第六章-商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)

1、2016第六章第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)一、傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)（一）活期存款 1、活期存款又稱為交易賬戶或支票存款，是指可由存戶隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款，它沒有確切的期限規(guī)定，銀行也無權(quán)要求客戶取款時做事先的書面通知?；钇诖婵钍倾y行的主要資金來源。 活期存款可以用各種方式提取，如開支票、本票、匯票，電話轉(zhuǎn)賬、使用自動出納機或其他電傳手段等。2、活期存款的作用： 活期存款是商業(yè)銀行主要資金來源之一。20世紀50年代以前，銀行負債中的主要部分是活期存款。20世紀50年代后，由于利率管制、緊縮性貨幣政策等原因，活期存款比重下降，目前約占銀行存款的30左右。 運用活期存款的穩(wěn)定余額發(fā)放貸款，能有效提高銀行的盈

2、利水平。 通過活期存款的貨幣支付手段和流通手段職能，提高銀行的信用創(chuàng)造能力。 活期存款還是商業(yè)銀行擴大信用、聯(lián)系客戶的重要渠道。（二）定期存款1、定期存款的概念 定期存款是相對于活期存款而言的，它是一種由存戶預先約定存儲期限的存款。定期存款一般要在到期日憑銀行簽發(fā)的定期存單來提取，銀行根據(jù)到期的存單計算應(yīng)付本息。如果持有到期存單的存戶要求續(xù)存時，銀行則另外簽發(fā)新的存單。傳統(tǒng)的定期存款不能轉(zhuǎn)讓。 存款期限在美國最短為7天。我國通常為3個月、6個月和1年不等。最長可達5到10年。對于到期未提取的存單，國際慣例是不對過期的這段存款支付利息，我國目前則是以活期利率對其計息；對于提前支取，西方國家一般罰

3、息較高，我國過去是按原存單利息計付利息，但要扣除提前日期的利息，目前是按國際慣例全部按活期利率計息，并扣除提前日期的利息。2、定期存款的意義（1）對于普通客戶 定期存款是一種收入穩(wěn)定而又風險性很小的投資方式，并且可以以存單作為動產(chǎn)質(zhì)押取得銀行貸款。（2）對于商業(yè)銀行 定期存款是銀行穩(wěn)定的資金來源。 定期存款的資金利率高于活期存款。 定期存款的營業(yè)成本低于活期存款。（三）儲蓄存款 在美國，居民個人、政府和企業(yè)都可以合法的持有儲蓄存款。在我國，儲蓄存款專指居民個人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。政府機關(guān)、企業(yè)單位的所以存款都不能稱之為儲蓄存款，公款私存現(xiàn)象被視為違法行為。 儲蓄存款通常由

4、銀行發(fā)給存戶存折，以此作為存款和提現(xiàn)的憑證（一般不能簽發(fā)支票），其利率一般較高。儲蓄存款按其支付方式可以分為活期儲蓄和定期儲蓄兩種。 由于我國長期以來堅持貫徹“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密”的儲蓄政策，因此定期儲蓄存款實際上已成為居民投資的首選項目。截至2002年11月，我國城鄉(xiāng)居民儲蓄存款已達8.5萬億人民幣，遠遠超過了企業(yè)單位和財政性存款的總和。2008-20152008-2015我國城鄉(xiāng)居民儲蓄存款余額與增長率我國城鄉(xiāng)居民儲蓄存款余額與增長率二、存款工具創(chuàng)新（一）存款工具創(chuàng)新的原則 所謂存款工具創(chuàng)新，是指銀行根據(jù)客戶的動機和需求，創(chuàng)造并推出新的存款品種，以滿足客戶需求的過程。

5、在實際操作過程中，應(yīng)遵循以下原則： 1、創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范。也就是說，要依據(jù)銀行存款固有的功能進行設(shè)計，對不同的利率形式、計息方法、服務(wù)特點、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。失敗案例：我國于1998.7月停止的有獎儲蓄。 2、必須堅持效益性原則。失敗案例：前一時期我國銀行搞“協(xié)議存款”給予利息補貼，“以貸引存”、“假性委托貸款”等種種變相提高存款利率的手段攬存，陡然增加了銀行的經(jīng)營成本和風險，現(xiàn)已被明令禁止。 3、銀行存款工具創(chuàng)新是一個不斷開發(fā)的進程，因此必須堅持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。銀行產(chǎn)品開發(fā)與一般物質(zhì)企業(yè)產(chǎn)品開發(fā)的根本

6、區(qū)別，就是在于金融服務(wù)的新產(chǎn)品沒有專利權(quán)，不受知識產(chǎn)權(quán)保護，一家銀行推出的有市場潛力的新的存款工具很快就會被其他銀行所模仿和改進。因此需要不斷推陳出新。 4、存款工具創(chuàng)新還必須堅持社會性原則。成功案例：我國近期推出的住房儲蓄存款，與按揭貸款相結(jié)合，對盤活我國房地產(chǎn)市場有著較為積極的現(xiàn)實意義。（二）具有代表性的存款創(chuàng)新工具簡介 1、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs） 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶起源于1970年，是一種對個人和非盈利機構(gòu)開立的、計算利息的支票賬戶，也稱為付息的活期存款。它以支付命令書取代了支票，實際上是一種不使用支票的支票賬戶。開立這種賬戶的存戶，可隨時開出支付命令書，或直接提現(xiàn)，或直接向第三

7、者支付，對其存款余額可取得利息收入。1984年規(guī)定，對于不滿2500美元的可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶，可以支付的最高利率限額為5.5。 通過這一賬戶，商業(yè)銀行既可提供支付上的便利，又能支付利息，有利于吸引客戶。2、超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（Super-NOWs） 該賬戶始辦于1985年，它的條件比較苛刻，法定最低開戶金額和平均余額為2500美元，但簽發(fā)支票不受限制。對保持2500美元或更大余額的賬戶，利率不受管制；但是如果賬戶余額低于最低限額，則只支付與普通可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶同樣的利息。由于該賬戶作為轉(zhuǎn)賬賬戶需要交納存款準備金，銀行為吸引客戶還通常提供一定的補貼和獎勵，因此該賬戶成本較高，利息要低于貨幣

8、市場存款，而且客戶還要按月支付服務(wù)費。3、可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs） 可轉(zhuǎn)讓定期存單首先在20世紀60年代由美國紐約花旗銀行創(chuàng)辦?？赊D(zhuǎn)讓定期存單是一種固定期限、固定利率的、可在市場上轉(zhuǎn)讓的銀行存單，它是西方國家商業(yè)銀行執(zhí)行負債管理政策的主要金融中介工具。可轉(zhuǎn)讓定期存單面額較大，10萬至100萬美元不等，利率一般高于同期儲蓄存款，且可隨時在二級市場出售轉(zhuǎn)讓，因此對客戶頗具吸引力。 1975年，美國銀行創(chuàng)新發(fā)行浮動利率可轉(zhuǎn)讓定期存單。 1986年，中國交通銀行首先引進推出了大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。由于轉(zhuǎn)讓市場還沒有形成，發(fā)展較為緩慢。4、貨幣市場存款賬戶（MMDA） 其性質(zhì)介于儲蓄存款和活期存款之間。主

9、要特點是： 要有2500美元的最低限額； 沒有利率上限，其存款利息是以公布的每日利率為基礎(chǔ)隨時計算的； 10萬美元的存款額可得到聯(lián)邦存款保險公司的保險； 存款者每月可辦理6次自動轉(zhuǎn)賬或電話轉(zhuǎn)帳，其中3次以下可使用支票，但個人取款不受限制； 對存款不規(guī)定最低期限，但銀行有要求客戶提款時應(yīng)提前7天通知的權(quán)利。5、自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(ATS) 自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶主要內(nèi)容是，存戶同時在銀行開立兩個賬戶：即儲蓄賬戶和活期存款賬戶。活期存款賬戶的余額始終保持1美元，其余額轉(zhuǎn)入儲蓄賬戶可獲得利息收入。當銀行收到存戶開出的支票付款時，可將支付款項從儲蓄賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上進行自動轉(zhuǎn)賬，及時支付支票上的款項。開立

10、自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)要求繳納存款準備金，而存戶對于銀行提供的轉(zhuǎn)賬服務(wù)需要支付一定的服務(wù)費。6、協(xié)定賬戶(NA) 協(xié)定賬戶是自動轉(zhuǎn)賬賬戶的進一步發(fā)展，該賬戶是銀行與客戶達成協(xié)議，客戶授權(quán)銀行將款項存在活期存款賬戶、貨幣市場互助基金賬戶或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶中的任何一個賬戶。對于活期存款或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，一般都規(guī)定一個最低余額，超過最低余額的款項由銀行自動轉(zhuǎn)入同一存戶的貨幣市場互助基金上，以便取得較高的利息收入。若低于最低限額，可由銀行自動將同一存戶在貨幣市場互助基金賬戶上的部分款項轉(zhuǎn)入活期存款賬戶或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，以補足最低余額。7、股金提款單賬戶（SDA） 股金提款單賬戶是一種支付利息的支票賬戶

11、，它是逃避利率管制的一種創(chuàng)新。對于開立股金提款單賬戶的存戶，可隨時開出提款單，代替支票來提取現(xiàn)金或支付轉(zhuǎn)賬，在未支付或提現(xiàn)前，屬于儲蓄賬戶，因而可取得利息收入；需要支付或提現(xiàn)時，可隨時開出提款單，通知銀行付款。該賬戶方便靈活，又有利息收入。8、特種儲蓄存款 特種儲蓄存款是商業(yè)銀行針對客戶某種特殊需求而設(shè)計的存款創(chuàng)新工具，品種繁多，包括養(yǎng)老金儲蓄、存貸結(jié)合儲蓄、旅游賬戶、教育賬戶、假期賬戶、寵物賬戶等等，這一賬戶充分滿足了客戶的不同個性化需要，深受客戶歡迎，獲得了快速發(fā)展。 例，國外推出的圣誕俱樂部儲蓄。我國近年推出的住房儲蓄、禮儀儲蓄等。9、與物價指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證 指數(shù)存款證，是一種以擬合目標指數(shù)、跟蹤目標指數(shù)變化為原則，實現(xiàn)與市場同步的存款品種，其具有分散和防范風險的作用。 指數(shù)存款證是在通貨膨脹下為保護客戶的儲蓄定期存款不貶值而推出的存款賬戶。其特點是存款利率與物價上漲指數(shù)掛鉤，這一特點使名義利率