財務(wù)管理報告的篇

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上財務(wù)管理報告3篇財務(wù)管理模式是集團(tuán)公司管理模式的重要組成部分,科學(xué)有效的財務(wù)管理模式,對集團(tuán)財務(wù)管理目標(biāo)以及集團(tuán)總目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)起著非常重要的作用。本文是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的財務(wù)管理報告范文，僅供參考。財務(wù)管理報告范文篇一：一、概況xx建于2000年4月，有員工三十余人，質(zhì)檢員2人，高級技工4人，中級技工7人，初級工4人，從管理人員到維修技工均來自各4s店。恒強(qiáng)強(qiáng)汽車修理廠屬于二類維修修企業(yè)，設(shè)備齊全，擁有業(yè)業(yè)務(wù)接待室，客戶休息室，維修廠房，停車場。企業(yè)業(yè)管理制度完善，實(shí)行車輛輛進(jìn)出廠制度，客戶回訪制制度，車輛接待結(jié)算電腦管管理，能優(yōu)質(zhì)進(jìn)行各類車型型的維修作業(yè)，如發(fā)動機(jī)

2、、底盤、空調(diào)、鈑金、油漆漆、24小時服務(wù)等業(yè)務(wù)。 恒強(qiáng)汽車修理廠遵循守守法經(jīng)營、誠信經(jīng)營、尊重重客戶。以規(guī)范化的服務(wù)，現(xiàn)代化的設(shè)備，高技術(shù)的的員優(yōu)惠的價格來給客戶用用心服務(wù)。企業(yè)堅持以車輛輛維修服務(wù)為主營業(yè)務(wù)，以以市場為向?qū)В瑘猿帧邦櫩涂椭辽?，質(zhì)量第一，用心服服務(wù)”的經(jīng)營宗旨，在創(chuàng)建建一流設(shè)施和服務(wù)質(zhì)量的同同時，注重提高企業(yè)服務(wù)的的整體素質(zhì)，執(zhí)行工藝規(guī)范范操作，嚴(yán)格維修質(zhì)量檢驗(yàn)驗(yàn)，符合管理標(biāo)準(zhǔn)的要求。堅持以顧客為中心，狠抓抓質(zhì)量求生存，不斷提高顧顧客滿意度。二、實(shí)踐調(diào)調(diào)查的目的提高我們的實(shí)實(shí)際應(yīng)用水平.在實(shí)踐過程程中，使我們能夠系統(tǒng)地練練習(xí)企業(yè)會計核算的基本程程序和具體方法，加強(qiáng)對所所學(xué)專業(yè)理

3、論知識的理解、實(shí)際操作的動手能力,提提高運(yùn)用會計基本技能的水水平，也是對所學(xué)專業(yè)知識識的一個檢驗(yàn)。通過實(shí)際操操作，不僅使得我們每個人人掌握填制和審核原始憑證證與記賬憑證，登記賬薄的的會計工作技能和方法，而而且對所學(xué)理論有一個較系系統(tǒng)、完整的認(rèn)識，最終達(dá)達(dá)到會計理論，會計實(shí)踐相相結(jié)合的目的。為了進(jìn)一步步鞏固理論知識，將理論與與實(shí)踐有機(jī)地結(jié)合起來，本本人于xx年5月xx年年7月在xx的進(jìn)行了實(shí)踐踐調(diào)查。三、實(shí)踐調(diào)查的的內(nèi)容與過程我們將修理理廠的人員設(shè)置、現(xiàn)金管理理等為主要調(diào)查，具體如下下：1、人員管理，財務(wù)務(wù)管理。2、日?，F(xiàn)金流流量的管理，營運(yùn)資金。3. 成本管理嚴(yán)重弱化化。4. 資金籌集和使使用

4、缺乏科學(xué)性。5、55. 財務(wù)利益分配滯后。根據(jù)以上安排我進(jìn)行了了實(shí)踐調(diào)查，現(xiàn)將主要情況況報告如下:首先，在第第一個周的時間里，我對修修理廠先進(jìn)的財務(wù)管理理念念有了初步的了解。會計作作為一門應(yīng)用性的學(xué)科、一一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)管理工作，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，經(jīng)濟(jì)濟(jì)管理離不開會計，經(jīng)濟(jì)越越發(fā)展會計工作就顯得越重重要。會計工作在提高經(jīng)濟(jì)濟(jì)在企業(yè)的經(jīng)營管理中起著著重要的作用，其發(fā)展動力力來自兩個方面：一是社會會經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化;二是會會計信息使用者信息需求的的變化。前者是更根本的動動力，它決定了對會計信息息的數(shù)量和質(zhì)量的需求。其其次，在第二周的時間里，我認(rèn)真的學(xué)習(xí)了日常財務(wù)務(wù)操作的全過程。

5、跟修理廠廠出納人員學(xué)會了如何開支支票、銀行匯票、電匯等票票據(jù)，如何根據(jù)原始憑證并并運(yùn)用財務(wù)軟件進(jìn)行記賬憑憑證的編制，每月月底如何何根據(jù)銀行對賬單與財務(wù)軟軟件上的銀行存款余額賬戶戶進(jìn)行核對并及時編制銀行行存款余額調(diào)節(jié)表，向會計計主管學(xué)習(xí)財務(wù)報表的編制制和財務(wù)報表的分析。最后后，在第三個周的時間里，我學(xué)習(xí)和了解了修理廠的的有關(guān)財務(wù)制度，對財務(wù)人人員的崗位主要職責(zé)有了具具體認(rèn)識。1、進(jìn)行會計計核算。會計人員要以實(shí)際際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，記賬、算賬、報賬，做到到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，日清清月結(jié)，按期報賬，如實(shí)反反映財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和和財務(wù)收支情況。進(jìn)行會計計核算，及時地提供真實(shí)

6、可可靠的、能滿足各方需要的的會計信息，是會計人員最最基本的職責(zé)。2、實(shí)行行會計監(jiān)督。各單位的會計計機(jī)構(gòu)、會計人員對本單位位實(shí)行會計監(jiān)督。會計人員員對不真實(shí)、不合法的原始始憑證，不予受理;對記載載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑憑證，予以退回，要求更正正補(bǔ)充;發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)實(shí)物、款項(xiàng)不符的時候，應(yīng)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理理;無權(quán)自行處理的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)立即向本單位行政領(lǐng)導(dǎo)人人報告，請求查明原因，作作出處理;對違反國家統(tǒng)一一的財政制度、財務(wù)制度規(guī)規(guī)定的收支，不予辦理。3、擬訂本單位辦理會計事事務(wù)的具體辦法。4、辦辦理其他會計事務(wù)。四、 實(shí)踐調(diào)查的結(jié)果1. 管理者素質(zhì)低下，財務(wù)務(wù)管理意識不強(qiáng)修理廠內(nèi)部部財權(quán)集中在

7、關(guān)鍵人手中，過于注意控制，而疏于管管理。企業(yè)的出納人員由老老板親戚擔(dān)任，且地位高于于企業(yè)其他財會人員，出現(xiàn)現(xiàn)了出納人員領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)工作作現(xiàn)象;在財務(wù)管理方面仍仍停滯在較低水平，財務(wù)管管理硬件投資少則又少。在在核算方法上企業(yè)仍停滯于于過去簡單的收付記帳法，會計基礎(chǔ)十分薄弱，通曉曉財務(wù)管理的理論、方法的的人很少，不能夠按現(xiàn)代企企業(yè)管理制度要求進(jìn)行財務(wù)務(wù)管理。2. 不注重日日?，F(xiàn)金流量的管理，營運(yùn)運(yùn)資金波動大修理廠缺少資資金使用的長、中、短期計計劃，缺乏現(xiàn)金流量管理觀觀念，存在重銷售、輕理財財?shù)默F(xiàn)象。特別是在經(jīng)濟(jì)繁繁榮時，盲目擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模模，財務(wù)管理中存在的問題題隱匿在盈利光環(huán)下。一旦旦企業(yè)外部環(huán)境發(fā)生

8、變化，產(chǎn)品成本提高，經(jīng)營現(xiàn)金金流入量銳減，或是新上項(xiàng)項(xiàng)目見效慢，原有業(yè)務(wù)資金金告急，或是債務(wù)到期，財財務(wù)風(fēng)險加大等等情況出現(xiàn)現(xiàn)時，問題與危機(jī)就充分暴暴露出來。3. 成本管管理嚴(yán)重弱化修理廠的財務(wù)務(wù)人員由于管理知識薄弱，難以確定企業(yè)生產(chǎn)的盈虧虧平衡點(diǎn)，在相對成本的控控制方面缺乏經(jīng)驗(yàn)和措施，不能根據(jù)企業(yè)實(shí)際狀況提提出建設(shè)性的意見。在成本本核算方面也十分粗放。企企業(yè)把幾種甚至十幾種主要要產(chǎn)品成本籠統(tǒng)地匯總核算算，一旦企業(yè)出現(xiàn)虧損或盈盈利，管理層卻不知道哪種種產(chǎn)品盈利多，哪一種產(chǎn)品品盈利少，這對安排產(chǎn)品品品種、調(diào)整生產(chǎn)結(jié)構(gòu)十分不不利。4. 資金籌集和和使用缺乏科學(xué)性客觀上，很多企業(yè)籌資渠道狹窄，很難通

9、過金融渠道融通資資金，只能依靠個人家庭儲儲蓄或者高出國家法定利率率許多的民間資本中拆借，其結(jié)果融資數(shù)量小、成本本高。主觀上，企業(yè)籌資難難的原因之一是財務(wù)管理上上的隨意性。企業(yè)在向銀行行申請貸款時提供財務(wù)報表表虛假的成分居多。企業(yè)的的領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)人員對內(nèi)含報報酬率、投資報酬率及現(xiàn)金金凈流量等財務(wù)管理指標(biāo)不不甚了解，項(xiàng)目可行性報告告大多請別人代寫。在資金金投放活動中，企業(yè)有盲目目跟風(fēng)的思想，想一蹦而就就，一口吃成一個大胖子，沒有做好前期的市場調(diào)查查及對未來風(fēng)險的預(yù)測及防防范。在資金的運(yùn)用上，企企業(yè)在盈利時，不注意資金金的節(jié)約，過多將資金投入入企業(yè)非生產(chǎn)性支出。一旦旦市場變化，生產(chǎn)資金緊缺缺時，資金卻

10、無處可籌。5. 財務(wù)利益分配滯后修理廠的家族式管理，在初初創(chuàng)發(fā)展時曾起過一定的積積極作用，與親朋好友共患患難，度難關(guān)，創(chuàng)家業(yè)。隨隨著企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大，企業(yè)的的創(chuàng)建人不能志同道合，二二次創(chuàng)業(yè)意見相左，他們擔(dān)擔(dān)心控制權(quán)旁落，排斥主權(quán)權(quán)資本進(jìn)入，拒絕在經(jīng)營者者、勞動者之間建立資產(chǎn)關(guān)關(guān)系。內(nèi)部股權(quán)封閉逐漸暴暴露出許多矛盾與缺陷，所所有者不僅要防范中層員工工的“道德風(fēng)險”，及“逆逆向選擇”，甚至要防范所所有者之間的利益吞食。五、實(shí)踐調(diào)查的總結(jié)與體會會一、改進(jìn)建議1. 提高民營企業(yè)主、財會人人員的財務(wù)管理意識及綜合合素質(zhì)提高民營企業(yè)的財務(wù)務(wù)管理水平，首先要提高民民營企業(yè)主的管理素質(zhì)。民民營企業(yè)主要提高管理水平

11、平，通過考察或參加專項(xiàng)研研討會，利用業(yè)余時間系統(tǒng)統(tǒng)自學(xué)，邊工作邊函授，聽聽講座，參加短期培訓(xùn)，請請專家進(jìn)行專題輔導(dǎo)等渠道道來提升自己財務(wù)管理水平平。民營企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立以人人為本觀念，一方面可高薪薪聘請資深的財會人員補(bǔ)充充到企業(yè)中來，另一方面必必須加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)有財會人員員培訓(xùn)，提高他們的綜合素素質(zhì)。企業(yè)要根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)業(yè)制度對高效科學(xué)管理的客客觀要求，改變過去重視技技術(shù)輕視財務(wù)的陳舊管理方方式。2. 實(shí)現(xiàn)財務(wù)制制度規(guī)范化和財務(wù)管理預(yù)算算化企業(yè)財務(wù)部門要按照現(xiàn)現(xiàn)行法規(guī)制度的要求，結(jié)合合企業(yè)實(shí)際情況，建立健全全符合企業(yè)發(fā)展要求的內(nèi)部部控制制度，使企業(yè)的生產(chǎn)產(chǎn)營銷發(fā)展到哪里，財務(wù)管管理的觸角就延伸到哪里。其

12、次，企業(yè)財務(wù)部門要要在綜合考慮多方面因素的的基礎(chǔ)上，圍繞目標(biāo)利潤，認(rèn)真編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算算，構(gòu)建企業(yè)財務(wù)責(zé)任指標(biāo)標(biāo)體系。在每月制訂財務(wù)預(yù)預(yù)算時，為避免出現(xiàn)預(yù)算的的差異，還應(yīng)根據(jù)近期較為為準(zhǔn)確的財務(wù)信息資料及時時修正財務(wù)預(yù)算指標(biāo)。財務(wù)務(wù)部門要按照財務(wù)預(yù)算目標(biāo)標(biāo)加強(qiáng)管理，定期檢查，嚴(yán)嚴(yán)格考核，落實(shí)責(zé)任，兌現(xiàn)現(xiàn)獎懲措施，形成以財務(wù)制制度為主對經(jīng)濟(jì)行為的定性性約束，以財務(wù)預(yù)算為主對對經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行定量約束的的格局。3. 建立科學(xué)學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、實(shí)用的成本管理理機(jī)制，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益益財務(wù)部門要利用自身擁有有大量有關(guān)成本核算信息的的有利條件，運(yùn)用量本利分分析法，合理測定企業(yè)最佳佳銷售量及保本銷售量，進(jìn)進(jìn)一步確定

13、銷售價格，確定定存貨最佳存量，減少無效效或低效勞動。同時，尋找找適合企業(yè)產(chǎn)品特點(diǎn)的既能能提高產(chǎn)品功能又能降低成成本的途徑。在產(chǎn)品核算方方面要遵守重要性原則，對對主要產(chǎn)品要詳細(xì)核算其成成本構(gòu)成，并為生產(chǎn)部門提提出改進(jìn)措施，對嚴(yán)重影響響企業(yè)效益的產(chǎn)品要做橫向向?qū)Ρ?，把成本浪費(fèi)消滅在在產(chǎn)品生產(chǎn)的源頭，實(shí)現(xiàn)財財務(wù)部門抓成本核算管理的的事前參與和超前控制。拓展成本核算考核范圍，建建立以成本、費(fèi)用、利潤為為中心的成本考核體系，將將能夠量化的指標(biāo)盡可能量量化，通過考核績效促進(jìn)各各部門工作效率的提高。財財務(wù)部門不能局限于目前成成本核算內(nèi)容，不僅要考核核產(chǎn)品制造成本核算，而且且要考核產(chǎn)品的質(zhì)量成本、責(zé)任成本。把

14、成本管理的的重心從側(cè)重于簡化成本核核算轉(zhuǎn)移到側(cè)重于成本控制制。4. 構(gòu)建適應(yīng)現(xiàn)代代企業(yè)發(fā)展需要的資金管理理機(jī)制，在投資、籌資及分分配活動中發(fā)揮財務(wù)管理的的中心作用，提高資金營運(yùn)運(yùn)效益1.在投資活動中，建立資金投入效益的保證證機(jī)制。企業(yè)財務(wù)部門要改改變目前僅限于對企業(yè)內(nèi)部部價值信息進(jìn)行綜合處理的的做法，多方收集企業(yè)外部部的有用信息，主動研究市市場，自覺參與企業(yè)投資項(xiàng)項(xiàng)目的測算、論證?？紤]資資金時間價值和風(fēng)險價值，分析比較項(xiàng)目的投資回報報率，把好項(xiàng)目的財務(wù)預(yù)算算關(guān)。2.在籌資活動中，建立活而不亂的資金循環(huán)環(huán)機(jī)制。(1)企業(yè)必須保保持合理的籌資結(jié)構(gòu)，適度度負(fù)債經(jīng)營，在充分考慮企企業(yè)償債能力的前提下，

15、設(shè)設(shè)法籌足項(xiàng)目建設(shè)資金，防防止急功近利、盲目舉債，加大籌資風(fēng)險。避免企業(yè)業(yè)的效益過多地分流于資金金利息，提高企業(yè)償債能力力，逐步把企業(yè)從“高負(fù)債債一低效益一高占用，的的惡性循環(huán)中解脫出來。(2)規(guī)范企業(yè)的融資行為為。財務(wù)部門務(wù)必保持良好好的融資信譽(yù)，形成“借一一還一借”的良性態(tài)勢，不不僅要重視銀行信用，更要要重視和講究商業(yè)信用。3.在財務(wù)成果分配活動動中，建立資金補(bǔ)償積累機(jī)機(jī)制，抓好資金的后續(xù)管理理。(1)財務(wù)部門要監(jiān)監(jiān)控企業(yè)資金的分流，防止止過多地分流到工資福利、非生產(chǎn)性投資等方面。(2)合理制定企業(yè)稅后利利潤分配政策，盡可能增加加留存收益，不斷增加企業(yè)業(yè)積累，促進(jìn)企業(yè)自我流動動發(fā)展，同時，

16、企業(yè)要妥善善處理好個人消費(fèi)與企業(yè)發(fā)發(fā)展的問題。(3)財務(wù)部部門要認(rèn)真實(shí)施資本保全制制度，監(jiān)督管理好資本金。二、調(diào)查體會此次的的實(shí)習(xí)為我們深入社會，體體驗(yàn)生活提供了難得的機(jī)會會，讓我們在實(shí)際的社會活活動中感受生活，了解在社社會中生存所應(yīng)該具備的各各種能力。利用此次難得的的機(jī)會，我努力工作，嚴(yán)格格要求自己，虛心向財務(wù)人人員請教，認(rèn)真學(xué)習(xí)會計理理論，學(xué)習(xí)會計法律，法規(guī)規(guī)等知識，利用空余時間認(rèn)認(rèn)真學(xué)習(xí)一些課本內(nèi)容以外外的相關(guān)知識，掌握了一些些基本的會計技能，從而意意識到我以后還應(yīng)該多學(xué)些些什么，加劇了緊迫感，為為真正跨入社會施展我們的的才華，走上工作崗位打下下了基礎(chǔ)。財務(wù)管理報告告范文篇二：為了了解會

17、會計核算的工作流程和管理理辦法,加深對會計工作的的認(rèn)識,將理論聯(lián)系與實(shí)踐踐,培養(yǎng)實(shí)際工作能力和分分析解決問題的能力,達(dá)到到學(xué)以致用的目的,為今后后更好地工作打下堅實(shí)的基基礎(chǔ)。我于xx年11月88日xx年5月30日日在無錫奧尼卡特科技有限限公司進(jìn)行了實(shí)踐調(diào)查。一、調(diào)查單位基本情況無錫奧尼卡特科技有限公司司是是專業(yè)從事自動化焊接接與切割設(shè)備的研制及制造造，本公司生產(chǎn)兩大系列產(chǎn)產(chǎn)品： 一、自動化焊接裝裝備、數(shù)控切割設(shè)備。.其其實(shí)任何一個單位，都有自自己的管理制度、方針和政政策，該公司也不例外，雖雖然公司內(nèi)部人員不多，但但單位財務(wù)會計機(jī)構(gòu)內(nèi)部工工作崗位設(shè)置是依據(jù)內(nèi)部控控制制度關(guān)于不相容職務(wù)分分離的原則

18、。內(nèi)部崗位分工工是按照“經(jīng)辦、審核、復(fù)復(fù)核、審批”四分離原則確確立的，在崗位設(shè)置與業(yè)務(wù)務(wù)分工中堅持相互制約、相相互監(jiān)督的原則。該公司財財務(wù)科設(shè)有財務(wù)負(fù)責(zé)人1名名，會計2名，出納1名，保管1名，其主要是核算算公司所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動，報告該公司的財務(wù)狀況和和經(jīng)營成果，并及時、準(zhǔn)確確、完整地記錄、計算、報報告財務(wù)收支和業(yè)務(wù)開展情情況，為下一步工作提供真真實(shí)、完整的會計信息。二、調(diào)查內(nèi)容我們將單位位的財務(wù)人員設(shè)置、賬冊設(shè)設(shè)置、預(yù)算管理等作為主要要調(diào)查內(nèi)容，具體包括為：1、崗位設(shè)置狀況，主主要針對是否設(shè)有會計、出出納、保管。2、人員素素質(zhì)情況，主要針對是否有有專業(yè)證書、是否專職、是是否遵守財務(wù)人員的職業(yè)道

19、道德等。3、賬冊設(shè)置情情況，主要針對總賬、明細(xì)細(xì)賬、銀行存款日記賬、現(xiàn)現(xiàn)金日記賬等賬冊設(shè)置是否否齊全，記載是否及時，賬賬賬、賬證、賬實(shí)是否相符符。4、主要針對內(nèi)部財財務(wù)制度是否健全。三、調(diào)查結(jié)果通過這次調(diào)查查，發(fā)現(xiàn)該公司崗位設(shè)置，賬冊設(shè)置基本齊全，記載載及時，基本上做到了賬賬賬、賬證、賬實(shí)相符。賬務(wù)務(wù)做到了日清月結(jié)。財務(wù)人人員均取得了專業(yè)證書，都都能夠遵守會計職業(yè)道德，沒有發(fā)現(xiàn)提供虛假財務(wù)會會計報告、做假賬、隱匿或或者銷毀會計憑證、會計賬賬簿、財務(wù)會計報告、貪污污、挪用公款、職務(wù)侵占等等與會計職務(wù)有關(guān)的違法行行為發(fā)生。而且公司財務(wù)管管理制度完善、健全，并制制定了各項(xiàng)規(guī)章制度。同時時我還發(fā)現(xiàn)該公

20、司有幾點(diǎn)好好的做法：(一)崗位設(shè)設(shè)置與分工雖然該公司成立立時間不長，但是他們合理理的設(shè)置了會計工作崗位，堅持不相容崗位相互分離離，確保了崗位之間權(quán)責(zé)分分明，相互制約、相互監(jiān)督督，使內(nèi)部控制制度不折不不扣地貫徹執(zhí)行，基本做到到了數(shù)據(jù)維護(hù)管理與電算審審核相分離;數(shù)據(jù)錄入與審審核記賬相分離;記賬人員員與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會計事事項(xiàng)的審批人員、經(jīng)辦人員員的職責(zé)權(quán)限明確分工，并并相互分離、相互制約。(二)票據(jù)管理票據(jù)是單單位財務(wù)收支的法定憑證和和會計核算的原始憑證。因因此，空白票據(jù)是由專人去去保管，保管票據(jù)的人員沒沒有參與銀行的全部印鑒章章的保管，這也遵循了不相相容職務(wù)分離的原則。票據(jù)據(jù)保管人員對票據(jù)的領(lǐng)用

21、和和使用上嚴(yán)格遵守了票據(jù)管管理?xiàng)l例，基本上能夠按照照規(guī)定的要求使用，對因填填寫錯誤而作廢的票據(jù)，做做到了全部聯(lián)次保存。記賬賬人員在會計賬簿的摘要中中對已使用的票據(jù)號碼作了了記錄，以便隨時檢查已使使票據(jù)號碼的連續(xù)性。另外外，未經(jīng)批準(zhǔn)公司財務(wù)人員員沒有發(fā)現(xiàn)擅自將票據(jù)背書書轉(zhuǎn)讓、擅自簽發(fā)空白支票票，對已經(jīng)開出的銀行本票票、匯票等，做到了隨時關(guān)關(guān)注使用情況，期滿后立即即進(jìn)行了使用余額的核對和和記錄。每月還由專人將銀銀行對賬單與賬簿記錄進(jìn)行行核對，還將票據(jù)的使用情情況與銀行對賬單有關(guān)記錄錄一一核對，做到了賬證相相符。加強(qiáng)票據(jù)管理是公司司內(nèi)部財務(wù)管理制度的一項(xiàng)項(xiàng)重要內(nèi)容，在工作中該公公司建立了嚴(yán)格的票據(jù)保

22、管管制度，做到了專人保管制制度;專庫保管制度;專賬賬保管制度;保管交接制度度;定期盤點(diǎn)制度。(三三)資金管理一是加強(qiáng)現(xiàn)金金管理，嚴(yán)格執(zhí)行了國家現(xiàn)現(xiàn)金管理?xiàng)l例及實(shí)施細(xì)則。對現(xiàn)金收入，如：銀行提提取的現(xiàn)金、職工歸還的各各種借款、其他收入等，按按銀行規(guī)定的庫存現(xiàn)金限額額，超出限額部分及時的送送存銀行，禁止挪用現(xiàn)金和和白條抵庫等現(xiàn)象發(fā)生。二二是出納辦理的現(xiàn)金收支業(yè)業(yè)務(wù)是以會計審核確認(rèn)的會會計憑證為依據(jù)的。職工個個人預(yù)借的現(xiàn)金都是經(jīng)過領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，才予以支支付的。三是出納員對已辦辦理收支業(yè)務(wù)的原始憑證都都分別加蓋了“收訖”和“付訖”戳記。同時還及時時的根據(jù)記賬憑證登記了現(xiàn)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記記賬

23、，做到了日清月結(jié)，賬賬賬、賬證、賬實(shí)相符。(四)經(jīng)費(fèi)管理加強(qiáng)財務(wù)務(wù)審核制度，建立嚴(yán)格的支支出審核制度，對于辦公費(fèi)費(fèi)、印刷費(fèi)、宣傳費(fèi)、設(shè)備備購置費(fèi)以及按規(guī)定支付給給職工個人的工資、獎金、津貼等每一項(xiàng)開支，都嚴(yán)嚴(yán)格按規(guī)定的權(quán)限審批后給給予了報銷。制定嚴(yán)格的經(jīng)經(jīng)費(fèi)開支報銷程序，每一筆筆開支都必須取得合法的單單據(jù)，并由經(jīng)辦人員簽字，主管領(lǐng)導(dǎo)審批，財務(wù)人員員審核后才能給予報銷。加加強(qiáng)資金的事前監(jiān)督和事后后監(jiān)督。嚴(yán)格按照支出計劃劃執(zhí)行，堅持按制度辦事，抵制了不合理開支，杜絕絕了浪費(fèi)現(xiàn)象。四、對加加強(qiáng)財務(wù)管理的幾點(diǎn)建議(一)為了促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司的經(jīng)經(jīng)濟(jì)效益，規(guī)范財務(wù)工作，應(yīng)該根據(jù)國家有關(guān)財

24、務(wù)管管理法規(guī)制度和公司章程有有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情情況，嚴(yán)格制定一套合理的的財務(wù)管理制度。(二)公司會計核算要遵循權(quán)責(zé)責(zé)發(fā)生制原則。(三)做做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建建立健全的財務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財務(wù)收支的計劃劃、控制、核算、分析和考考核工作。(四)財務(wù)管管理是公司經(jīng)營管理的主要要方面，公司財務(wù)管理中心心對財務(wù)管理工作負(fù)有組織織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財財務(wù)人員要認(rèn)真執(zhí)行會計計法，堅決按財務(wù)制度辦辦事，并嚴(yán)守公司秘密。同同時要對財務(wù)人員的培訓(xùn)加加大力度，財會人員的再教教育主要是通過自學(xué)和每年年一次的財政部門組織的培培訓(xùn)來完成。致使相關(guān)專業(yè)業(yè)知識更新較慢，涉獵不夠夠廣泛，這也在一定程度上上制約著會

25、計工作的發(fā)展。(五)加強(qiáng)原始憑證管管理，在原來的工作基礎(chǔ)上上，做到更加制度化和規(guī)范范化。(六)做好會計審審核工作，經(jīng)辦財會人員應(yīng)應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性性和資料的準(zhǔn)確性。編制會會計憑證、報表時，應(yīng)經(jīng)專專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由財財務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。(七)建立會計檔案，包括對會會計憑證、會計賬簿、會計計報表和其他會計資料都應(yīng)應(yīng)建立檔案、妥善保管，按按會計檔案管理辦法的的規(guī)定進(jìn)行保管和銷毀。隨隨著社會的進(jìn)步和公司體制制改革的不斷深入，該公司司的財務(wù)管理制度也應(yīng)當(dāng)在在保留原有好的做法的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，對在發(fā)展過程中出現(xiàn)現(xiàn)的新問題，涉及到的新領(lǐng)領(lǐng)域進(jìn)行不斷修改、補(bǔ)充與與完善，以保證公司所需資

26、資金的籌集、分配和使用更更加暢通、合理、高效。財務(wù)管理報告范文篇三：一、實(shí)習(xí)目的為進(jìn)一一步加強(qiáng)專業(yè)綜合實(shí)踐教學(xué)學(xué)環(huán)節(jié)中的社會實(shí)踐部分，培養(yǎng)和提高學(xué)生綜合運(yùn)用用所學(xué)的基本理論、基本知知識和基本技能分析和解決決實(shí)際問題的能力，培養(yǎng)學(xué)學(xué)生的應(yīng)用能力和創(chuàng)造能力力，。學(xué)生通過在現(xiàn)代管理理平臺上，參與投資、籌資資、營運(yùn)資金管理、利潤分分配等各個環(huán)節(jié)的實(shí)際操作作，強(qiáng)化、融通學(xué)生所學(xué)的的財務(wù)管理管理理論和方法法。學(xué)生在指導(dǎo)老師的指導(dǎo)導(dǎo)下，獨(dú)立從事社會實(shí)踐工工作的初步嘗試，通過實(shí)習(xí)習(xí)，檢查學(xué)生的思維能力、創(chuàng)造能力、實(shí)踐能力、溝溝通能力等各方面綜合能力力，實(shí)現(xiàn)從理論學(xué)習(xí)到實(shí)際際應(yīng)用的過渡，為學(xué)生畢業(yè)業(yè)后順利的走上

27、工作崗位打打下良好的基礎(chǔ)。二、實(shí)實(shí)習(xí)時間與地點(diǎn)我于100月1日11月15日日到兗礦東方機(jī)廠進(jìn)行了財財務(wù)管理畢業(yè)實(shí)習(xí)。以下是是我實(shí)習(xí)的內(nèi)容：(一)手工財務(wù)管理實(shí)習(xí)：手工工財務(wù)管理實(shí)習(xí)，根據(jù)一個個企業(yè)(兗礦東方機(jī)廠)的的歷史報表數(shù)據(jù)以及一些以以往的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，對該公司司的報表進(jìn)行分析比較以及及財務(wù)分析、銷售預(yù)測、籌籌資還款分析、投資可行性性分析和最佳訂貨批量的預(yù)預(yù)定等工作。手工財務(wù)管管理實(shí)習(xí)是建立在我們對會會計、財務(wù)管理專業(yè)知識充充分學(xué)習(xí)和認(rèn)識后的實(shí)踐工工作。該實(shí)習(xí)歷時兩周時間間，分為以下幾個部分：財務(wù)分析報告：在財務(wù)務(wù)分析報告中，包括三方面面內(nèi)容：水平分析、垂直分分析和財務(wù)效率指標(biāo)分析。水平分析是

28、對連續(xù)兩年的的報表歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，進(jìn)行橫向數(shù)據(jù)對比，通過過差異額及差異率對企業(yè)經(jīng)經(jīng)營的變化作出分析。垂直直分析是對連續(xù)兩年的報表表歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，通過過縱向的相對指標(biāo)看出各項(xiàng)項(xiàng)目對總資產(chǎn)的影響，再通通過差額比較出兩年數(shù)據(jù)間間的不同而得到企業(yè)經(jīng)營狀狀況的差異及趨勢。財務(wù)效效率指標(biāo)，通過對企業(yè)兩年年的償債能力分析、營運(yùn)能能力分析、盈利能力分析和和增長能力分析得到企業(yè)在在各個方面的能力，盡管這這些指標(biāo)存在一定的誤區(qū)，但也能從一定程度上了解解到企業(yè)的很多實(shí)際情況。預(yù)算報表：預(yù)算報表表是全面預(yù)算管理的一部分分內(nèi)容，根據(jù)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)(銷銷售量、單價)，先計算出出銷售總額得出了預(yù)計的首首先計劃;再憑借著以銷

29、定定產(chǎn)的思路，拋出庫存量，計算得到生產(chǎn)量及需要采采購的量，而得到費(fèi)用支出出計劃表;然后再依次算出出預(yù)計直接人工、預(yù)計制造造費(fèi)用、預(yù)計銷售及管理費(fèi)費(fèi)用，從而可填列現(xiàn)金預(yù)算算表。通過上述工作，我們們就可以計算得到預(yù)計的資資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。 還款及籌資計劃表：根據(jù)據(jù)實(shí)驗(yàn)資料的要求，企業(yè)預(yù)預(yù)計的借款及還款金額和時時間，我們可以填制還款計計劃表：由資金的總需求量量減去利潤留用和折舊(非非付現(xiàn)成本)剩下的就需要要外部融資，正如該公司向向銀行舉債。投資財務(wù)務(wù)可行性分析報告：該報告告是假設(shè)企業(yè)投資一條新生生產(chǎn)線，而在未來五年生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營而取得收益。同樣我我們用以銷定產(chǎn)的思路，先先根據(jù)銷售量估算出現(xiàn)金收收入估算

30、表，然后在估算出出直接材料、直接人工、制制造費(fèi)用銷售及管理費(fèi)用，再得出現(xiàn)金流量估算表，最后根據(jù)上述數(shù)據(jù)就可以以計算得到凈現(xiàn)值、獲利指指數(shù)、內(nèi)含報酬率和投資回回收期這些財務(wù)指標(biāo)。再通通過這些財務(wù)指標(biāo)的數(shù)據(jù)來來分析得出此投資是否可行行。流動資產(chǎn)運(yùn)營分析析報告：該分析報告先測算算出現(xiàn)金的最佳持有量，運(yùn)運(yùn)用了兩種不同的分析模式式：存活模式和成本分析模模式。然后計算最佳經(jīng)濟(jì)訂訂貨批量，假設(shè)了兩種不同同情況：不存在數(shù)量折扣和和尊在數(shù)量折扣。最后填列列信用條件評價表，同樣也也是兩個方面：存在現(xiàn)金折折扣和不存在現(xiàn)金折扣。預(yù)計利潤分配表：根據(jù)預(yù)預(yù)測的凈利潤進(jìn)行加減調(diào)整整得到未分配利潤預(yù)測數(shù)。(二)財務(wù)管理計算機(jī)

31、機(jī)實(shí)習(xí)：財務(wù)管理計算機(jī)實(shí)實(shí)習(xí)，是運(yùn)用計算機(jī)操作，以excel軟件為處理理平臺，實(shí)驗(yàn)內(nèi)容與手工財財務(wù)管理實(shí)習(xí)相同。以初始始數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對表格進(jìn)行行編輯公式、表間取數(shù)、直直接拖動獲取公式定義等操操作，從而最終完成最后的的分析過程。財務(wù)管理計算算機(jī)實(shí)習(xí)是建立在財務(wù)管理理知識和一定的計算機(jī)知識識office辦公軟件件excel的應(yīng)用基礎(chǔ)上上的一項(xiàng)實(shí)習(xí)工作。歷時四四天時間、內(nèi)容和手工財務(wù)務(wù)管理實(shí)習(xí)相同，這里主要要闡述幾點(diǎn)與手工相比其不不同之處或是特點(diǎn)：填填列數(shù)據(jù)：使用excell對數(shù)據(jù)進(jìn)行操作，同樣也也需要填列一些原始數(shù)據(jù)，這時候我們可以用tabb和回車鍵或是方向鍵來移移動光標(biāo)使輸入更加快捷。表間或表外

32、取數(shù)：在在填寫原始數(shù)據(jù)的時候，一一些值屬于變量，我們就需需進(jìn)行表間或表外取數(shù)，具具體操作是：選中要填寫的的單元格鍵入“=”，然后后打開數(shù)據(jù)所在表，直接選選擇回車即可獲取。拖拖動取數(shù)：在我們填入一個個數(shù)據(jù)之后，在光標(biāo)變?yōu)楹诤谑謺r拖動鼠標(biāo)即可獲取取與原數(shù)據(jù)相關(guān)的數(shù)據(jù)，若若原數(shù)據(jù)只是數(shù)字，則拖動動取到的數(shù)據(jù)也為數(shù)字;若若原數(shù)據(jù)為公式，所得的新新數(shù)據(jù)是同理公式定義下的的數(shù)據(jù)。公式定義：有有的數(shù)據(jù)需要我們進(jìn)行大量量復(fù)雜繁瑣的計算才能得到到，有的甚至是手工無法完完成的。這時我們就可以用用函數(shù)來定義公式，exccel提供了多種函數(shù)：數(shù)數(shù)學(xué)、統(tǒng)計、財務(wù)等等。綜合上述內(nèi)容，我們不難難看出使用excel進(jìn)行行財

33、務(wù)管理實(shí)驗(yàn)的很多優(yōu)點(diǎn)點(diǎn)：方便、快捷、準(zhǔn)確等。因此，我們除了學(xué)好專業(yè)業(yè)課外，像計算機(jī)這樣的輔輔助型的工具我們也應(yīng)該學(xué)學(xué)好、會用，以提高我們的的學(xué)習(xí)、工作效率。三、財務(wù)管理畢業(yè)實(shí)習(xí)的收獲獲體會：(一)手工財務(wù)務(wù)管理實(shí)習(xí)：通過手工財務(wù)務(wù)管理實(shí)習(xí)，讓我認(rèn)識到了了作為一個企業(yè)，財務(wù)管理理的決策占據(jù)十分重要的地地位。主要表現(xiàn)在以下幾個個方面：通過對財務(wù)報報表、財務(wù)指標(biāo)的分析，我我們可以看到企業(yè)歷史的經(jīng)經(jīng)營情況和發(fā)展趨勢，以找找到更好的管理決策方法改改進(jìn)原有的經(jīng)營管理模式，提高企業(yè)的發(fā)展能力及社社會的知名度。通過科科學(xué)的預(yù)算管理，我們可以以早一步知道企業(yè)未來的經(jīng)經(jīng)營情況，如有不足之處即即可盡快進(jìn)行調(diào)整，盡早

34、彌彌補(bǔ)損失。通過投資可可行性分析，我們就不會出出現(xiàn)盲目上項(xiàng)目的情況，只只有充分可行的項(xiàng)目，在考考慮了各種風(fēng)險的基礎(chǔ)上，我們才能予以考慮項(xiàng)目可可行。通過流動資產(chǎn)運(yùn)運(yùn)營分析，我們可以掌握更更好的現(xiàn)金持有量、最佳訂訂貨批量，選擇適當(dāng)?shù)默F(xiàn)金金折扣條件?？傊?，財財務(wù)管理能讓公司更加科學(xué)學(xué)的管理和決策。(二)財務(wù)管理計算機(jī)實(shí)習(xí)：財務(wù)管理計算機(jī)實(shí)習(xí)同樣是是運(yùn)用了計算機(jī)的快捷、方方便和準(zhǔn)確，讓我們的工作作變得更加輕松、簡單。其其優(yōu)點(diǎn)在上述實(shí)驗(yàn)過程和內(nèi)內(nèi)容中已作闡述，這里不再再累贅。但其優(yōu)點(diǎn)背后也存存在不少弊端：加密系系統(tǒng)不夠完善，可輕松破譯譯;操作人員無權(quán)限控控制，可任意進(jìn)行操作;操作人員可以無痕跡修修改數(shù)據(jù)，破壞財務(wù)工作的的真實(shí)性;數(shù)據(jù)易丟失失，難恢復(fù)。通過此次財財務(wù)管理專業(yè)實(shí)習(xí)，讓我們們第一次接觸到了真實(shí)的會會計、財務(wù)管理實(shí)務(wù)，讓我我們感受到了會計、財務(wù)工工作的內(nèi)容及其性質(zhì)，為我我們將來的學(xué)習(xí)、就業(yè)、工工作都有很大的幫助。雖然然我們只是參加了短短的兩兩個星期的實(shí)習(xí)，但在這實(shí)實(shí)習(xí)中學(xué)到了很多在課堂上上根本就學(xué)不到的知識,受受益非淺。做財務(wù)管理工作作，如果僅僅是學(xué)書本上的的知識是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，工作作的經(jīng)驗(yàn)是及其重要的。實(shí)實(shí)際工作過程中的各種問題題不是書本就可以解答的，它需要靈活