財(cái)務(wù)制度培訓(xùn)-第一講

1、財(cái)務(wù)制度培訓(xùn)財(cái)務(wù)制度培訓(xùn)-第一講第一講楊玲玲一、總則 為發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，使本公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)做到有章可循，職責(zé)分明，參照有關(guān)規(guī)定，制定本制度。財(cái)務(wù)部相關(guān)工作人員須依照本制度開(kāi)展工作。二、部門(mén)職能 負(fù)責(zé)建立、健全公司財(cái)務(wù)相關(guān)制度，監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施與執(zhí)行。負(fù)責(zé)編制公司各類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理。負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案管理工作。三、財(cái)務(wù)部人員組織架構(gòu) -會(huì)計(jì) -出納四、財(cái)務(wù)部人員職責(zé)1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，建立完整的賬簿管理體制和財(cái)務(wù)核算體系2、健全財(cái)務(wù)管理制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理3、及時(shí)

2、準(zhǔn)確地向決策者和相關(guān)管理者提供可靠的會(huì)計(jì)信息4、編制記賬憑證和各類(lèi)報(bào)表，妥善管理會(huì)計(jì)賬冊(cè)檔案5、負(fù)責(zé)公司職工的勞動(dòng)工資、職工福利的發(fā)放6、負(fù)責(zé)公司各種費(fèi)用的審核和報(bào)銷(xiāo)7、協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行部門(mén)的關(guān)系8、執(zhí)行國(guó)家稅法政策，及時(shí)做好納稅申報(bào)工作9、進(jìn)行公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)10、編制各種計(jì)劃統(tǒng)計(jì)報(bào)表11、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況12、完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)安排的其他工作五、財(cái)務(wù)制度管理規(guī)范 5.1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)范 5.2、員工借款管理規(guī)范 5.3、采購(gòu)付款管理規(guī)范 5.4、平臺(tái)充值、軟件購(gòu)買(mǎi)管理規(guī)范 5.5、售后退款管理規(guī)范5.1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)范 1.總經(jīng)理授權(quán)

3、范圍內(nèi)的費(fèi)用-直接拿票據(jù)填寫(xiě)“粘貼單”報(bào)銷(xiāo) 2.臨時(shí)發(fā)生的費(fèi)用-先填“申購(gòu)單”后，拿票據(jù)和申購(gòu)單填寫(xiě)“粘貼單”報(bào)銷(xiāo) 3.招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)-發(fā)生前先“釘釘”申請(qǐng)后，拿票據(jù)填寫(xiě)“粘貼單”報(bào)銷(xiāo) 4.差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)-情況1：標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的直接拿票據(jù)填寫(xiě)“粘貼單”報(bào)銷(xiāo)情況2：超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)生前先“釘釘”申請(qǐng)，出差回來(lái)后拿票據(jù)填寫(xiě)“粘貼單”和“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”報(bào)銷(xiāo)報(bào)銷(xiāo)流程圖、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)者自行將報(bào)銷(xiāo)附件（報(bào)銷(xiāo)附件是指發(fā)票復(fù)印件，收據(jù)，刷卡單，購(gòu)物付款截圖粘貼，發(fā)票原件不用粘貼單獨(dú)整理交財(cái)務(wù)）粘貼于“粘貼單”后，并按“粘貼單”上內(nèi)容填寫(xiě)完整并在報(bào)銷(xiāo)人處簽字；、“粘貼單”送本部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽字；、報(bào)銷(xiāo)人送“粘貼單”至財(cái)務(wù)部，

4、由會(huì)計(jì)審核；、經(jīng)審核無(wú)誤的“粘貼單”送呈總經(jīng)理審批；、出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的“粘貼單”支付款項(xiàng)或結(jié)清借款。申請(qǐng)人部門(mén)負(fù)責(zé)人會(huì)計(jì)出納總經(jīng)理出差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)示例發(fā)生前在“釘釘”上申請(qǐng)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)示例招待費(fèi)發(fā)生前先申請(qǐng)，領(lǐng)導(dǎo)同意后才能招待。輸入大寫(xiě)的簡(jiǎn)便方法：搜狗輸入法下，v398.00即可出來(lái)新增的要購(gòu)買(mǎi)的物品報(bào)銷(xiāo)附件先走申購(gòu)流程，然后再報(bào)銷(xiāo)。5.2、員工借款管理規(guī)范5.2.1、借款人因公需要借支的臨時(shí)性款項(xiàng)及備用金、押金（500元以上），借款時(shí)需填寫(xiě)“借款單”，并在借款單中注明歸還日期。5.2.5、借款流程線上流程：（李總出差時(shí)走此流程）申請(qǐng)人從“釘釘”發(fā)借款信息財(cái)務(wù)人員審批總經(jīng)理審批（同時(shí)抄送給出納

5、）線下流程： 、借款人填寫(xiě)“借款單”，并在借款人處簽字；、送本部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽字；、借款人送“借款單”至財(cái)務(wù)部，由會(huì)計(jì)審核；、經(jīng)審核無(wú)誤的“借款單”送呈總經(jīng)理審批； 、出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的“借款單”辦理借款。借款人5.4、平臺(tái)充值、軟件購(gòu)買(mǎi)管理規(guī)范線下流程：、申請(qǐng)人自行將“付款申請(qǐng)單”和“電腦截圖”粘貼于“粘貼單”后，并按“粘貼單”上內(nèi)容填寫(xiě)完整并在申請(qǐng)人處簽字；、“粘貼單”送本部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽字；、申請(qǐng)人送“粘貼單”至財(cái)務(wù)部，由會(huì)計(jì)審核；、經(jīng)審核無(wú)誤的“粘貼單”送呈總經(jīng)理審批；、出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的“粘貼單”進(jìn)行充值或購(gòu)買(mǎi)。平臺(tái)充值示例 付款申請(qǐng)單+電腦截圖結(jié)束！人有了知識(shí)，就會(huì)具備各種分析能力，明辨是非的能力。所以我們要勤懇讀書(shū)，廣泛閱讀，古人說(shuō)“書(shū)中自有黃金屋?！蓖ㄟ^(guò)閱讀科技書(shū)籍，我們能豐富知識(shí)，培養(yǎng)邏輯思維能力；通過(guò)閱讀文