控股公司對子公司的職權(quán)管理制度

1、控股公司對子公司的職權(quán)管理制度第1章 總則第1條 目的為了加強對子公司的管理，有效控制經(jīng)營風(fēng)險，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及本公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，特制定本辦法。第2條 適用范圍本辦法所稱子公司是指本控股公司所屬的子公司。第3條 子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃必須服從本公司制定的整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃，并應(yīng)執(zhí)行本公司對子公司的各項制度規(guī)定。第2章 管理機構(gòu)及職責(zé)第4條 控股公司對各個子公司擁有行使管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核等權(quán)利。第5條 控股公司有對子公司有委派高級管理人員的權(quán)利，并可根據(jù)需要對任期內(nèi)委派或推薦的高管人選做適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。第6條 子公司的高級管理人員負責(zé)控股公

2、司的經(jīng)營計劃在子公司的具體落實工作，同時應(yīng)將子公司的經(jīng)營、財務(wù)及其他有關(guān)情況及時向控股公司反饋。第7 條 控股公司各職能部門根據(jù)公司內(nèi)部控制的各項管理制度或辦法，對子公司的經(jīng)營、財務(wù)、重大投資、法律事務(wù)及人力資源等方面進行指導(dǎo)、管理及監(jiān)督。1控股公司綜合管理中心負責(zé)對子公司的人事方面工作具有指導(dǎo)權(quán)、對子公司高級管理人員進行管理及績效考核、發(fā)放工資的權(quán)利，各子公司所有員工的薪資及提成比例應(yīng)上報綜合管理中心人力資源部。2控股公司財務(wù)中心主要負責(zé)對子公司財務(wù)會計等方面進行監(jiān)督。第3章 財務(wù)管理第8 條 子公司財務(wù)運作由公司財務(wù)中心監(jiān)督管理。子公司財務(wù)部門應(yīng)接受公司財務(wù)部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督。第9條 控

3、股子公司不得違反程序更換財務(wù)負責(zé)人，如確實需更換，應(yīng)向公司報告，經(jīng)公司同意后按程序另行委派。第10條 控股子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司會計準則和公司章程規(guī)定，參照公司財務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定，制定其財務(wù)管理制度并報公司財務(wù)主管部門備案。第11條 子公司財務(wù)部門根據(jù)財務(wù)制度和會計準則建立會計賬簿，登記會計憑證，自主收支，獨立核算。第12條 子公司財務(wù)部門應(yīng)按照財務(wù)管理制度的規(guī)定做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，負責(zé)編制全面預(yù)算，對經(jīng)營業(yè)務(wù)進行核算、監(jiān)督和控制，加強成本、費用和資金管理。第13條 子公司日常會計核算和財務(wù)管理中采用的會計政策及會計估計、變更等應(yīng)遵循公司的財務(wù)會計制度及其有關(guān)規(guī)定。第14條 子公司向公司報送

4、的財務(wù)報表和相關(guān)資料主要包括資產(chǎn)負債報表、利潤報表、現(xiàn)金流量報表、財務(wù)分析報告、向他人提供資金及提供擔(dān)保報表等。第15條 子公司部門總監(jiān)應(yīng)負責(zé)于每一個季度結(jié)束后1個月內(nèi)，向公司報送子公司該季度的財務(wù)報表和財務(wù)分析報告等，或應(yīng)公司要求及時報送最近一期財務(wù)報表。第16條 子公司財務(wù)負責(zé)人應(yīng)定期向公司首席執(zhí)行官、首席運營官和財務(wù)中心報告資金變動情況。第17條 子公司根據(jù)其公司章程和財務(wù)管理制度的規(guī)定安排使用資金。子公司負責(zé)人不得違反規(guī)定對外投資、對外借款或挪作私用，不得越權(quán)進行費用簽批，對于上述行為，子公司財務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款，制止無效的可以直接向公司財務(wù)中心報告。第18條 子公司在經(jīng)營活動中

5、不得隱瞞其收入和利潤，私自設(shè)立賬外賬和小金庫。第19條 對子公司存在違反國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)、控股公司和子公司財務(wù)制度情形的，應(yīng)追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任，并按國家財經(jīng)法規(guī)、控股公司和子公司有關(guān)規(guī)定對其進行處罰。第4章 經(jīng)營決策管理第20條 子公司的各項經(jīng)營活動必須遵守國家各項法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，并應(yīng)根據(jù)本公司總體發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營計劃制定自身經(jīng)營管理目標，建立以市場為導(dǎo)向的計劃管理體系，確保能按計劃完成年度經(jīng)營目標，及本公司及其他股東的投資收益。第21條 控股子公司應(yīng)于每年度結(jié)束前由總監(jiān)組織編制本年度工作報告及下一年度的經(jīng)營計劃，并上報控股公司。子公司經(jīng)營計劃應(yīng)在控股公司審核批準后在進行實施。子公司年

6、度工作報告及下一年度經(jīng)營計劃主要包括以下內(nèi)容：1主要經(jīng)濟指標計劃，包括當(dāng)年執(zhí)行情況及下一年度計劃指標；2當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營實際情況與計劃差異的說明，下一年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃及市場營銷策略；3當(dāng)年經(jīng)營成本費用的實際支出情況及下一年度的年計劃；4當(dāng)年資金使用及投資項目進展情況及下一年度資金使用和投資計劃；5新產(chǎn)品開發(fā)計劃；6股東要求說明或者子公司認為有必要列明的其他事項。第22條 如行業(yè)相關(guān)政策、市場環(huán)境或管理機制發(fā)生重大變化或因其他不可預(yù)見原因而影響到經(jīng)營計劃實施的，子公司應(yīng)及時將有關(guān)情況上報控股公司。第23條 控股公司可根據(jù)經(jīng)營管理的實際需要或主管部門、監(jiān)管部門的規(guī)定，要求控股子公司對經(jīng)營計劃的制訂、執(zhí)

7、行情況行業(yè)及市場情況等進行臨時報告，控股子公司應(yīng)遵照執(zhí)行。第24條 子公司應(yīng)定期組織編制經(jīng)營情況報告上報控股公司，報告主要包括月報、季報、半年度報告及年度報告。月報上報時間為月度結(jié)束后 日內(nèi)，季報上報時間為季度結(jié)束 日內(nèi)，半年度報告上報時間為每年7月15日前，年度報告上報時間為年度結(jié)束后1個月內(nèi)。第25條 各子公司的廣告由控股公司統(tǒng)一投放，各個子公司之間需要廣告投放需先報備控股公司，審批通過后方可實施。第26條 控股公司對各項產(chǎn)品擁有定價權(quán)，子公司若價格有變，必須向控股公司進行報備，并通過審批后方可實施。第27條 在經(jīng)營投資活動中由于越權(quán)行事給控股公司和子公司造成損失的，應(yīng)對主要責(zé)任人給予批評

8、、警告、直至解除其職務(wù)的處分，并且可以要求其承擔(dān)賠償責(zé)任。第5章 行政事務(wù)管理第26條 子公司行政事務(wù)由控股公司綜合管理中心行政部管理。第27條 子公司應(yīng)參照公司的行政管理文件制定管理規(guī)定，并報本公司綜合管理中心備案。第28條 控股子公司的重大合同、重要文件、重要資料等，應(yīng)按照控股公司的相關(guān)規(guī)定向綜合管理中心報備、歸檔。第29條 子公司公務(wù)文件需加蓋公司印章時，應(yīng)根據(jù)用印文件涉及的權(quán)限，按照公司印鑒使用管理制度規(guī)定的審批程序?qū)徟螅钟¤b使用審批表蓋章。第30條 子公司未經(jīng)公司同意不得使用公司的圖形標記。第31條 子公司的公司視覺識別系統(tǒng)和公司文化應(yīng)與公司保持協(xié)調(diào)一致。在總體精神和風(fēng)格不相悖的

9、前提下，可以具有自身的特點。第32條 控股公司相關(guān)部門協(xié)助子公司辦理工商注冊、年審等工作，子公司年審的營業(yè)執(zhí)照等復(fù)印件應(yīng)及時交本公司綜合管理中心存檔。第6章 人事管理、考核及獎懲制度第33條 子公司應(yīng)嚴格執(zhí)行國家勞動法及有關(guān)法律法規(guī)，并根據(jù)公司實際情況制定勞動合同管理制度，本著“合法、效率”原則，規(guī)范用工行為。子公司應(yīng)接受本公司人力資源部門對其人事管理方面的指導(dǎo)、管理和監(jiān)督。第34條 控股公司人力資源部應(yīng)根據(jù)經(jīng)營管理的需要，在其他職能部門配合下，負責(zé)組織對向子公司高級管理人員進行定期或不定期的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。第35條 子公司應(yīng)結(jié)合公司經(jīng)濟效益，參照本行業(yè)的市場薪酬水平制定薪酬管理制度，并報控股公司備

10、案?？毓晒緦ψ庸镜母呒壒芾砣藛T有確定其薪資標準的權(quán)利。第36條 子公司應(yīng)按照控股公司要求，及時將以下信息上報本公司備案：1年度勞動力使用計劃及上年執(zhí)行情況；2年度人工成本、工資總額計劃及上年執(zhí)行情況；3其他需要報備的人力資源管理的相關(guān)信息。第37條 子公司管理人員應(yīng)主動接受控股公司各職能部門的監(jiān)督，定期向控股公司相關(guān)負責(zé)人述職。子公司高級管理人員在經(jīng)營管理中出現(xiàn)重大問題，給公司帶來重大損失的，應(yīng)進行相應(yīng)處罰。在執(zhí)行公務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或子公司相關(guān)的規(guī)定，給本公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任和法律責(zé)任。第38條 控股公司應(yīng)切實落實績效考核制度，對子公司經(jīng)營計劃的完成情況進行考核，根據(jù)考核結(jié)果進行獎懲。第39條 控股公司負責(zé)發(fā)放各個子公司高級管理人員的薪資。子公司負責(zé)發(fā)放其公司內(nèi)部員工薪資，若由于盈利較少，無法按時發(fā)放員工薪資，控股公司將為其墊付第一個月工資，第二個月墊付一半，待子公司盈利時需全部返還。第7章 績效考核和激勵約束制度第39條 為更好地貫徹落實公司發(fā)展戰(zhàn)略，逐步完善子公司的激勵約束機制，有效調(diào)動子公司高層管理人員的積極性，促進公司的可持續(xù)發(fā)展，公司特建立對各控股子公司的績效考核和激勵約束制度。第40條 公司對子公司實行經(jīng)營目標責(zé)任制考核辦法。第41條 控股公司每年根據(jù)經(jīng)營計劃與子公司簽訂