金融機構(gòu)信用管理第十一章

1、信用管理研究中心信用管理研究中心第四篇第四篇 金融機構(gòu)信用管理的實際操作金融機構(gòu)信用管理的實際操作金融機構(gòu)信用管理金融機構(gòu)信用管理信用管理研究中心信用管理研究中心第十一章第十一章 商業(yè)銀行的信用管理商業(yè)銀行的信用管理金融機構(gòu)信用管理金融機構(gòu)信用管理Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心章前導(dǎo)言章前導(dǎo)言n商業(yè)銀行信用風(fēng)險，又稱違約風(fēng)險，是指債務(wù)人合同到期后未能按照約定履行債務(wù)，而給債權(quán)人帶來損失的風(fēng)險。目前我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是信貸業(yè)務(wù)，信用風(fēng)險的管理也主要是對信貸風(fēng)險的管理。n個人信貸業(yè)務(wù)，主要指運用從負債業(yè)務(wù)籌集的資金，將資金的使

2、用權(quán)在一定期限內(nèi)有償讓渡給個人，并在貸款到期時收回資金本息以取得收益的業(yè)務(wù)。n公司信貸的信用管理原則包含貸款審批的原則、分級審批原則、權(quán)責(zé)利相結(jié)合原則、行長負責(zé)制原則等。Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心本章知識結(jié)構(gòu)圖本章知識結(jié)構(gòu)圖商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的信用管理信用管理商業(yè)銀行信用管理的基商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容本內(nèi)容商業(yè)銀行信用管理的含義商業(yè)銀行信用管理的含義商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的策略商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的策略商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理系統(tǒng)的內(nèi)容商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理系統(tǒng)的內(nèi)容個人信貸管理個人信貸管理個人信貸的概念和種類個人信貸的概念和

3、種類個人信貸的特點個人信貸的特點個人信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因個人信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因個人信貸的信用風(fēng)險管理個人信貸的信用風(fēng)險管理公司信貸管理公司信貸管理公司信貸的信用管理特點公司信貸的信用管理特點公司信貸的借款人信用分析公司信貸的借款人信用分析不良信貸管理不良信貸管理不良貸款的定義不良貸款的定義不良貸款的管理不良貸款的管理Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容v一、商業(yè)銀行信用管理概述一、商業(yè)銀行信用管理概述v二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的戰(zhàn)略二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的戰(zhàn)略v三、商

4、業(yè)銀行信用風(fēng)險管理系統(tǒng)的內(nèi)容三、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理系統(tǒng)的內(nèi)容Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容一、商業(yè)銀行信用管理概述一、商業(yè)銀行信用管理概述n商業(yè)銀行信用風(fēng)險，又稱違約風(fēng)險，是指債務(wù)人合同到期后未能按照約定履行債務(wù)，而給債權(quán)人帶來損失的風(fēng)險。n信用風(fēng)險有廣義和狹義之分。廣義的信用風(fēng)險通常是指債務(wù)人由于各方面的原因違約所導(dǎo)致的風(fēng)險；狹義的信用風(fēng)險大家一般理解為信貸風(fēng)險。Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心

5、第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容一、商業(yè)銀行信用管理概述一、商業(yè)銀行信用管理概述n信用風(fēng)險與信貸風(fēng)險兩者之間既有聯(lián)系又有區(qū)別。站在商業(yè)銀行的角度，兩者的聯(lián)系在于，均是由于債務(wù)人信用狀況發(fā)生變動而給銀行經(jīng)營帶來的風(fēng)險。二者的區(qū)別在于，其包含的金融資產(chǎn)的范圍不同，信用風(fēng)險不僅包括貸款風(fēng)險，還包括如證券投資、金融衍生工具等其它業(yè)務(wù)的風(fēng)險。n目前我國商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是信貸業(yè)務(wù)，我們研究的信用風(fēng)險主要是指信貸風(fēng)險，信用風(fēng)險的管理也主要是指對信貸風(fēng)險的管理。Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第一節(jié)商業(yè)銀行信用

6、管理的基本內(nèi)容第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容一、商業(yè)銀行信用管理概述一、商業(yè)銀行信用管理概述n信用風(fēng)險的特點： u1.信用風(fēng)險的客觀性u2.信用風(fēng)險的傳染性u3.信用風(fēng)險的可控性u4.信用風(fēng)險的周期性Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容一、商業(yè)銀行信用管理概述一、商業(yè)銀行信用管理概述n商業(yè)銀行信用管理，并不單指銀行運營管理或者信用關(guān)系，而是一個綜合和整體的系統(tǒng)管理，包括商業(yè)銀行內(nèi)部各部門間，銀行與員工之間，員工職業(yè)操守等，商業(yè)銀行外部的信用管理包括企業(yè)的信用評級，借貸

7、關(guān)系；以及銀行在國際和國內(nèi)的信用形象等，是多種關(guān)系的重合。n商業(yè)銀行信用管理包括四大系統(tǒng)管理：資產(chǎn)信用管理、負債信用管理、資本信用管理和表外信用管理。Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容二二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的戰(zhàn)略n商業(yè)銀行通常運行的風(fēng)險管理策略可以大致概括為：u風(fēng)險預(yù)防u風(fēng)險規(guī)避u風(fēng)險分散u風(fēng)險轉(zhuǎn)移u風(fēng)險對沖u風(fēng)險補償u主動的風(fēng)險控制策略。Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心

8、第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容二二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理系統(tǒng)的內(nèi)容、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理系統(tǒng)的內(nèi)容n信用風(fēng)險管理系統(tǒng)包括以下幾方面內(nèi)容：u（一）日常工作：主要分為資金用途監(jiān)控、信貸風(fēng)險分類認定、貸后檢查監(jiān)控、貸款撥備管理、非信貸資產(chǎn)監(jiān)控。u（二）日常工具：包括客戶綜合信息分析、客戶現(xiàn)金流監(jiān)測分析、客戶財務(wù)經(jīng)營分析三種查詢工具。u（三）風(fēng)險預(yù)警：主要包括風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險客戶管理、不良客戶跟蹤三部分。u（四）風(fēng)險監(jiān)控：通過關(guān)聯(lián)客戶風(fēng)險監(jiān)控、組合風(fēng)險監(jiān)控兩大功能，從各個角度分析客戶之間、業(yè)務(wù)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，找出潛在風(fēng)險。Credit Management Resear

9、ch Center信用管理研究中心信用管理研究中心第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容第一節(jié)商業(yè)銀行信用管理的基本內(nèi)容二二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理系統(tǒng)的內(nèi)容、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理系統(tǒng)的內(nèi)容n信用風(fēng)險管理系統(tǒng)包括以下幾方面內(nèi)容：u（五）報表管理：主要包括遷徙分析、資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控、授信審批分析監(jiān)控三大功能，u（六）違約和損失庫：違約庫和損失庫的建立與數(shù)據(jù)積累是實施巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部評級法的必要前提，是實現(xiàn)風(fēng)險計量的基石。u（七）風(fēng)險管控能力評估：對商業(yè)銀行機構(gòu)和風(fēng)險經(jīng)理從各個角度設(shè)定考核分值，從定量分析和定性分析的角度進行評分，從而實現(xiàn)績效考評的目的，督促大家更好的完成信用風(fēng)險管理工作。u（八）模型風(fēng)險

10、評估：通過對商業(yè)銀行客戶評級模型進行驗證，來證明評級模型是否需要調(diào)整，或者重新建模。Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第二節(jié)第二節(jié) 個人信貸管理個人信貸管理v一一、個人信貸的概念和種類、個人信貸的概念和種類v二二、個人信貸個人信貸的特點的特點v三三、個人個人信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因v四四、個人信貸的信用風(fēng)險管理、個人信貸的信用風(fēng)險管理Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第二第二節(jié)個人信貸管理節(jié)個人信貸管理一一、個人信貸的概念和種類、個人信貸的概念和種類n個人

11、信貸業(yè)務(wù)，主要指運用從負債業(yè)務(wù)籌集的資金，將資金的使用權(quán)在一定期限內(nèi)有償讓渡給個人，并在貸款到期時收回資金本息以取得收益的業(yè)務(wù)。n個人信貸包括狹義和廣義兩層含義。狹義的個人信貸即個人信貸，主要用于購買最終商品和服務(wù)，它的還款來源主要是貸款者個人的財產(chǎn)和收入；廣義的個人信貸是指個人和家庭發(fā)放的全部貸款，并且用于購買最終商品和勞務(wù)、用于個人或家庭的生產(chǎn)和經(jīng)營等的貸款。相應(yīng)的，它的還款來源一般多為與借款相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營收入。Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第二第二節(jié)個人信貸管理節(jié)個人信貸管理一一、個人信貸的概念和種類、個人信貸的概念和種

12、類n個人信貸業(yè)務(wù)主要有以下三種：u（一）個人住房貸款：具體可分為個人住房商業(yè)性貸款；個人住房公積金貸款；以及個人住房組合貸款。u（二）個人汽車貸款：具體可分為直客式汽車貸款；間客式汽車貸款。u（三）個人綜合消費貸款Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第二第二節(jié)個人信貸管理節(jié)個人信貸管理二二、個人信貸個人信貸的的特點特點n個人信貸信用風(fēng)險主要表現(xiàn)為借款人還款能力和還款意愿的變化，其主要有以下特點：u（一）借款人的還款能力是信貸資金安全的有力保障u（二）還款意愿是確保個人信貸資金安全的重要前提u（三）風(fēng)險難以防范Credit Manag

13、ement Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第二節(jié)第二節(jié) 個人個人信貸管理信貸管理三、個人信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因三、個人信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因n個人信貸信用風(fēng)險產(chǎn)生的原因具體有以下：u1.借貸雙方信息不對稱u2.經(jīng)營理念錯位u3.任務(wù)考核壓力過大u4.貸后管理不到位Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第二第二節(jié)個人信貸管理節(jié)個人信貸管理四、個人信貸的信用風(fēng)險管理四、個人信貸的信用風(fēng)險管理n個人信貸風(fēng)險管理的流程概括起來有以下四個步驟：u風(fēng)險識別u風(fēng)險計量u風(fēng)險監(jiān)測u風(fēng)險控制n個人信貸風(fēng)險管理的操作流程主要分為：

14、u貸前調(diào)查u貸中審查u貸后管理Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第三節(jié)第三節(jié) 公司信貸管理公司信貸管理v一、一、公司公司信貸的信用管理特點信貸的信用管理特點v二、二、公司公司信貸的借款人信用分析信貸的借款人信用分析Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第三節(jié)第三節(jié) 公司公司信貸管理信貸管理 一、一、公司公司信貸的信用管理特點信貸的信用管理特點n貸款審批的原則： （1）審貸分離原則 （2）分級審批原則 （3）權(quán)責(zé)利相結(jié)合原則 （4）行長負責(zé)制原則。n信用分析的方法： （1）

15、定性分析方法 （2）定量分析方法n貸后管理： （1）貸后檢查 （2）擔(dān)保管理 （3）檔案管理 （4）貸款風(fēng)險分類 （5）不良貸款管理 （6）貸款到期管理Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第三節(jié)第三節(jié) 公司公司信貸管理信貸管理 二、二、公司公司信貸的借貸人信用分析信貸的借貸人信用分析n公司客戶評級是指運用規(guī)范的、統(tǒng)一的評價方法，對客戶一定經(jīng)營期間內(nèi)的償債能力和意愿，進行定量和定性分析，從而對客戶的信用等級做出真實、客觀、公正的綜合評判。n由于不同類型客戶的風(fēng)險特征和償債能力均不相同，為了準確進行客戶的信用等級評定工作，系統(tǒng)先將不同客

16、戶按照經(jīng)營方式、風(fēng)險特征進行劃分，分為不同的評級類型，對同一類型的客戶采用相同或相似的信用等級評定方法和流程。Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第三節(jié)第三節(jié) 公司公司信貸管理信貸管理 二、二、公司公司信貸的借貸人信用分析信貸的借貸人信用分析n該系統(tǒng)將評級對象分為：工業(yè)企業(yè)、商業(yè)企業(yè)、房地產(chǎn)企業(yè)、建安企業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、專業(yè)外貿(mào)企業(yè)、小企業(yè)、事業(yè)單位、金融機構(gòu)、投資類企業(yè)、其他企業(yè)等評級類型。n主要包括：財務(wù)因素分析、非財務(wù)因素分析、擔(dān)保分析、信用評分法以及違約概率模型分析。Credit Management Research Cen

17、ter信用管理研究中心信用管理研究中心第四節(jié)第四節(jié) 不良貸款管理不良貸款管理v一、一、不良貸款不良貸款的定義的定義v二二、不良不良貸款的管理貸款的管理Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第四節(jié)第四節(jié) 不良不良貸款管理貸款管理 一、一、不良貸款不良貸款的定義的定義n商業(yè)銀行不良貸款是指借款人未能按貸款合同規(guī)定在約定期限內(nèi)按合同規(guī)定的還款方式償還的、可能給商業(yè)銀行造成一定損失的貸款。n由于未來不確定因素存在的客觀性，商業(yè)銀行是不可能準確地預(yù)測到全部貸款風(fēng)險的，無論商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險控制方面多么的謹小慎微，不良貸款總是難以避免的，貸款中總

18、會有一定比例發(fā)生損失。Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第四節(jié)第四節(jié) 不良不良貸款管理貸款管理 一、一、不良貸款不良貸款的定義的定義n不良貸款的界定是建立在貸款分類基礎(chǔ)之上的，但迄今為止，國際上還沒有形成一套被各國普遍接受的貸款分類辦法。n我國于 2002 年開始全面實行貸款的五級分類法。五級分類法根據(jù)商業(yè)銀行已發(fā)放貸款的風(fēng)險程度，將貸款從優(yōu)到劣劃分為五類，即正常、關(guān)注、次級、可疑和損失貸款。Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第四節(jié)第四節(jié) 不良不良貸款管理貸款管理 一

19、、一、不良貸款不良貸款的定義的定義n那么，商業(yè)銀行可以從哪些方面盡早發(fā)現(xiàn)貸款的不良轉(zhuǎn)化呢？主要由以下三個途徑：u1. 利用財務(wù)報表監(jiān)測貸款的不良轉(zhuǎn)化u2.從借款企業(yè)與商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)往來中發(fā)現(xiàn)貸款的不良轉(zhuǎn)化u3. 從借款企業(yè)的經(jīng)營管理或人事變動發(fā)現(xiàn)貸款的不良轉(zhuǎn)化Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第四節(jié)第四節(jié) 不良不良貸款管理貸款管理 一、一、不良貸款不良貸款的管理的管理n（一）計提貸款損失準備金：貸款損失準備金 (loan loss reserves)是預(yù)留應(yīng)付壞賬的款項（包括客戶違約、需要重新磋商貸款條款等）商業(yè)銀行提取的貸款損失

20、準備金一般有三種：一般準備金、專項準備金和特別準備金。 n（二）貸款重組：貸款重組是指在借款人發(fā)生及預(yù)見其可能發(fā)生財務(wù)困難或借款人、保證人發(fā)生資產(chǎn)重組，致使其不能按時償還貸款的情況下，為維護債權(quán)和減少損失，在切實加強風(fēng)險防范的前提下，與借款人達成修改貸款償還條件的協(xié)議，對借款人、保證人、擔(dān)保方式、還款期限、適用利率、還款方式等要素進行調(diào)整。Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心第四節(jié)第四節(jié) 不良不良貸款管理貸款管理 一、一、不良貸款不良貸款的管理的管理n（三）貸款轉(zhuǎn)讓：貸款轉(zhuǎn)讓是指貸款銀行不改變貸款協(xié)議的情況下，將其享有的貸款債權(quán)讓與第三人享有的法律行為。貸款銀行稱為出讓行，而該接受轉(zhuǎn)讓貸款的第三人則稱為受讓行。n（四）經(jīng)濟資本管理：經(jīng)濟資本管理是指在經(jīng)濟資本計量的基礎(chǔ)上，通過優(yōu)化風(fēng)險經(jīng)濟資本分配和配置，以資本約束資產(chǎn)風(fēng)險增長，提高資本回報率，降低經(jīng)濟資本占用，促使業(yè)務(wù)發(fā)展的速度、效益與風(fēng)險承擔(dān)能力相匹配，實現(xiàn)銀行價值最大化目標。Credit Management Research Center信用管理研究中心信用管理研究中心本章小結(jié)本章小結(jié)n商業(yè)銀行信用風(fēng)險，又稱違約風(fēng)險