工程項目的全面風(fēng)險管理-

1、工程項目的全面風(fēng)險管理黃少波工程項目中的風(fēng)險及全面風(fēng)險管理的概念眾所周知,工程項目的立項、可行性研究及設(shè)計與計劃等都是在正常的、理想的技術(shù)、管理和組織以及對將來情況(政治、經(jīng)濟、社會等各方面預(yù)測的基礎(chǔ)之上而進行的。而在項目的實際運行過程中,所有的這些因素都可能產(chǎn)生變化,而這些變化將可能使原定的目標(biāo)受到干擾甚至不能實現(xiàn),這些事先不能確定的內(nèi)部和外部的干擾因素,稱之為風(fēng)險,風(fēng)險即是項目中的不可靠因素。任何的工程項目中都存在著風(fēng)險,風(fēng)險會造成工程項目實施的失控現(xiàn)象,如工期延長、成本增加、計劃修改等,這些都會造成經(jīng)濟效益的降低,甚至項目的失敗。正是由于風(fēng)險會造成很大的傷害,在現(xiàn)代項目管理中,風(fēng)險管理已

2、成為必不可少的重要一環(huán),良好的風(fēng)險管理能獲得巨大的經(jīng)濟效果,同時它有助于企業(yè)競爭能力、素質(zhì)和管理水平的提高。近十幾年來,人們在項目管理系統(tǒng)中提出了全面風(fēng)險管理的概念。全面風(fēng)險管理是用系統(tǒng)的、動態(tài)的方法進行風(fēng)險控制,以減少項目實行過程中的不確定性。它不僅使各層次的項目管理者建立風(fēng)險意識,重視風(fēng)險問題,防范于未然,而且在各個階段、各個方面實施有效的風(fēng)險控制,形成一個前后連貫的管理過程。全面風(fēng)險管理有四個方面的涵義:一是項目全過程的風(fēng)險管理,從項目的立項到項目的結(jié)束,都必須進行風(fēng)險的研究與預(yù)測、過程控制以及風(fēng)險評價,實行全過程的有效控制以及積累經(jīng)驗和教訓(xùn);二是對全部風(fēng)險的管理;三是全方位的管理;四是

3、全面的組織措施。工程項目風(fēng)險因素的分析全面風(fēng)險管理強調(diào)風(fēng)險的事先分析與評價,風(fēng)險因素分析是確定一個項目的風(fēng)險范圍,即有哪些風(fēng)險存在,將這些風(fēng)險因素逐一列出以作為全面風(fēng)險管理的對象。羅列風(fēng)險因素通常要從多角度、多方位進行,形成對項目系統(tǒng)的全方位的透視,風(fēng)險因素的分析可以采用以下方面進行分析:首先,按項目系統(tǒng)要素進行分析。這主要有三個方面的系統(tǒng)要素風(fēng)險:(1項目環(huán)境要素風(fēng)險,最常見的有政治風(fēng)險、法律風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、自然條件、社會風(fēng)險等;(2項目系統(tǒng)結(jié)構(gòu)風(fēng)險,如以項目單元為分析對象,在實施以及運行的過程中可能遇到的技術(shù)問題,人工、材料、機械、費用消耗的增加等各種障礙和異常情況等;(3項目的行為主體產(chǎn)

4、生的風(fēng)險,如業(yè)主和投資者支付能力差,改變投資方向,違約不能完成合同責(zé)任等產(chǎn)生的風(fēng)險;承包商(分包商、供應(yīng)商技術(shù)及管理能力不足,不能保證安全質(zhì)量,無法按時交工等產(chǎn)生的風(fēng)險;項目管理者(監(jiān)理工程師的能力、職業(yè)道德、公正性差等產(chǎn)生的風(fēng)險;(4其他方面的風(fēng)險,如外圍主體(政府部門、相關(guān)單位等產(chǎn)生的風(fēng)險。其次,按風(fēng)險對目標(biāo)的影響分析。這是按照項目的目標(biāo)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)進行分析的,它體現(xiàn)的是風(fēng)險作用的結(jié)果,它包括以下幾個方面的風(fēng)險:(1工期風(fēng)險,如造成局部的(工程活動、分項工程或整個工程的工期延長,不能及時投產(chǎn);(2費用風(fēng)險,這包括財務(wù)風(fēng)險、成本超支、投資追加、報價風(fēng)險、收入減少等;(3質(zhì)量風(fēng)險,這包括材料、工藝

5、、工程等不能通過驗收,工程試生產(chǎn)不合格、經(jīng)過評價工程質(zhì)量未達到標(biāo)準(zhǔn)或要求;(4生產(chǎn)能力風(fēng)險,項目建成后達不到設(shè)計生產(chǎn)能力;(5市場風(fēng)險,工程建成后產(chǎn)品達不到預(yù)期的市場份額,銷售不足,沒有銷路,沒有競爭力;(6信譽風(fēng)險,可能造成對企業(yè)的形象、信譽的損害;(7人身傷亡以及工程或設(shè)備的損壞;(8法律責(zé)任風(fēng)險,可能因此被起訴或承擔(dān)相關(guān)法律的或合同的責(zé)任。再次,按管理的過程和要素分析。這個分析包括極其復(fù)雜的內(nèi)容,但也常常是分析風(fēng)險責(zé)任的主要依據(jù),主要包括:(1高層戰(zhàn)略風(fēng)險,如指導(dǎo)方針戰(zhàn)略思想可能有錯誤而造成項目目標(biāo)設(shè)計的錯誤等;(2環(huán)境調(diào)查和預(yù)測的風(fēng)險;(3決策風(fēng)險,如錯誤的選擇,錯誤的投標(biāo)決策、報價等

6、;(4項目策劃風(fēng)險;(5技術(shù)設(shè)計風(fēng)險;(6計劃風(fēng)險,如目標(biāo)的錯誤理解,方案錯誤等;(7實施控制中的風(fēng)險,如合同、供應(yīng)、新技術(shù)新工藝、分包層、工程管理失誤等方面的風(fēng)險;(8運營管理的風(fēng)險,如準(zhǔn)備不足,無法正常運營,銷售不暢等的影響。風(fēng)險的控制1、風(fēng)險的分配項目風(fēng)險是時刻存在的,這些風(fēng)險必須在項目參加者(包括投資者、業(yè)主、項目管理者、承包商、供應(yīng)商等之間進行合理的分配,只有每個參加者都有一定的風(fēng)險責(zé)任,他才有對項目管理和控制的積極性和創(chuàng)造性,只有合理的分配風(fēng)險才能調(diào)動各方面的積極性,才能有項目的高效益。合理分配風(fēng)險要依照以下幾個原則進行:(1從工程整體效益的角度出發(fā),最大限度地發(fā)揮各方面的積極性。

7、因為項目參加者如果都不承擔(dān)任何風(fēng)險,則他也就沒有任何責(zé)任,當(dāng)然也就沒有控制的積極性,就不可能搞好工作。如采用成本加酬金合同,承包商則沒有任何風(fēng)險責(zé)任,承包商也會千方百計地提高成本以爭取工程利潤,最終將損害工程的整體效益;如果承包商承擔(dān)全部的風(fēng)險也是不可行的,為防備風(fēng)險,承包商必須提高要價,加大預(yù)算,而業(yè)主也因不承擔(dān)風(fēng)險將決策隨便,盲目干預(yù),最終同樣會損害整體效益。因此只有讓各方承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險責(zé)任,通過風(fēng)險的分配以加強責(zé)任心和積極性,達到能更好地計劃與控制。(2公平合理,責(zé)、權(quán)、利平衡。一是風(fēng)險的責(zé)任和權(quán)力應(yīng)是平衡的。有承擔(dān)風(fēng)險的責(zé)任,也要給承擔(dān)者以控制和處理的權(quán)力,但如果已有某些權(quán)力,則同樣也

8、要承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險責(zé)任;二是風(fēng)險與機會盡可能對等,對于風(fēng)險的承擔(dān)者應(yīng)該同時享受風(fēng)險控制獲得的收益和機會收益,也只有這樣才能使參與者勇于去承擔(dān)風(fēng)險;三是承擔(dān)的可能性和合理性,承擔(dān)者應(yīng)該擁有預(yù)測、計劃、控制的條件和可能性,有迅速采取控制風(fēng)險措施的時間、信息等條件,只有這樣,參與者才能理性地承擔(dān)風(fēng)險。(3符合工程項目的慣例,符合通常的處理方法。如采用國際慣例FIDIC合同條款,就明確地規(guī)定了承包商和業(yè)主之間的風(fēng)險分配,比較公平合理。2、風(fēng)險的對策任何項目都存在不同的風(fēng)險,風(fēng)險的承擔(dān)者應(yīng)對不同的風(fēng)險有著不同的準(zhǔn)備和對策,這應(yīng)把它列入計劃中的一部分,只有在項目的運營過程中,對產(chǎn)生的不同風(fēng)險采取相應(yīng)的風(fēng)險對

9、策,才能進行良好的風(fēng)險控制,盡可能地減小風(fēng)險可能產(chǎn)生的危害,以確保效益。通常的風(fēng)險對策有:(1權(quán)衡利弊后,回避風(fēng)險大的項目,選擇風(fēng)險小或適中的項目。這在項目決策中就應(yīng)該提高警惕,對于那些可能明顯導(dǎo)致虧損的項目就應(yīng)該放棄;而對于某些風(fēng)險超過自己承受能力,并且成功率不高的項目也應(yīng)該盡量回避,這是相對保守的風(fēng)險對策。(2采取先進的技術(shù)措施和完善的組織措施,以減小風(fēng)險產(chǎn)生的可能性和可能產(chǎn)生的影響。如選擇有彈性的、抗風(fēng)險能力強的技術(shù)方案,進行預(yù)先的技術(shù)模擬試驗,采用可靠的保護和安全措施。對管理的項目選派得力的技術(shù)和管理人員,采取有效的管理組織形式,并在實施的過程中實行嚴(yán)密的控制,加強計劃工作,抓緊階段控

10、制和中間決策等。(3購買保險或要求對方擔(dān)保,以轉(zhuǎn)移風(fēng)險。對于一些無法排除的風(fēng)險,可以通過購買保險的辦法解決;如果由于合作伙伴可能產(chǎn)生的資信風(fēng)險,可要求對方出具擔(dān)保,如銀行出具的投標(biāo)保函,合資項目政府出具的保證,履約的保函以及預(yù)付款保函等。(4提出合理的風(fēng)險保證金,這是從財務(wù)的角度為風(fēng)險作準(zhǔn)備,在報價中增加一筆不可預(yù)見的風(fēng)險費,以抵消或減少風(fēng)險發(fā)生時的損失。(5采取合作方式共同承擔(dān)風(fēng)險。因為大部分項目都是多個企業(yè)或部門共同合作,這必然有風(fēng)險的分擔(dān),但這必須考慮尋找可靠的即抗風(fēng)險能力強、信譽好的合作伙伴,以及合理明確的分配風(fēng)險(通過合同規(guī)定。(6可采取其他的方式以減降風(fēng)險。如采用多領(lǐng)域、多地域、多項目的投資以分散風(fēng)險,因為這可以擴大投資面及經(jīng)營范圍,擴大資本效用,能與眾多合作企業(yè)共同承擔(dān)風(fēng)險,進而降低總經(jīng)營風(fēng)險。3、在工程實施中進行全面的風(fēng)險控制工程實施中的風(fēng)險控制貫穿于項目控制(進度、成本、質(zhì)量、合同控制等的全過程中,是項目控制中不可缺少的重要環(huán)節(jié),也影響項目實施的最終結(jié)果。首先,加強風(fēng)險的預(yù)控和預(yù)警工作。在工程的實施過程中,要不斷地收集和分析各種信息和動態(tài),捕捉風(fēng)險的前奏信號,以便更好地準(zhǔn)備和采取有效的風(fēng)險對策,以抗可能發(fā)生的風(fēng)險。第二,在風(fēng)險發(fā)生時,及時采取措施以控制風(fēng)險