汽車燃料系統(tǒng)設(shè)備項目信息系統(tǒng)管理分析

1、汽車燃料系統(tǒng)設(shè)備項目信息系統(tǒng)管理分析xx（集團）有限公司目錄第一章 項目背景分析4一、 行業(yè)競爭格局4第二章 公司簡介6一、 基本信息6二、 公司簡介6三、 公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)7第三章 信息系統(tǒng)管理8一、 按解決問題的結(jié)構(gòu)性分類8二、 按對組織支持的主要目標(biāo)分類8三、 管理9四、 信息11第四章 項目經(jīng)濟效益評價13一、 基本假設(shè)及基礎(chǔ)參數(shù)選取13二、 經(jīng)濟評價財務(wù)測算13三、 項目盈利能力分析17四、 財務(wù)生存能力分析20五、 償債能力分析20六、 經(jīng)濟評價結(jié)論22第五章 進度計劃23一、 項目進度安排23二、 項目實施保障措施24第一章 項目背景分析浙江，簡稱“浙”，是中華人民共和國省級行政

2、區(qū)。省會杭州，位于中國東南沿海，浙江界于東經(jīng)118°01'123°10'，北緯27°02'31°11'之間，東臨東海，南接福建，西與安徽、江西相連，北與上海、江蘇接壤，境內(nèi)最大的河流錢塘江，因江流曲折，稱之江，又稱浙江，省以江名，簡稱浙。浙江省總面積10.55萬平方千米。浙江地勢由西南向東北傾斜，地形復(fù)雜。山脈自西南向東北成大致平行的三支。地跨錢塘江、甌江、靈江、苕溪、甬江、飛云江、鰲江、曹娥江八大水系，由平原、丘陵、盆地、山地、島嶼構(gòu)成。浙江省地處亞熱帶中部，屬季風(fēng)性濕潤氣候，自然條件較優(yōu)越。截至2018年底，浙江省下轄

3、11個省轄市（其中杭州、寧波為副省級城市），20個縣級市，32個縣，1個自治縣，37個市轄區(qū)。2019年，浙江生產(chǎn)總值（GDP）為62352億元（合9039億美元），按可比價格計算，比上年增長6.8%。其中，第一產(chǎn)業(yè)增加值2097億元，增長2.0%；第二產(chǎn)業(yè)增加值26567億元，增長5.9%；第三產(chǎn)業(yè)增加值33688億元，增長7.8%。人均GDP為107624元，合15601美元。2019年10月，入選國家數(shù)字經(jīng)濟創(chuàng)新發(fā)展試驗區(qū)。一、 行業(yè)競爭格局汽車油箱行業(yè)作為汽車零部件行業(yè)的細(xì)分行業(yè)，由于我國汽車整車制造行業(yè)集中度較高，且大型整車廠商對于汽車油箱具有嚴(yán)格的質(zhì)量要求，為保障原材料供應(yīng)穩(wěn)定，傾

4、向于與零部件供應(yīng)商建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，使得我國汽車油箱市場行業(yè)也呈現(xiàn)較為集中的特點。目前，我國塑料汽車油箱市場已形成以亞普股份為龍頭（以2020年亞普股份塑料燃油箱銷量以及當(dāng)年中國汽車產(chǎn)量測算，其市場占有率約為35%）、其他廠商“多強并列”的競爭格局。除亞普股份外，行業(yè)內(nèi)主要廠商包括英瑞杰、考泰斯、邦迪管路、八仟代等外資企業(yè)，以及世昌股份、江蘇塑光等內(nèi)資企業(yè)。亞普股份、考泰斯、英瑞杰、邦迪管路、八仟代等企業(yè)憑借先進技術(shù)、設(shè)備和強大的研發(fā)能力以及長期積累的合作關(guān)系，主要為大型合資乘用車制造企業(yè)提供配套塑料燃油箱產(chǎn)品。伴隨著我國自主品牌整車企業(yè)的發(fā)展以及汽車零部件逐漸國產(chǎn)替代化的趨勢，以世昌股

5、份、江蘇塑光為主要代表的內(nèi)資塑料燃油箱生產(chǎn)廠商把握市場機遇，通過技術(shù)積累與規(guī)模提升，充分利用本土化優(yōu)勢，為自主品牌整車廠提供塑料燃油箱配套服務(wù)，并且逐漸進入合資整車廠油箱配套市場。第二章 公司簡介一、 基本信息1、公司名稱：xx（集團）有限公司2、法定代表人：譚xx3、注冊資本：1000萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2014-4-37、營業(yè)期限：2014-4-3至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx二、 公司簡介公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則，董事會議事

6、規(guī)則對董事會的職權(quán)、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等進行了規(guī)范。 公司注重發(fā)揮員工民主管理、民主參與、民主監(jiān)督的作用，建立了工會組織，并通過明確職工代表大會各項職權(quán)、組織制度、工作制度，進一步規(guī)范廠務(wù)公開的內(nèi)容、程序、形式，企業(yè)民主管理水平進一步提升。圍繞公司戰(zhàn)略和高質(zhì)量發(fā)展，以提高全員思想政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和履職能力為核心，堅持戰(zhàn)略導(dǎo)向、問題導(dǎo)向和需求導(dǎo)向，持續(xù)深化教育培訓(xùn)改革，精準(zhǔn)實施培訓(xùn)，努力實現(xiàn)員工成長與公司發(fā)展的良性互動。三、 公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)表格題目公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額8790.037032.02659

7、2.52負(fù)債總額5270.354216.283952.76股東權(quán)益合計3519.682815.742639.76表格題目公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入43766.1235012.9032824.59營業(yè)利潤6927.265541.815195.44利潤總額5758.824607.064319.11凈利潤4319.113368.913109.76歸屬于母公司所有者的凈利潤4319.113368.913109.76第三章 信息系統(tǒng)管理一、 按解決問題的結(jié)構(gòu)性分類1.支持結(jié)構(gòu)化問題的IS結(jié)構(gòu)化問題的處理流程、步驟與方法都是既定的，每個流程的輸入、處理及輸出也是

8、固定的，因此決策方法也很清楚、明確。這類IS主要有TPS、EIS和ERP等。2.支持非結(jié)構(gòu)化問題的IS在企業(yè)中，有些問題的解決與處理并無明確、固定的法則或步驟可以遵循，所使用的解決方法也因人而異，如支持開展頭腦風(fēng)暴和群體合作的群體決策支持系統(tǒng)GDSS等。3.支持半結(jié)構(gòu)化問題的IS企業(yè)中大多數(shù)的問題的處理過程都同時包括結(jié)構(gòu)化和非結(jié)構(gòu)化的判斷。例如，證券投資組合的選擇決策，一方面需要了解和計算各個不同投資組合的風(fēng)險及其預(yù)期回報率，這可以用結(jié)構(gòu)化的模型計算出來；另一方面則需要憑借決策人員對未來社會、經(jīng)濟、政治、景氣和利率等的變化來進行判斷，這部分就屬于非結(jié)構(gòu)化的問題。支持半結(jié)構(gòu)化問題的最典型的IS就

9、是DSS。二、 按對組織支持的主要目標(biāo)分類信息系統(tǒng)與支持的企業(yè)目標(biāo)，主要信息系統(tǒng)類型分別用于支持企業(yè)的各種目標(biāo)。其中，CAD/CAM是指計算機輔助設(shè)計/計算機輔助制造提高內(nèi)部相對效率從不同標(biāo)準(zhǔn)所做的信息系統(tǒng)分類可以看出，許多信息系統(tǒng)的功能具有多重特性，如ERP、SCM等，這里只是列出了一些代表性的信息系統(tǒng)種類，不具完整性及排他性。同時值得一提的是，不同種類信息系統(tǒng)之間也不是截然分開的，而是相互交叉、相互整合和相互補充的，例如，ERP是TPS的整合，GDSS是DSS與群件的整合補充。三、 管理管理的職能可以歸納為計劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制。通過這些管理職能，有效地整合企業(yè)資源去實現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的這個過程

10、就是管理。管理是否能夠正確地履行各項職能，與信息密切相關(guān)：1.計劃計劃的主要任務(wù)就是決策組織的目標(biāo)。因此，計劃制定的完善性取決于用來制定計劃的信息的完整性和準(zhǔn)確性。2.組織組織是根據(jù)所確定的目標(biāo)建立組織結(jié)構(gòu)、安排人力資源以實現(xiàn)決策目標(biāo)的過程。因此，組織結(jié)構(gòu)一旦確定，就決定了組織內(nèi)信息流動的途徑。3.領(lǐng)導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)是對組織中的人員進行行為指導(dǎo)，溝通其信息，統(tǒng)一其思想，激勵其自覺地為實現(xiàn)組織目標(biāo)而共同努力。領(lǐng)導(dǎo)意味著服從，因此，好的領(lǐng)導(dǎo)也就意味著能夠正確無誤地傳遞指令信息。4.控制控制是管理者不斷評估、確認(rèn)和調(diào)整各項工作和資源以聚焦于組織目標(biāo)的活動。因此，只有掌握了各項活動的全面的真實的信息，管理者才能

11、對各項活動進行有效的控制。5.協(xié)調(diào)協(xié)調(diào)是使得組織的各個部分圍繞組織的目標(biāo)而相容、一致地開展工作所進行的各項活動。而組織內(nèi)部的協(xié)調(diào)是否順暢、高效，主要取決于其各部分間的信息溝通質(zhì)量。人類進入21世紀(jì)以來，企業(yè)經(jīng)營的外部和內(nèi)部環(huán)境發(fā)生了巨大的變化，知識、信息取代了土地、勞力和資本，市場全球化使得競爭更加激烈。同時，科技的進步使新產(chǎn)品不斷出現(xiàn)，產(chǎn)品的生命周期縮短，互聯(lián)網(wǎng)遍及全球使市場變得沒有時間和空間的限制，企業(yè)的員工由經(jīng)濟人轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣?。傳統(tǒng)金字塔層級式的組織因環(huán)境變化而轉(zhuǎn)型成扁平化、網(wǎng)絡(luò)型、虛擬式的組織，一些先進企業(yè)的經(jīng)營模式也由實體型轉(zhuǎn)變?yōu)樘摂M型。在這樣的背景下，IT/IS被廣泛應(yīng)用以支持企業(yè)

12、經(jīng)營模式的有效運作與反應(yīng)能力。對于現(xiàn)代企業(yè)，如果期望能夠快速、有效地應(yīng)對環(huán)境變化，尋求市場競爭優(yōu)勢，就必須依靠設(shè)計良好的IT/IS架構(gòu)來支持企業(yè)?？梢哉f，IT/IS已經(jīng)成為企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)設(shè)施之一。IT/IS與企業(yè)的戰(zhàn)略、組織、流程、角色以及外部環(huán)境等要素之間存在相互影響、相互作用的關(guān)系。MIS是一個以人為主導(dǎo)，利用IT硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備以及其他辦公設(shè)備，進行信息的收集、傳輸、加工、儲存、更新和維護，以企業(yè)戰(zhàn)略競優(yōu)、提高效益和效率為目的，支持企業(yè)的高層決策、中層控制、基層運作的集成化的人機系統(tǒng)。MIS是學(xué)科交叉的產(chǎn)物，其主要任務(wù)是最大限度地利用現(xiàn)代IT/IS加強企業(yè)的信息管理，通過對

13、企業(yè)擁有的人力、物力、財力、設(shè)備、技術(shù)等資源的信息收集和整理，建立正確的數(shù)據(jù)庫，通過加工處理并編制成各種信息資料及時報告管理人員，以支持正確有效地進行決策，不斷提高企業(yè)的管理水平和經(jīng)濟效益。顯然，企業(yè)MIS的具體實施，都基于IT/IS。四、 信息信息是經(jīng)過加工處理的對人們有用的數(shù)據(jù)。信息是各類管理系統(tǒng)的最基本的元素，是客觀事物的狀態(tài)、過程的描述形式，同時這種形式對人們是有用的，它可以是文字、數(shù)字，也可以是圖像、聲音等。相反，數(shù)據(jù)描繪的是發(fā)生在組織或物理環(huán)境中的原始事實，這些事實并沒有被整理成人們能夠理解和使用的形式。當(dāng)今世界普遍將物質(zhì)材料、能源與信息并列為社會發(fā)展的三大資源，即信息已經(jīng)成為企業(yè)

14、發(fā)展、人類社會進步不可缺少的重要資源。信息作為一種資源，除了物質(zhì)材料和能源所具有的可利用、有價值等一般特性外，還具備共享性、歷史積累性、時效性、多次再生性，以及精確性、完整性、相關(guān)性、可理解性、簡單性和可證實性等特性。強調(diào)信息是資源，并有其特性，這是建立管理信息系統(tǒng)的重要前提。第四章 項目經(jīng)濟效益評價一、 基本假設(shè)及基礎(chǔ)參數(shù)選取（一）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案本期項目所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎(chǔ)，項目運營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務(wù)相對價格變化，同時，假設(shè)當(dāng)年裝產(chǎn)品及服務(wù)產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。（二）項目計算期及達產(chǎn)計劃的確定為了更加直觀的體現(xiàn)項目的建設(shè)及運營情況，本期項目計算期為

15、10年，其中建設(shè)期2年（24個月），運營期8年。項目自投入運營后逐年提高運營能力直至達到預(yù)期規(guī)劃目標(biāo)，即滿負(fù)荷運營。二、 經(jīng)濟評價財務(wù)測算（一）營業(yè)收入估算本期項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入55400.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。表格題目營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0041550.0047090.0055400.002增值稅0.002088.862367.372425.932.1銷項稅0.005401.506121.707202.002.2進項稅0.003312.643754.334776

16、.073稅金及附加0.00250.67284.09291.123.1城建稅0.00146.22165.72169.823.2教育費附加0.0062.6771.0272.783.3地方教育附加0.0041.7847.3548.52（二）達產(chǎn)年增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年應(yīng)繳納增值稅計算如下：達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2425.93萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、

17、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用43451.62萬元，其中：可變成本35826.73萬元，固定成本7624.89萬元。達產(chǎn)年項目經(jīng)營成本41813.65萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。表格題目綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.0025481.8628879.4533975.822工資及福利費0.001850.911850.911850.913修理費0.00664.18664.18664

18、.184其他費用0.005322.745322.745322.744.1其他制造費用0.00531.32531.32531.324.2其他管理費用0.00450.05450.05450.054.3其他營業(yè)費用0.004341.374341.374341.375經(jīng)營成本0.0033319.6936717.2841813.656折舊費0.001020.331020.331020.337攤銷費0.0030.1730.1730.178利息支出0.00587.47587.47587.479總成本費用0.0034957.6638355.2543451.629.1其中：固定成本0.007624.897624

19、.897624.899.2可變成本0.0027332.7730730.3635826.73（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設(shè)稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，本期項目達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加291.12萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=11657.26（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額×稅率=11657.26×25.00%=2914.32（萬元）。（六

20、）利潤及利潤分配該項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額11657.26萬元，繳納企業(yè)所得稅2914.32萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=11657.26-2914.32=8742.94（萬元）。表格題目利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0041550.0047090.0055400.002稅金及附加0.00250.67284.09291.123總成本費用0.0034957.6638355.2543451.624利潤總額0.006341.678450.6611657.265應(yīng)納所得稅額0.006341.678450.6611657.

21、266所得稅0.001585.422112.662914.327凈利潤0.004756.256338.008742.948期初未分配利潤0.000.004280.639556.769可供分配的利潤0.004756.2510618.6318299.7010法定盈余公積金0.00475.631061.861829.9711可供分配的利潤0.004280.639556.7616469.7312未分配利潤0.004280.639556.7616469.7313息稅前利潤0.008514.5611150.7915159.05三、 項目盈利能力分析（一）財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項目財務(wù)內(nèi)部收益率（FIR

22、R），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務(wù)內(nèi)部收益率為：財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=26.70%。本期項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率26.70%，高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設(shè)定的折現(xiàn)率，計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=15796.27（萬元）。以上計算結(jié)果表明，財務(wù)凈現(xiàn)值15796.27萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務(wù)上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資

23、回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo)；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.41年。本期項目全部投資回收期5.41年，要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風(fēng)險性相對較小。表格題目項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.000.0041550.0047090.0055400.001.1營業(yè)收入0.000.004155

24、0.0047090.0055400.002現(xiàn)金流出10043.1010043.1037406.0837512.8046707.632.1建設(shè)投資10043.1010043.102.2流動資金0.003835.72511.434602.862.3經(jīng)營成本0.0033319.6936717.2841813.652.4稅金及附加0.00250.67284.09291.123所得稅前凈現(xiàn)金流量-10043.10-10043.104143.929577.208692.374累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-10043.10-20086.20-15942.28-6365.082327.295調(diào)整所得稅0.00212

25、8.642787.703789.766所得稅后凈現(xiàn)金流量-10043.10-10043.102558.507464.545778.057累計所得稅后凈現(xiàn)金流量-10043.10-20086.20-17527.70-10063.16-4285.11計算指標(biāo)1、項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）：35.33%；2、項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）：26.70%；3、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=12%）：27092.42萬元；4、項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=12%）：15796.27萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：4.73年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.41年。四、

26、財務(wù)生存能力分析從經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動全部現(xiàn)金流量來看，計算期內(nèi)各年累計盈余資金都大于零，運營期不需要增加維持運營所需投資，說明本期項目有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常生產(chǎn)運營活動，而且，累計盈余資金逐年增加，項目的現(xiàn)金流量狀況較好；因此，本期項目具備較強的財務(wù)盈力能力。五、 償債能力分析（一）債務(wù)資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設(shè)投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（二）利息備付率測算按照建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤（EBIT）與應(yīng)付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充

27、裕性角度反映出項目償還債務(wù)利息的保障程度，本期項目達產(chǎn)年利息備付率（ICR）為25.80。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（三）償債備付率測算按照建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內(nèi)，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應(yīng)還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目達產(chǎn)年償債備付率（DSCR）為22.63。根據(jù)約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。表格題目借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額5994.5