值稅較快增長。企業(yè)所得稅收入9.79 億元， 增長 19.82% 。 我市經(jīng)濟(jì)持續(xù)向好發(fā)展，多個行業(yè)企業(yè)經(jīng)營效益提高，房地產(chǎn)業(yè)企業(yè)、建筑業(yè)、批發(fā)零售業(yè)稅收增長尤為突出。個人所得稅收入4 億元，增長62.98% 。主要是我市居民收入水平穩(wěn)步提高，尤其是房地產(chǎn)銷售情況較好，其從業(yè)人員收入較高，工資薪金個人所得稅增幅高于全市GDP 等主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的增幅。契稅收入3.42 億元， 增長 23.27% ， 房地產(chǎn)市場銷售火爆，該稅種隨之大幅增長。城市維護(hù)建設(shè)稅收入6.88 億元， 增長 19.66% 。 該稅種是流轉(zhuǎn)稅的附加稅，隨著增值稅的增長而增收。土地增

3、值稅收入6.05 億元，增長13.3% 。房屋銷售量價齊增，房地產(chǎn)增值幅度較大，帶來該稅種收入較快增長。城鎮(zhèn)土地使用稅收入1.64 億元， 增長 28.37% 。 房產(chǎn)稅收入 2.01 億元， 增長 29.36% 。 主要是地稅部門調(diào)整了這兩個稅種的征期政策，城鎮(zhèn)土地使用稅和房產(chǎn)稅比上年多收一個季度稅款。（二）一般公共預(yù)算支出決算市本級地方一般公共預(yù)算支出108.79 億元，下降6.09% ，為預(yù)算的95.54% 。其中未完成年度預(yù)算的主要有：一般公共服務(wù)支出6.94 億元，完成預(yù)算的68.3% ；國防支出 1907 萬元，完成預(yù)算的48.82% ；教育支出12.31 億元，完成預(yù)算的77.8

4、9% ；文化體育與傳媒支出1.9 億元，完成預(yù)算的 91.57% ；社會保障和就業(yè)支出11.56 億元，完成預(yù)算的 95.06% ； 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出6.41 億元， 完成預(yù)算的 66.84% ； 城鄉(xiāng)社區(qū)支出9.39 億元， 完成預(yù)算的74.77% ；交通運(yùn)輸支出3.78 億元，完成預(yù)算的95.13% ；其他支出3574萬元，完成預(yù)算的80.46% ；債務(wù)付息支出14.13 億元，完成預(yù)算的 96.8% 。一般公共服務(wù)支出未完成年初預(yù)算的原因是：由于市級財力下沉到區(qū)級，2017 年該科目列區(qū)級支出較2016 年增長14,206 萬元。國防支出未完成年初預(yù)算的原因是：年初預(yù)算編列在該科目

5、的國防支出經(jīng)費2,000 萬元， 實際執(zhí)行時按執(zhí)行情況改列其他科目。教育支出未完成年初預(yù)算的原因是：由于市級財力下沉到區(qū)級， 2017 年該科目列區(qū)級支出較2016 年增長 19,107 萬元。文化體育與傳媒支出一般公共服務(wù)支出未完成年初預(yù)算的原因是：由于市級財力下沉到區(qū)級，2017 年該科目列區(qū)級支出較 2016 年增長 766 萬元。社會保障就業(yè)支出未完成年初預(yù)算的原因是：由于市級財力下沉到區(qū)級，2017 年該科目列區(qū)級支出較2016 年增長 18,000萬元。醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出未完成年初預(yù)算的原因是：由于市級財力下沉到區(qū)級，2017 年該科目列區(qū)級支出較2016 年增長23,021

6、萬元。城鄉(xiāng)社區(qū)支出科目未完成年初預(yù)算的原因是：年初預(yù)算完成數(shù)中安排在該科目的2016 年以前結(jié)轉(zhuǎn)資金根據(jù)盤活存量資金管理辦法，實際執(zhí)行時按執(zhí)行情況改列其他科目。交通運(yùn)輸支出科目未完成年初預(yù)算的原因是：由年初預(yù)算編列在該科目的交通運(yùn)輸支出經(jīng)費2,000 萬元， 實際執(zhí)行時按執(zhí)行情況改列其他科目。其他支出科目未完成年初預(yù)算的原因是：總預(yù)備費年初統(tǒng)一編列在“其他支出科目”，實際執(zhí)行時列到相對應(yīng)的科目。債務(wù)付息支出科目未完成年初預(yù)算的主要原因是：根據(jù)結(jié)余 結(jié)轉(zhuǎn)管理辦法，年末收回未支出資金 4,674萬元用于平衡預(yù)算。（三）稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收支決算2017年，海口市財政部門積極向中央和省反映?？诶?難

7、，爭取上級資金支持。我市全年共計獲得上級財政資金支 持275.33億元，其中：獲得上級轉(zhuǎn)移支付85.62億元，包括返 還性收入13.31億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入 34.98億元，一般 公共預(yù)算專項轉(zhuǎn)移支付收入 28.35億元，基金專項轉(zhuǎn)移支付 收入8.98億元；省轉(zhuǎn)貸地方政府債券 189.7億元，較上年增 加46億元。加大財力下沉力度，大力實施強(qiáng)區(qū)擴(kuò)權(quán)工繼續(xù)加大對各區(qū)財政支持力度，完善一般性轉(zhuǎn)移支付增長機(jī)制，通過轉(zhuǎn) 移支付縮小各區(qū)之間收入差距，力爭將 營改增”對區(qū)級財政 收入的影響降到最低。 全年共向區(qū)級財政下沉財力93億元,較上年增加9.4億元，增長11.24% 。二、政府性基金收支決算20

8、17年，海口市本級地方政府性基金收入148.51億元,增長36.73% ,為預(yù)算的83.65%。未完成預(yù)算的原因主要是 國有土地使用權(quán)由讓金收入短收42.4億元，由于2017年?？趫?zhí)行“雙暫?！闭咭约啊笆飞献顕?yán)”的土地管理政策， 土地供應(yīng)量減少，導(dǎo)致土地由讓收入未完成預(yù)算。2017 年， 海口市本級地方政府性基金支出122.77 億元，增長 22.03% ， 為預(yù)算的68.76% 。 未完成預(yù)算的原因主要是國有土地使用權(quán)出讓支出短支53 億元。三、國有資本經(jīng)營收支決算（一）編制范圍根據(jù)中華人民共和國預(yù)算法、 國務(wù)院關(guān)于實行中期財政規(guī)劃管理的意見（國發(fā) 20153 號） 、 海南省財政廳關(guān)于做

9、好 2018 年國有資本經(jīng)營預(yù)算和2018-2020 年支出規(guī)劃編報工作的通知（瓊財企2017 1526 號 ）、 ?？谑腥嗣裾P(guān)于試行國有資本經(jīng)營預(yù)算的意見（海府2010 79 號）的精神，2017 年度?？谑斜炯墖匈Y本經(jīng)營預(yù)算編制范圍為市國資委所監(jiān)管的一級國有企業(yè)及市統(tǒng)發(fā)公司、市菜籃子集團(tuán)和海投公司，按收益收取比例上繳國有資本經(jīng)營收益，其收益收入數(shù)統(tǒng)一編至上述部門的國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。（二）收入收繳標(biāo)準(zhǔn)1 、 國有獨資企業(yè)2017 年度實現(xiàn)凈利潤，按三檔超額累進(jìn)比例收取國有資本收益。具體收取比例是：（ 1 ）實現(xiàn)凈利潤 2000 萬元以下的部分，按20% 比例收??；（ 2）實現(xiàn)凈利潤

10、 2000 萬元（含2000 萬元）以上不足5000 萬元的部分，按 23% 比例收??；（ 3）實現(xiàn)凈利潤5000 萬元（含5000 萬元）以上不足1 億元的部分，按25% 比例收取。2、國有控股、參股企業(yè)中國有股 2017年應(yīng)分得的股息、紅利和股利全額上繳。經(jīng)股東大會決議不分配的，不上繳。3、國有企業(yè)2017年國有產(chǎn)（股）權(quán)轉(zhuǎn)讓收入扣除相關(guān) 成本及交易過程中發(fā)生的各項費用后剩余部分全額上繳。4、國有獨資企業(yè)2017年清算凈收益，國有控股、參股 企業(yè)清算凈收益中國有股應(yīng)分享的部分全額上繳。5、其他應(yīng)上繳的國有資本經(jīng)營預(yù)算收益按有關(guān)規(guī)定執(zhí) 行。（三）當(dāng)年收支情況2017年，海口市本級國有資本經(jīng)營

11、收入3568萬元，為預(yù)算的100% ,下降82.16% ,全部為企業(yè)利潤收入。海口 市本級國有資本經(jīng)營支由2747萬元，為預(yù)算的100.0% ,下降82.83% ,加上調(diào)由資金 821萬元，支由總計 3568萬 元。省本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支由中，資本性支由2183萬元，費用性支由 564萬元。四、社會保險基金決算2017年，?？谑斜炯壣鐣ｋU基金收入80.88億元，為預(yù)算的118.73% ;支由62.91億元，為預(yù)算的105.34% ; 當(dāng)年結(jié)余17.97億元，滾存結(jié)余57.33億元。各項基金預(yù)算 執(zhí)行情況如下：（一）企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金市本級企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入33.32億元，為

12、預(yù)算數(shù)的130.56% ?；鹬С?4.24 億元，為預(yù)算數(shù)的97.18% ?；甬?dāng)年結(jié)余9.09 億元，滾存結(jié)余21.21 億元。2017 年，市本級共有49.58 萬名職工參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險，其中，在職職工40.72 萬人，離退休8.85 萬人，當(dāng)年實際繳費人數(shù)31.25 萬人。（二）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金市本級機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入17.57 億元，為預(yù)算數(shù)的120.5% ?；鹬С?7.64 億元，為預(yù)算數(shù)的 121.07% 。基金當(dāng)年結(jié)余-0.07 億元，滾存結(jié)余3.15 億元。2017 年，市本級共有5.89 萬名職工參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險，其中，在職職

13、工4.01 萬人，退休退職1.88萬人。（三）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金市本級城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入15.81 億元，為預(yù)算數(shù)的118.89% ?；鹬С?0.86 億元，為預(yù)算數(shù)的106.09% ?；甬?dāng)年結(jié)余4.95 億元，滾存結(jié)余11.44 億元。2017 年，市本級共有53.01 萬人參加城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險。其中，在職職工43.53 萬人,退休人員9.48 萬人。（四） 居民基本醫(yī)療保險基金市本級居民基本醫(yī)療保險基金收入6.28 億元?；鹬С?5.47 億元。 基金當(dāng)年結(jié)余0.81 億元， 滾存結(jié)余6.9 億元。（五）工傷保險基金市本級工傷保險基金收入14,759.25萬元，為

14、預(yù)算數(shù)的164.74% o基金支由 3,181.28 萬元，為預(yù)算數(shù)的 108.8%?；甬?dāng)年結(jié)余11,577.97 萬元，滾存結(jié)余 36,210.17 萬元。2017年，市本級共有 40.54萬人參加工傷保險，實際繳費34.9萬人。（六）失業(yè)保險基金市本級失業(yè)保險基金收入1.31億元，為預(yù)算數(shù)的107.27% ?；鹬в?.39億元，為預(yù)算數(shù)的 103.05% ?；?金當(dāng)年結(jié)余-815.81萬元，滾存結(jié)余 3.05億元。2017年，市本級共有 46.22萬人參加失業(yè)保險，實際繳 費29.17萬人。（七）生育保險基金市本級生育保險基金收入11,726.52萬元，為預(yù)算數(shù)的207.31%。基金支

15、由11,803.49 萬元，為預(yù)算數(shù)的165.19% c金當(dāng)年結(jié)余-76.97萬元，滾存結(jié)余 3,111.33萬元。2017年，市本級共有 40.02萬人參加生育保險，實際繳費34.4萬人。五、“三公”經(jīng)費 “三公”經(jīng)費包含因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費和公務(wù)接待費。其中因公出國（境） 費指政府部門工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、培訓(xùn)費等支出。公務(wù)用車購置費指 執(zhí)法執(zhí)勤用車、特種專業(yè)技術(shù)用車和一般公務(wù)用車等車輛購置支出（含車輛購置稅）。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費指公務(wù)用車租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等支出。公務(wù)接待費指按規(guī)定開支的各類公務(wù) 接待（含外賓接待）

16、費用。支由匯總情況根據(jù)中華人民共和國預(yù)算法和國務(wù)院推進(jìn)預(yù)決算信息公開要求，經(jīng)?？谑胸斦謪R總，2017 年，市級行政事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款 “三公” 經(jīng)費支出合計6972.1萬元，比預(yù)算數(shù)減少1648.6 萬元。（一）因公出國（境）費2017 年，市本級因公出國（境）費707.1 萬元，比年初預(yù)算增加400.4 萬元。主要原因是出國考察任務(wù)增多，出訪人次增多。全年因公出國（境） 組團(tuán)數(shù) 167 個， 356 人次。（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費2017 年， 市本級公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費5887.1 萬元（其中，公務(wù)用車購置費730.1 萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費 5157 萬元） ，較

17、年初預(yù)算減少1987.5 萬元。主要原因：落實公務(wù)用車改革相關(guān)措施，嚴(yán)格控制公務(wù)用車購置和使用，車輛運(yùn)行費用進(jìn)一步降低。全年公務(wù)用車購置數(shù)量38輛，公務(wù)用車保有量（量）2359 輛。（三）公務(wù)接待費2017 年，市本級公務(wù)接待費377.9 萬元，比年初預(yù)算減少 61.5 萬元。主要措施：貫徹落實中央和省委、省政府厲行勤儉節(jié)約的一系列政策要求，實現(xiàn)厲行節(jié)約常態(tài)化，嚴(yán)格按預(yù)算和標(biāo)準(zhǔn)安排公務(wù)接待。全年國內(nèi)外公務(wù)接待批次942 批次， 11548 人次。六、預(yù)算績效管理情況根據(jù)新 預(yù)算法的要求， 我市積極開展財政績效管理，2017 年工作有以下四個方面的亮點。一是預(yù)算項目績效目標(biāo)編報首次實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)全履

18、蓋。我市要求各預(yù)算單位在編制2017 年預(yù)算時，達(dá)到100 萬元以上的項目需要編報績效目標(biāo)，2017 年納入部門預(yù)算績效目標(biāo)管理的項目達(dá)955 個。這些項目均明確了申請資金如何使用及所要達(dá)到的預(yù)期目標(biāo)，初步搭建起“目標(biāo)責(zé)任書”，強(qiáng)化了各預(yù)算單位的責(zé)任和效率意識， “花錢問效”的責(zé)任契約機(jī)制初步形成。二是部門整體支出績效評價和預(yù)算單位績效自評首次實現(xiàn)全履蓋。我市今年擴(kuò)大部門整體支出績效評價范圍，從2016 年的 55 家擴(kuò)大到2017 年的 79 家，覆蓋我市所有一級預(yù)算部門（保密部門除外）。 55 家部門數(shù)據(jù)經(jīng)與上年同比，各項指標(biāo)平均分?jǐn)?shù)均有提高，顯示我市總體績效水平有一定提升。預(yù)算單位2016 年項目支出績效自評和2017 年預(yù)算項目績效跟蹤監(jiān)控也實現(xiàn)了全履蓋，預(yù)算單位支出責(zé)任和效率意識顯著增強(qiáng)，有力推動了政府各項事業(yè)發(fā)展。三是在全省創(chuàng)先引入項目績效自評專家審核反饋與結(jié)果應(yīng)用機(jī)制。我市在全省創(chuàng)先開展預(yù)算單位項目績效自評報告的審核再評價，并引入專家審核反饋機(jī)制，以此指導(dǎo)預(yù)算單位的績效自評工作。四是財政支出重點項目績效評價指標(biāo)實現(xiàn)個性化探索。2017 年我市完成了扶持航運(yùn)業(yè)發(fā)展專項、會展業(yè)申辦及補(bǔ)貼經(jīng)費、 “互聯(lián)網(wǎng)+”消費活動、旅行社獎勵、扶持工業(yè)發(fā)展、學(xué)前教育助學(xué)和扶持畜牧業(yè)發(fā)展等7 個重點民生、