信用管理配置與應(yīng)用20

1、國專注專業(yè)信息中心技術(shù)文檔SAP信用管理配置2012-12-08目錄1. 業(yè)務(wù)簡介 22. 業(yè)務(wù)術(shù)語 33. 信用管理后臺配置 33.1 定義信貸控制范圍 33.2 分配信貸控制范圍 53.3 定義風(fēng)險類別 63.4 定義自動信貸控制 73.5 定義信貸組 103.6 為單據(jù)類型分配信貸檢查方式 113.7 激活項目類別信貸更新 123.8 維護(hù)支付條件 134. 信用管理前臺應(yīng)用 164.1 錄入客戶信用限額 164.2 錄入客戶支付條件 174.3 信用額度控制應(yīng)用 174.3.1 信貸更新邏輯 174.3.2 查詢客戶信用額度 184.3.3 超信貸體現(xiàn) 194.3.4 超信貸的后續(xù)處理

2、 194.4 賬期控制應(yīng)用 204.4.1 查詢客戶未清項拖欠天數(shù) 204.4.2 超賬期的后續(xù)處理 205. 參考資料 201 .業(yè)務(wù)簡介現(xiàn)金銷售和預(yù)收款銷售一般指發(fā)生在壟斷性行業(yè)，多數(shù)企業(yè)不得不面對產(chǎn)品賒銷的兩難選擇。賒銷是把 雙刃劍，如果不賒銷，不能迅速擴大銷量，從而影響企業(yè)的成長速度；如果賒銷，雖然生意可以做大，但 面對國內(nèi)信用制度不完善的情況下，有可能會出現(xiàn)大筆壞帳，嚴(yán)重降低企業(yè)資金周轉(zhuǎn)率和利潤率，甚至?xí)?誘發(fā)企業(yè)資金鏈破裂所帶來的更大危機。所以，關(guān)健在于如何處理應(yīng)收賬款管理、進(jìn)行信用管理和風(fēng)險控 制防范，以達(dá)到擴大銷量和應(yīng)收帳款回收之間的平衡。銷售部門的工作是接單，而財務(wù)部應(yīng)收小組

3、的目標(biāo) 是收款，中間環(huán)節(jié)是啟用自動信用控制。目前，我公司在集團(tuán)財管中心單獨設(shè)置信用風(fēng)險管理專員，獨立于分部財務(wù)部及銷售部，指導(dǎo)整個集團(tuán) 的信用政策以及管理信用。在具體風(fēng)險管理策略上，針對不同類別客戶執(zhí)行不同的信用管理策略?？蛻纛悇e信用管理策略經(jīng)銷商1 .信用額度管理；2 .發(fā)貨后，4個月之內(nèi)開祟，開票后，2個月之內(nèi)回款。賬期管理商超嚴(yán)格根據(jù)合同要求設(shè)置賬期。抽單結(jié)算商超1 .信用額度管理；2 .未清金額百分比控制： 拖欠天數(shù)超過30天的未清項目金額占所什k清項目金額比例不能超過20%現(xiàn)金戶1.發(fā)貨后，3天之內(nèi)完成開黑、回款。集團(tuán)客戶1.內(nèi)部信用額度管理。延長賬期商超針對特殊商超，允許通過一定的

4、審批流程在原合同賬期基礎(chǔ)上再延長1個月。2 .業(yè)務(wù)術(shù)語信貸控制范圍是SAP銷售和應(yīng)收模塊中用于控制信用風(fēng)險的組織機構(gòu)?？蛻粜庞孟揞~的指定和控制都在這個組織范圍里進(jìn)行。根據(jù)需求可將一個或多個公司代碼分配給同以信貸控制范圍，一個公司代碼只能分配給一個信貸控制范圍，一個信貸控制范圍只能一種貨幣保存信用數(shù)據(jù)。風(fēng)險類別 可以理解為風(fēng)險等級，首先對客戶區(qū)分不同的風(fēng)險類別，然后針對不同的風(fēng)險類別來執(zhí)行不 同的信貸控制策略。信用檢查：指在業(yè)務(wù)操作過程中，系統(tǒng)在哪些環(huán)節(jié)檢查客戶信貸，并對檢查結(jié)果做出響應(yīng)，進(jìn)行相應(yīng)的策略控制；SAP在銷售訂單和交貨兩個環(huán)節(jié)進(jìn)行信用檢查，我們公司規(guī)定只在銷售訂單環(huán)節(jié)進(jìn)行控制。信用檢

5、查未通過時，執(zhí)行兩種結(jié)果：警告后凍結(jié)單據(jù)或提示錯誤不允許保存單據(jù)。信貸更新：指某些業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)保存后，系統(tǒng)自動更新客戶的信貸數(shù)據(jù)；3 .信用管理后臺配置3.1 定義信貸控制范圍&a 企業(yè)結(jié)構(gòu)*債©局部正采樣阻織單位，信定義侑財箔合計一少東，為司-9欄免商畫轉(zhuǎn)面造圉I P P w , hH ' ' HP h F h J,總 串褊輯；篁制制陳研公司代珊，后功定義業(yè)箝范圍 益定義功能范圉 屬砂雉護(hù)合并業(yè)務(wù)范圍 后維護(hù)財管理區(qū) 6a。定義展 / ®定義利潤中心點擊“新條目”，輸入以下數(shù)據(jù)：第5頁共20頁更雙斑圖"'信貸控制范圍、明細(xì)2250北京

6、三全食品有E艮公司信控范圉貨而貸方控制范圉©對耒落的定單JW貨H具發(fā)般證值的信用更新!,'.更甑SD數(shù)據(jù) L1 .更新L000012_FY變式自動自睡新客戶配置數(shù)據(jù)風(fēng)險類別wo2信貸限領(lǐng)代表蛆* ,結(jié)海數(shù)據(jù)r所有合司代碼留同廠回I直更浜 短文本沒有從30憑證更新00012在時間粕上未確定訂單值，交貨和出具發(fā)票憑證值000015耒清交貨和出具發(fā)里英證值00018銷售仃單的未清交貨值未清出具發(fā)熏憑證值目前信貸控制范圍與公司代碼設(shè)置相同，即公司代碼與信貸控制范圍一一對應(yīng)?！?】SD更新組，可以選擇三個更新組：00012:銷售定單值：從未清交貨計劃行來增加未清定單值（未清銷售定單）S

7、D交貨單:從交貨計劃行減少未清定單，而增加未清交貨值（交貨單未開發(fā)票）SD發(fā)票單據(jù)：減少未清定單彳1,增加未清發(fā)票值（開發(fā)票未產(chǎn)生會計憑證）財務(wù)會計憑證：減少未清單據(jù)值,增加未清項目（應(yīng)收帳款）00015:SD交貨單:而增加未清交貨值（交貨單未開發(fā)票），增加未清發(fā)票值財務(wù)會計憑證：減少未清發(fā)票值，增加未清項目（應(yīng)收帳款）00018:銷售定單值:而增加未清交貨值出具發(fā)票單據(jù)：減少未清交貨單值，增加未清發(fā)票值（開發(fā)票未產(chǎn)生會計憑證）財務(wù)會計憑證：減少未清發(fā)票值，增加未清項目（應(yīng)收帳款）專注專業(yè)信息中心技術(shù)文檔國專注專業(yè)信息中心技術(shù)文檔更新組決定如何更新客戶信用額度， 00012表示未清銷售單（表S

8、066）、交貨單（S067）、SD開票（表S067）和相關(guān)客戶財務(wù)憑證（表 KNKK都將更新信用數(shù)據(jù)，也就是說包含了從銷售訂單- 交貨，開票-收款全部銷售環(huán)節(jié)都更新信用數(shù)據(jù)，如果選擇00015，則銷售訂單將不更新信用數(shù)據(jù)?！?】風(fēng)險類別表示在創(chuàng)建新客戶系統(tǒng)可以自動建立信用數(shù)據(jù)，這里的設(shè)置可以默認(rèn)帶到客戶信用數(shù)據(jù)中?？赏ㄟ^第三步先創(chuàng)建好風(fēng)險類別后，再填寫到此處。3.2 分配信貸控制范圍,陶 企業(yè)結(jié)構(gòu)，碎一局部化采樣單位儡定里分配P .陶.®紿公司分配公司代媽會華隱垂遛型區(qū)分配公司我國4Q給臺界業(yè)寥范圍分配業(yè)冬花國*曾©給財芳管理區(qū)分K公司代碼山分配利澗中心至心'司代用

9、更改秘圖”分配公司代瑪-蓿貸控制藍(lán)圉工 截封公用城市范圉覆蓋CC拓國2230沈陽三全大連分公司沈陽22302250北京三全食品有口艮公司北方大區(qū)22502260天潼三全盒品有限公司北方大區(qū)2260口2280南京二主自晶看即公司華東大區(qū)22002290杭州三全食品有限公司華東大區(qū)22902310南寧三全食品有限公司竽南太區(qū)23102320長沙三全食品有跟公司'北方大區(qū)23202350昆明三全食品有限公司西南大區(qū)23503.3 定義風(fēng)險類別忘應(yīng)收幡目和應(yīng)付帳目扁客戶帳戶主數(shù)據(jù)行項目余領(lǐng)供應(yīng)商帳戶業(yè)曾交易激活設(shè)有銀行件號的IBAM數(shù)據(jù)傳給工作臺Internet 服務(wù)信息泵綜w信用管理白信用控

10、制含過科目«益 齡 總配允許的信用控書齷圉給公司碼!信 定義信貸管理初步設(shè)置.島 格 定只信貸管理的文本標(biāo)識.舟越護(hù)信貸營理中主文本的文本ID*蕊號定義組4京夕慢里風(fēng)險類別I 1.后©定義貸方代菽ff,臉定只信貨代理人»益定義字段組A后舊分配字段到字段殂我們按照業(yè)務(wù)需要的六類客戶風(fēng)險控制方式，分別建立6個風(fēng)險類別，并按不同的信貸控制范圍分別添加條目:風(fēng)險類別100經(jīng)銷商200賬期管理商超300抽單結(jié)算商超400現(xiàn)金戶800集團(tuán)客戶900延長賬期商超第7頁共20頁國專注專業(yè)信息中心技術(shù)文檔更改裸圖“信貸管理風(fēng)險種類; 截鹿*新條目口目心扉!K區(qū)風(fēng)臉類別范圍名稱100

11、1100標(biāo)銷商1002010經(jīng)耨商1002020經(jīng)銷商1002050姓指商1002060經(jīng)銷商1002090經(jīng)銷商1002110經(jīng)銷商1002120經(jīng)銷商3.4 定義自動信貸控制信信貸管理/風(fēng)險營理；尼信貸營理J風(fēng)險笥理設(shè)置f弓輸入設(shè)置 &a辱確定每一項目類另此有效的應(yīng)收款 醫(yī)維護(hù)授權(quán),總應(yīng)收款的風(fēng)險管理 倭研定義支付擔(dān)保的格式 醫(yī)令定義和指定付款保證方案 島信貸管理 Ra(&定義信貨猖，盒麗3銷售憑證和受貸憑證;島砂簡單的信貸限制檢亙更改禊圖”維護(hù)自動信貸控制襁圖 故點9國新條目必昆與扉忌展范圍風(fēng)器捌CG信貸控制225010001局風(fēng)陵害戶225020001低風(fēng)險客尸2250

12、30001油單轉(zhuǎn)算客尸225040001現(xiàn)叁客戶225080001美聯(lián)方客尸225090001商超過樵君尸對每個信貸控制范圍，分配 6種風(fēng)險類別。經(jīng)銷商客戶配置如下:第9頁共20頁專注專業(yè)信息中心技術(shù)文檔信息中心技術(shù)文檔意思是客戶信用相關(guān)的關(guān)鍵字段發(fā)生變更，可進(jìn)行信用凍結(jié)，比如支付條款、附加起息日、價值等，支付條款決定什么時候應(yīng)收到期，信用控制的最高境界無非就是要確保客戶都很乖巧都能按時還上銀兩來。E.下一個信用校驗日期指出系統(tǒng)是否在下個信用評估日期的基礎(chǔ)上執(zhí)行信用檢查，如下圖1為FD33客戶信用數(shù)據(jù)截圖，表示上次信用復(fù)查的時間和下次開始檢查信用的時間，如果信用檢查期到了未做動作，可以決定是信

13、用先凍結(jié)。F.未清項目檢查可設(shè)置截止某天所有的到期未清項占客戶的百分比超過一百分比時，即進(jìn)行信用凍結(jié)。G最早的未清項目理論上，只要每個客戶心中充滿按期還錢的使命感，也就不存在信用控制了，在這里，可以設(shè)置客戶最早的未清項已經(jīng)超期多少天即信用凍結(jié)，想象一下，一個家伙5個月前就應(yīng)還你某筆錢可現(xiàn)在還拖著不給，還能賒銷給他嗎？H.最tWj拖欠級別整個信用管理體系中， 催款已經(jīng)是事后環(huán)節(jié)了，你可以設(shè)置多級催款， 直到最高級別的要求法律訴訟，關(guān)于催款，請看相關(guān)章節(jié)，在此可以設(shè)置只要有最早一級的催款，就信用凍結(jié)。有一個人跟我說：如果信用真這么認(rèn)真折騰，在國內(nèi)你就不要做生意了，洋鬼子的東西也不能一味照搬。I .

14、用戶自定義信用檢查邏輯賬期管理商超配置如下：丫最早的未清項目B VI最早項目天數(shù)|一抽單結(jié)算商超配置如下：第13頁共20頁更改視圖”蓿費組事務(wù)類壅工截題多新條目是6國醯翼CG憑證信貸妲|01卓騰訂單信貸期02交貨信趨期.|03，貨信貸組"目前，我公司只對銷售訂單進(jìn)行信用檢查，只用到01銷售訂單信貸組。3.6為單據(jù)類型分配信貸檢查方式，B信貸管理/網(wǎng)除管理,陶信貸管理網(wǎng)院管理段置*牘號輸入設(shè)置'信 0 確定每一項目類別的有效的應(yīng)收款卜臉雉護(hù)授枳,忠應(yīng)收款的同隆管理，定義支付擔(dān)保的格式 JS 定義和指定付款保證方案 Ga信貸營理，位今定義信貸已 e出睡自售憑證莉森貨蜒I陶 砂 筒

15、里的信貸限制檢查活動c*活動名稱關(guān)于訂單類型的信貸限制檢查.目前，我公司只對銷售訂單進(jìn)行信用檢查，故只需對銷售訂單類型設(shè)置信貸檢查方式。雙擊第一個選項,更改裸圖銷皙單據(jù)類型-信貸限,飛檢查截點堂力鼠犀星SaTy描逑信貸核查信嵋2KX4詡銷售D0120E標(biāo)推訂單-無插配D01ZOEA標(biāo)推訂單D0120RB標(biāo)準(zhǔn)訂單-全惠外山D0170KC全豐自制錯售訂單D01ZOF.D_全豐外購銷售訂單D0120RJCFL喳銷育討單D02zos標(biāo)準(zhǔn)訂單-有掠配D01ZFV項目建議初過2RE正常退貨ZREB否常退貨全惠外物2REC全豐自制退貨'ZRED全車外購?fù)素沍RL憎品退貨訂單ZROH標(biāo)舸單-材鎖器D0

16、1填寫信貸檢查方式為D:自動信貸控制。目前對原料、小料、成品銷售出庫環(huán)節(jié)進(jìn)行信貸檢查，對退貨類型訂單不做信貸檢查。3.7激活項目類別信貸更新 總 銷售和分銷卜陶 主數(shù)據(jù),島 堇本功能 康 銷售 國 銷售憑證P(63銷售憑證抬頭/島用德單據(jù)項目-,步義項目類別* 定義項目類別組* 夠砂的缺省值* RS Q辰豆遠(yuǎn)百一前再闔* 欣磅分前京百買前一一* 忠定義拒縫原因雙擊需要更新信貸白項目類別，如TAN:畬專注專業(yè)信息中心技術(shù)文檔第#頁共20頁國專注專業(yè)信息中心技術(shù)文檔Z013月結(jié)三H一天：當(dāng)月發(fā)貨或開票，下月 31日前開票或收款第17頁共20頁付款條件 天數(shù)限制 喊尸類型Z013銷告文本自解釋月結(jié)三

17、十一天當(dāng)月發(fā)貨或開票，下月mi日前開幕期收款基睢日期計直固定日附加月情V客戶步供應(yīng)商支付凍結(jié)償付方式蹤省值基惟日明披省葩凍鰭代媽沒有默以值*記除日期付款方式憑證日期輸入日斯付荔備款/固定日期附加月（條件1）1.%2.下3.天邀分期付萩期限百分比寓性條印從主記錄提供31說明 當(dāng)月發(fā)貨或開嘉，下月31日前開票或收款Z083每月逢25, 31結(jié)賬:當(dāng)月1-25日發(fā)貨或開票，下月10日前開票或收款當(dāng)月26-31日發(fā)貨或開票，下下月 10日前開票或收款Z0E3天數(shù)F艮制25帖戶類型銷售文不自解釋E月逢25、31日緒賬|當(dāng)月行日發(fā)貨或拜票示月10日前開票期收款基唯日魁計M固定日Q供應(yīng)商畫那月份支付送結(jié)/吏

18、付方式缺省值基他日期缺省值凍結(jié)代嗎沒有默M值*記唯日期付款方式憑證日期輸入日融付款泰款：分期付款箜常性條目從主記錄報候圖專注專業(yè)信息中心技術(shù)文檔4.2 錄入客戶支付條件事務(wù)碼XD02客戶開票賬期錄入在銷售視圖，回款賬期錄入在公司代碼視圖：空口 更改客戶:銷售區(qū)域數(shù)據(jù)唁其他容尸常規(guī)數(shù)據(jù)公司代嗎數(shù)拮39客戶附加數(shù)據(jù)n客P4=1010033寄售網(wǎng)點-CILMRME1銷售組織liql河南分部分銷渠灌"bo公用分銷菜道產(chǎn)品蛆公用產(chǎn)品婚悄售 發(fā)送 開票憑證合伙人功能更II更改客戶：公司代鳥數(shù)據(jù)d其他客尸常規(guī)數(shù)據(jù) 銷售區(qū)域數(shù)據(jù) 加 圖 客尸附加數(shù)據(jù)客尸41010033寄售網(wǎng)點-01加岫1曰公司代眄

19、1100鄭州三全食品股份有陽公司4.3 信用額度控制應(yīng)用4.3.1 信貸更新邏輯假設(shè)一個客戶，以前未發(fā)生任何業(yè)務(wù)，開第一個銷售訂單，銷售數(shù)量1000個，單價10元，銷售值為10000元,則保存銷售訂單后，銷售信用值為10000元，全部在未清銷售訂單上；接著交貨500個，保存交貨單后，銷售信用值仍為10000,其中未清銷售訂單值為 5000，未清交貨信用為5000;接著開票300個，假設(shè)開票后不同步產(chǎn)生財務(wù)憑證，則銷售信用值仍為10000,其中未清銷售訂單值為 5000,未清交貨信用為2000，未清發(fā)票為3000。當(dāng)發(fā)票產(chǎn)生會計憑證后，未清發(fā)票金額轉(zhuǎn)移到未清應(yīng)收上?？偟膩碚f，銷售值在未形成應(yīng)收時

20、不變，從未清銷售訂單-> 未清交貨-> 未清發(fā)票流走，最后轉(zhuǎn)到了未清應(yīng)收上。4.3.2 查詢客戶信用額度輸入事務(wù)碼FD33,查看一個客戶的信貸使用情況:1更II顯示客戶信貸管理;優(yōu)態(tài)a Ct店交本管理數(shù)據(jù)客尸141010033寄售網(wǎng)點-口 1-NAMEL貸方控耨范圉匠100鄭州三全食目股份有限公司信控汨圉RKB1信貸限額數(shù)據(jù)信貸即顏0.00應(yīng)收總破93.-gol.s7信貸帳戶號41010033特別往來債翱64, 045. Q0-已使用的信貸限顛|碇 9可%-銷售值1S, 328. 34信用有項就勘據(jù)1僖貸血臉總頷38, LS5.21_ _擔(dān)保應(yīng)收0.00銷售值：未清訂單+ 未清交貨

21、單+未清發(fā)票未清訂單：建立了銷售訂單，但尚未交付的價值；未清交貨單：建立了交付單(outbound delivery note ),但尚未出具發(fā)票的價值。"交付"以VL01N創(chuàng)建交付單為唯一標(biāo)志，與是否過賬出貨無關(guān)；未清發(fā)票：出具了發(fā)票，但由于某種不正常的原因，發(fā)票的價值沒有釋放進(jìn)入會計，從而沒有生成會計憑證，既然連會計憑證沒有，自然產(chǎn)生不了應(yīng)收賬款的余額了。ZSD021查詢未清單據(jù)明細(xì)；應(yīng)收總額：未清的應(yīng)收賬款；FBL5N查詢截止當(dāng)前日期的標(biāo)準(zhǔn)未清項金額；特別往來債務(wù)：未清的預(yù)收賬款。即客戶特別總賬A預(yù)付定金”(對應(yīng)科目21310100預(yù)收賬款-集團(tuán)內(nèi)，21310200預(yù)

22、收賬款-集團(tuán)外，21310300預(yù)收帳款出口)是信貸科目。FBL5N查詢截止當(dāng)前日期的特別總賬A金額。第19頁共20頁國專注專業(yè)信息中心技術(shù)文檔信貸風(fēng)險總額=銷售值+應(yīng)收總額+特別往來債務(wù)（一般是負(fù)數(shù)）已使用的信貸限額= 信貸風(fēng)險總額/信貸限額使用SE38,輸入程序RVKRED88可以查看占用額度的單據(jù)明細(xì)；使用SE38,輸入程序RVKRED77或使用事務(wù)碼F.28可以在信貸計算出錯時進(jìn)行信貸重置。4.3.3 超信貸體現(xiàn)當(dāng)銷售訂單金額超過可用信用額度，單據(jù)保存時，系統(tǒng)提示：點“繼續(xù)”按鈕，系統(tǒng)提示，此時訂單已被凍結(jié)，如果用 VL01N做交貨，系統(tǒng)則提示:類噩售憑證1項訴息文本|3 2口匚口EE日婦1作力信用樓直站果第售匚總為交貨而抵咕4.3.4 超信貸的后續(xù)處理根據(jù)公司相關(guān)制度，可以使用VKM1B凍訂單后再發(fā)貨，或者通過審批流程增加客戶額度。信息中心技術(shù)文檔4.4 賬期控制應(yīng)用4.4.1 查詢客戶未清項拖欠天數(shù)使用事務(wù)碼FBL5N查詢客戶未清項拖欠天數(shù)：舒 1郵產(chǎn)證酎|記賑時F河1收惟桂日M獨施照描器1闕皿41010033F.V31K946G不的西。76.001130070S20的加1