G25流動(dòng)性覆蓋率報(bào)表說(shuō)明

1、G25流動(dòng)性覆蓋率及凈穩(wěn)定資金比例情況表填報(bào)說(shuō)明第一部分：引言流動(dòng)性覆蓋率反映在監(jiān)管部門設(shè)定的短期嚴(yán)重壓力情景下，填報(bào)機(jī)構(gòu)所持有的無(wú)變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的數(shù)量是否足以應(yīng)對(duì)此種情景下的資金凈流出。凈穩(wěn)定資金比例收集填報(bào)機(jī)構(gòu)各項(xiàng)權(quán)益類和負(fù)債類資金來(lái)源以及各類資產(chǎn)、表外風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，反映銀行在未來(lái)1年內(nèi)，在設(shè)定的壓力情景下，用穩(wěn)定資金支持表內(nèi)外資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的能力。第二部分：一般說(shuō)明1 .報(bào)表名稱：流動(dòng)性覆蓋率及凈穩(wěn)定資金比例情況表2 .報(bào)表編碼：銀監(jiān)統(tǒng)號(hào)3 .填報(bào)機(jī)構(gòu)：國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資法人銀行和村鎮(zhèn)銀行。4 .報(bào)送口徑、頻度及時(shí)間：法人

2、匯總數(shù)據(jù)（季報(bào)）為季后18日、合并報(bào)表數(shù)據(jù)（半年報(bào)）為半年后40日。5 .報(bào)送方式：以電子報(bào)表形式報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。6 .數(shù)據(jù)單位：萬(wàn)元。7 .四舍五入要求：金額保留兩位小數(shù)，百分比保留兩位小數(shù)。8 .填報(bào)幣種：本表要求以本外幣合計(jì)人民幣填報(bào)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將外幣折算為人民幣時(shí)，應(yīng)按照?qǐng)?bào)告期末最后一天國(guó)家外匯管理局公布的人民幣兌美元、歐元、日元和港幣的基準(zhǔn)匯價(jià)進(jìn)行折算。美元、歐元、日元和港幣等四種主要貨幣以外的其他貨幣對(duì)人民幣的折算匯率，以報(bào)告期末最后一天美元對(duì)人民幣的基準(zhǔn)匯率與同一天上午9時(shí)國(guó)際外匯市場(chǎng)其他貨幣兌美元匯率套算確定。第三部分：具體說(shuō)明本表中金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行、商業(yè)銀行、合作信用社

3、、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、信托投資公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，以及證券公司、基金公司、保險(xiǎn)公司、期貨公司等。本表中“小企業(yè)”需滿足：（1）2011年6月關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知對(duì)“小企業(yè)”的界定；（2）從單個(gè)企業(yè)吸收的各種形式（包括存款、債券等）吸收的資金總額小于1500萬(wàn)元人民幣或等額外幣。本報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重按照商業(yè)銀行資本管理辦法中權(quán)重法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本報(bào)表按法人口徑填報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)應(yīng)按總量填報(bào)，不扣除集團(tuán)內(nèi)部交易的數(shù)據(jù)。本表中各“減項(xiàng)”應(yīng)以正數(shù)反映。本表包括兩個(gè)部分：第I部分流動(dòng)性覆蓋率和第II部分凈穩(wěn)定資金比例第I部分流動(dòng)性覆蓋率1 .優(yōu)質(zhì)

4、流動(dòng)性資產(chǎn)本項(xiàng)目所涉及的資產(chǎn)應(yīng)作為資產(chǎn)儲(chǔ)備池的一部分來(lái)管理，在壓力時(shí)期能隨時(shí)轉(zhuǎn)為現(xiàn)金以彌補(bǔ)資金缺口。優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)需滿足如下要求：(1)無(wú)變現(xiàn)障礙，即沒(méi)有作為抵質(zhì)押物或信用增級(jí)工具。(逆回購(gòu)和證券融資中收到的、沒(méi)有被再抵押且可被銀行使用的資產(chǎn)可以被視為優(yōu)質(zhì)流動(dòng)資產(chǎn)，如買斷式逆回購(gòu)中收到的證券。)；(2)不可與交易頭寸的對(duì)沖交易相關(guān)，未被用于支付經(jīng)營(yíng)成本(如租金、工資等)(3)由銀行負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的特定職能部門管理；(4)發(fā)行方不能為除政策性銀行以外的其他金融機(jī)構(gòu)及其附屬機(jī)構(gòu)；(5)具有央行可接受性；1.1一級(jí)資產(chǎn)1.1.1現(xiàn)金本項(xiàng)目填入填報(bào)機(jī)構(gòu)未被用于抵押和其他使用安排(如支付工資等)的庫(kù)

5、存以及運(yùn)送中的人民幣和外幣現(xiàn)金。1.1.2壓力條件下可動(dòng)用的央行準(zhǔn)備金本項(xiàng)目填入填報(bào)機(jī)構(gòu)存放于央行的超額準(zhǔn)備金，包括壓力情況下存款流失導(dǎo)致相應(yīng)法定存款準(zhǔn)備金的下降部分。1.1.3風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為零的證券填寫(xiě)填報(bào)機(jī)構(gòu)報(bào)告期內(nèi)所持的可流通債券的市值。1.1.3.1主權(quán)國(guó)家發(fā)行的證券本項(xiàng)目填入填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的主權(quán)國(guó)家發(fā)行、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%勺證券。1.1.3.2主權(quán)國(guó)家擔(dān)保的證券本項(xiàng)目填入填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的主權(quán)國(guó)家擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%勺證券，其中若只對(duì)證券的部分金額進(jìn)行了擔(dān)保，則只計(jì)算擔(dān)保部分的證券金額。例如：可流通的政策性金融債、資產(chǎn)管理公司債、匯金債、財(cái)政部擔(dān)保的地方政府債、鐵道部債券。1.1.3.3央行發(fā)行或

6、擔(dān)保的證券本項(xiàng)目填入填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的央行發(fā)行或擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%勺證券。1.1.3.4其他機(jī)構(gòu)發(fā)行或擔(dān)保的證券本項(xiàng)目填入填報(bào)機(jī)構(gòu)所持有的由BIS、IMF、歐洲央行、歐盟或多邊開(kāi)發(fā)銀行發(fā)行或擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%勺證券。例如：熊貓債。1.1.4非零權(quán)重，由銀行母國(guó)或銀行承受流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)家和地區(qū)，以本幣發(fā)行的政府債券或央行債券本項(xiàng)目填入填報(bào)機(jī)構(gòu)所持有的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重大于零，但由填報(bào)機(jī)構(gòu)母國(guó)或銀行承受流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)家和地區(qū)以本幣發(fā)行的主權(quán)政府或央行債券。1.1.5非零權(quán)重，以外幣發(fā)行的政府債券或央行債券，且僅限于與銀行在當(dāng)?shù)亟?jīng)營(yíng)所需的貨幣數(shù)量相匹配的部分本項(xiàng)目填入填報(bào)機(jī)構(gòu)所持有的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重大于零，以外幣發(fā)行

7、的主權(quán)政府或央行債券，但銀行持有該類債券的數(shù)量應(yīng)與銀行在該國(guó)經(jīng)營(yíng)所需的貨幣數(shù)量相匹配。1.1.6一級(jí)資產(chǎn)調(diào)整額計(jì)算二級(jí)資產(chǎn)不超過(guò)全部?jī)?yōu)質(zhì)流動(dòng)資產(chǎn)40%勺上限時(shí)，需考慮30天內(nèi)到期的擔(dān)保融資完全還原對(duì)一級(jí)資產(chǎn)數(shù)額產(chǎn)生的影響。本項(xiàng)目由公式自動(dòng)計(jì)算，不需填報(bào)。1.2二級(jí)資產(chǎn)二級(jí)資產(chǎn)應(yīng)滿足，在已發(fā)生過(guò)的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力下，該證券在30日內(nèi)價(jià)格下跌或作為融資抵押品時(shí)扣減率上升的最大幅度均不超過(guò)10%在考慮了30天內(nèi)到期的擔(dān)保融資交易完全還原對(duì)一級(jí)資產(chǎn)和二級(jí)資產(chǎn)數(shù)量的影響后，最終可被計(jì)入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的二級(jí)資產(chǎn)不應(yīng)超過(guò)調(diào)整后一級(jí)資產(chǎn)數(shù)額的2/3（即：調(diào)整后的二級(jí)資產(chǎn)應(yīng)不超過(guò)調(diào)整后全部?jī)?yōu)質(zhì)資產(chǎn)的40%詳見(jiàn)二級(jí)資產(chǎn)數(shù)

8、額計(jì)算公式。）填報(bào)機(jī)構(gòu)只需在表內(nèi)反映各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面余額，調(diào)整項(xiàng)由公式自動(dòng)計(jì)算。1.2.1非金融公司的債券（評(píng)級(jí)AA-及以上）本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)所持有的評(píng)級(jí)AA-及以上的非金融公司債。境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券暫采用本地機(jī)構(gòu)的債項(xiàng)評(píng)級(jí)，境外機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券使用國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。1.2.2非自身發(fā)行的資產(chǎn)擔(dān)保債券（評(píng)級(jí)AA-及以上）本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)所持有的評(píng)級(jí)AA-及以上的、不是由銀行自身或其附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的資產(chǎn)擔(dān)保債券（coveredbonds）。資產(chǎn)擔(dān)保債券是由銀行或抵押貸款機(jī)構(gòu)發(fā)行并擁有的債券，依法接受專門的公共監(jiān)督，以保護(hù)債券持有者的利益。在擔(dān)保債券整個(gè)有效期內(nèi)，發(fā)行債券籌集的資金必須依法投資

9、于能夠償還債券所承諾債務(wù)的資產(chǎn)，并且該資產(chǎn)在發(fā)行人破產(chǎn)的情況下仍能夠優(yōu)先用于償還擔(dān)保債券的本金和已計(jì)利息。本項(xiàng)目一般為外幣業(yè)務(wù)。1.2.3風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%勺證券1.2.3,1主權(quán)國(guó)家發(fā)行的本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)所持有的由主權(quán)國(guó)家發(fā)行的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%勺證券。1.2.3,2主權(quán)國(guó)家擔(dān)保的本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)所持有的由主權(quán)國(guó)家擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%勺證券。1.2.3,3央行發(fā)行或擔(dān)保的本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)所持有的由央行發(fā)行或擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%勺證券。1.2.3,4其他機(jī)構(gòu)發(fā)行或擔(dān)保的本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)所持有的由多邊開(kāi)發(fā)銀行發(fā)行或擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%勺證券。1.2.4二級(jí)資產(chǎn)調(diào)整額計(jì)算二級(jí)資產(chǎn)不超過(guò)全

10、部?jī)?yōu)質(zhì)流動(dòng)資產(chǎn)40%勺上限時(shí)，需考慮30天內(nèi)到期的擔(dān)保融資完全還原對(duì)二級(jí)資產(chǎn)數(shù)額產(chǎn)生的影響。本項(xiàng)目由公式自動(dòng)計(jì)算，不需填報(bào)。2.凈資金流出2.1資金流出本項(xiàng)目所反映的均為無(wú)明確到期日、30天以內(nèi)到期或內(nèi)嵌可提前到期期權(quán)（該提前到期期權(quán)可使存款或融資的實(shí)際到期日小于30天）的資金流動(dòng)（在以下各項(xiàng)說(shuō)明簡(jiǎn)稱為“最短實(shí)際期限小于30天”）。對(duì)于存放于填報(bào)機(jī)構(gòu)的定期存款，如果提前支取存款的罰金不大于利息損失則視為30天內(nèi)到期的存款。由于目前境內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)于定期存款提前支取沒(méi)有實(shí)施懲罰措施，對(duì)于零售和小企業(yè)余期一個(gè)月以上的定期存款，按余額的75%匕例填入相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目。大中型企業(yè)存款、金融機(jī)構(gòu)存款及主權(quán)、

11、央行、公共部門和多邊開(kāi)發(fā)銀行存款根據(jù)合同規(guī)定，如允許提前支取，則視同為30天內(nèi)到期填入本表；如明確約定不可提前支取且到期日大于30天，則不計(jì)入本表統(tǒng)計(jì)范圍。由于我國(guó)目前沒(méi)有建立存款保險(xiǎn)制度，境內(nèi)填報(bào)機(jī)構(gòu)應(yīng)將存款余額均填入沒(méi)有存款保險(xiǎn)制度項(xiàng)目。本項(xiàng)目中的事務(wù)賬戶或關(guān)聯(lián)賬戶包括第三方存管賬戶、代發(fā)工資賬戶、購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品賬戶或客戶支付銀行貸款賬戶等。本項(xiàng)目中的“業(yè)務(wù)關(guān)系”是指清算、托管或現(xiàn)金管理關(guān)系，客戶依賴銀行作為獨(dú)立第三方中介機(jī)構(gòu)提供這些服務(wù)，在未來(lái)30日與銀行進(jìn)行正常的業(yè)務(wù)往來(lái)。在存款賬戶中，只有明確用于這些業(yè)務(wù)關(guān)系目的的存款金額才能被認(rèn)為是穩(wěn)定的，超過(guò)上述金額的任何存款都不能適用25%勺系數(shù)

12、。銀行提供給機(jī)構(gòu)客戶的清算、托管和現(xiàn)金管理及相關(guān)服務(wù)必須具備有法律約束力的協(xié)議?！扒逅恪标P(guān)系使客戶能夠通過(guò)國(guó)內(nèi)結(jié)算體系的直接參與者，間接地將資金（或證券）轉(zhuǎn)移給最終接受方。限于：對(duì)支付指令的傳送、對(duì)賬和確認(rèn)；日間透支、隔夜融資和結(jié)算后賬戶維護(hù)；以及日間和最終結(jié)算頭寸的確定?！巴泄堋标P(guān)系是指在金融資產(chǎn)的交易或持有過(guò)程中，銀行代表客戶從事的資產(chǎn)保管、報(bào)告或處理服務(wù)或?qū)ο嚓P(guān)營(yíng)運(yùn)和管理活動(dòng)提供的便利。包括：證券交易結(jié)算、契約性支付的轉(zhuǎn)移、抵押品處理、外幣交易的執(zhí)行、持有相關(guān)現(xiàn)金余額以及輔助性現(xiàn)金管理服務(wù)，股利和其他收入的收取、客戶申購(gòu)贖回、客戶資金的按計(jì)劃分配以及費(fèi)用、稅收和其他開(kāi)支的支付等，托管服務(wù)

13、還可以拓展到資產(chǎn)和公司信托服務(wù)、資金運(yùn)用、第三方保管、資金轉(zhuǎn)移、股票轉(zhuǎn)移以及代理服務(wù)，包括支付結(jié)算服務(wù)（不含代理銀行業(yè)務(wù)）、貿(mào)易融資和存托憑證?！艾F(xiàn)金管理”關(guān)系是為客戶的現(xiàn)金流、資產(chǎn)和負(fù)債管理以及持續(xù)經(jīng)營(yíng)所必須的金融交易所提供的相關(guān)產(chǎn)品或服務(wù)。限于：為客戶的金融交易管理提供信息或信息系統(tǒng)、匯款、存款歸集、工資支付管理、資金分配支出控制、自動(dòng)支付以及其他有助于財(cái)務(wù)運(yùn)作的交易。項(xiàng)目2.1.1至2.1.3僅填入本金，利息相關(guān)內(nèi)容填入項(xiàng)目2.1.6。2.1.1零售存款的資金流出零售存款定義為自然人的銀行存款，包括儲(chǔ)蓄存款和存入保證金中的零售部分。2.1.1.1有保險(xiǎn)制度的存款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)被存款保

14、險(xiǎn)制度完全覆蓋（或由公開(kāi)擔(dān)保提供同等保護(hù)）的最短實(shí)際到期日小于30天的零售存款。2.1.1.1.1事務(wù)賬戶或關(guān)聯(lián)賬戶本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)2.1.1.1項(xiàng)目中的事務(wù)賬戶或關(guān)聯(lián)賬戶零售存款部分。2.1.1.1.2非事務(wù)賬戶和非關(guān)聯(lián)賬戶本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)2.1.1.1項(xiàng)目中的非事務(wù)賬戶和非關(guān)聯(lián)賬戶零售存款部分。2.1.1.2無(wú)保險(xiǎn)制度的存款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)未被存款保險(xiǎn)制度完全覆蓋的最短實(shí)際到期日小于30天的零售存款。2.1.2無(wú)擔(dān)保批發(fā)資金流出本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)最短實(shí)際到期日小于30天的非自然人存款及其他形式的沒(méi)有用銀行特定資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押的批發(fā)融資，例如單位存款、向中央銀行借款、同業(yè)存放款項(xiàng)、同

15、業(yè)拆入、存入保證金、其他存款等。2.1.2.1小企業(yè)本項(xiàng)目填入填報(bào)機(jī)構(gòu)非金融類小企業(yè)客戶提供的最短實(shí)際到期日小于30天的存款或其他形式的無(wú)擔(dān)保批發(fā)融資。2.1.2.1.1事務(wù)賬戶或關(guān)聯(lián)賬戶的、有保險(xiǎn)制度的存款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)受存款保險(xiǎn)制度保護(hù)的小企業(yè)事務(wù)賬戶或關(guān)聯(lián)賬戶存款。2.1.2.1.2非事務(wù)賬戶和非關(guān)聯(lián)賬戶的、有保險(xiǎn)制度的存款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)受存款保險(xiǎn)制度保護(hù)的小企業(yè)事務(wù)賬戶或關(guān)聯(lián)賬戶存款。2.1.2.1.3無(wú)保險(xiǎn)制度的存款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)不受存款保險(xiǎn)制度保護(hù)的小企業(yè)存款。2.1.2.2大中型企業(yè)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)的非金融類大中型企業(yè)客戶最短實(shí)際到期日小于30天的公司存款。2.1.

16、2.2.1有業(yè)務(wù)關(guān)系且無(wú)存款保險(xiǎn)本項(xiàng)目反映大中型企業(yè)公司存入的有業(yè)務(wù)關(guān)系且不受存款保險(xiǎn)制度保護(hù)的存款。2.1.2.2.2有業(yè)務(wù)關(guān)系且有存款保險(xiǎn)本項(xiàng)目反映有全額存款保險(xiǎn)的、有業(yè)務(wù)關(guān)系的大中型企業(yè)存款。2.1.2.2.3無(wú)業(yè)務(wù)關(guān)系本項(xiàng)目反映與填報(bào)機(jī)構(gòu)無(wú)業(yè)務(wù)關(guān)系的大中型企業(yè)存款。2.1.2.3金融機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目填入由金融機(jī)構(gòu)（含銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等）、受托人在本文中的定義為：經(jīng)授權(quán)為第三方管理資產(chǎn)的法人實(shí)體；受托人包括諸如對(duì)沖基金、養(yǎng)老基金和其他集合投資工具等一類的資產(chǎn)管理公司。、受益人在本文中的定義為：享有或可能有資格享有遺囑、保單、退休計(jì)劃、年金、信托或其他合約的受益權(quán)的法人實(shí)體、管道（con

17、duits）和特殊目的實(shí)體（SPV提供給填報(bào)機(jī)構(gòu)的最短實(shí)際到期日小于30天的存款及同業(yè)拆入。2.1.2.3.1有業(yè)務(wù)關(guān)系的銀行存款本項(xiàng)目反映由銀行存入的有清算、托管和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)關(guān)系的存款。2.1.2.3.2有業(yè)務(wù)關(guān)系的其他金融機(jī)構(gòu)存款本項(xiàng)目反映由銀行以外的其他金融機(jī)構(gòu)存入的有清算、托管和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)關(guān)系的存款。2.1.2.3.3無(wú)托管、清算及現(xiàn)金管理目的合作銀行網(wǎng)絡(luò)中其他銀行存款合作銀行網(wǎng)絡(luò)是指一個(gè)由多家在法律上具有自治權(quán)的銀行所組成的集團(tuán)，該體系具有法定的合作框架，具有相同的戰(zhàn)略目標(biāo)和品牌，某些特定功能由中央機(jī)構(gòu)或特別服務(wù)提供商執(zhí)行。如果填報(bào)機(jī)構(gòu)為合作銀行網(wǎng)絡(luò)的中央機(jī)構(gòu)，則在本項(xiàng)目填入合作

18、銀行網(wǎng)絡(luò)中其他成員存入的剔除保管、清算及現(xiàn)金管理目的的存款，否則填0。例如：若存放在農(nóng)信社聯(lián)社的資金在壓力情況下較為穩(wěn)定，則農(nóng)信社聯(lián)社在填報(bào)時(shí)可以將此部分穩(wěn)定存款填入該項(xiàng)目。2.1.2.3.4其他沒(méi)有業(yè)務(wù)關(guān)系的金融機(jī)構(gòu)存款本項(xiàng)目填入與填報(bào)機(jī)構(gòu)沒(méi)有清算、托管和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)關(guān)系的金融機(jī)構(gòu)存款。2.1.2.4主權(quán)國(guó)家、央行和公共部門實(shí)體和多邊開(kāi)發(fā)銀行本項(xiàng)目反映由以下對(duì)象提供的存款、借款或其他形式無(wú)擔(dān)保批發(fā)融資：（1）主權(quán)國(guó)家；（2）央行，即向中央銀行借款；（3）公共部門實(shí)體，包括國(guó)家電網(wǎng)、南方電網(wǎng)、國(guó)家郵政總公司、三峽集團(tuán)、長(zhǎng)江航運(yùn)總公司以及其他（中央政府投資的，帶有壟斷性質(zhì)的）符合巴塞爾公共部門定

19、義的中央政府投資的公共部門存款。這些存款應(yīng)為總公司（含分公司），不包括子公司；（4）多邊開(kāi)發(fā)銀行。2.1.2.4.1有業(yè)務(wù)關(guān)系且無(wú)存款保險(xiǎn)本項(xiàng)目反映主權(quán)國(guó)家、央行和公共部門實(shí)體和多邊開(kāi)發(fā)銀行存入的有業(yè)務(wù)關(guān)系且不受存款保險(xiǎn)制度保護(hù)的存款。2.1.2.4.2有業(yè)務(wù)關(guān)系且有存款保險(xiǎn)本項(xiàng)目填入主權(quán)國(guó)家、央行和公共部門實(shí)體和多邊開(kāi)發(fā)銀行存入的有業(yè)務(wù)關(guān)系且被存款保險(xiǎn)完全保護(hù)的存款。2.1.2.4.3無(wú)業(yè)務(wù)關(guān)系本項(xiàng)目填入2.1.2.4中所有未用于清算、托管和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)目的的存款或其他形式的無(wú)擔(dān)保融資。2.1.2.5未包含在以上無(wú)擔(dān)保批發(fā)現(xiàn)金流出分類的其他類別本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)由2.1.2.4.1至2.1.

20、2.4.4未包括的實(shí)體提供的所有其他存款或其他形式無(wú)擔(dān)保融資。2.1.2.6填報(bào)機(jī)構(gòu)發(fā)行的30天內(nèi)到期債務(wù)本項(xiàng)目填入填報(bào)機(jī)構(gòu)發(fā)行的30天內(nèi)到期的無(wú)擔(dān)保債券，例如：可轉(zhuǎn)債和次級(jí)債，但不包括擔(dān)保彳券（coveredbonds）。2.1.3擔(dān)保融資流出擔(dān)保融資是指以銀行特定資產(chǎn)作為抵押的負(fù)債。本項(xiàng)目填寫(xiě)銀行在30天內(nèi)到期的回購(gòu)等擔(dān)保融資交易中吸收的資金數(shù)額和相應(yīng)抵押品的價(jià)值。2.1.3.1由一級(jí)資產(chǎn)擔(dān)保的融資交易本項(xiàng)目填寫(xiě)以1.1一級(jí)資產(chǎn)中各項(xiàng)資產(chǎn)為抵押品的擔(dān)保融資交易融入的資金數(shù)額。2.1.3.1.1抵押品市場(chǎng)價(jià)值本項(xiàng)目反映2.1.3.1中所填的交易對(duì)應(yīng)的抵押品的市場(chǎng)價(jià)值。2.1.3.2由二級(jí)資產(chǎn)

21、擔(dān)保的融資交易本項(xiàng)目填寫(xiě)以1.2二級(jí)資產(chǎn)中各項(xiàng)資產(chǎn)為抵押品的擔(dān)保融資交易融入的資金數(shù)額。2.1.3.2.1抵押品市場(chǎng)價(jià)值本項(xiàng)目反映2.1.3.2中所填的交易對(duì)應(yīng)的抵押品的市場(chǎng)價(jià)值。2.1.3.3由其他資產(chǎn)擔(dān)保的融資交易本項(xiàng)目反映抵押品為除優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)以外的各項(xiàng)資產(chǎn)的擔(dān)保融資交易的情況。2.1.3.3.1交易對(duì)手為本國(guó)主權(quán)和央行本項(xiàng)目填寫(xiě)以非優(yōu)質(zhì)流動(dòng)資產(chǎn)為擔(dān)保，且交易對(duì)手為國(guó)內(nèi)主權(quán)和央行的擔(dān)保融資交易融入的資金數(shù)額。2.1.3.3.1.1抵押品市場(chǎng)價(jià)值本項(xiàng)目反映2.1.3.3.1中所填的交易對(duì)應(yīng)的抵押品的市場(chǎng)價(jià)值。2.1.3.3.2其他交易對(duì)手本項(xiàng)目填寫(xiě)以非優(yōu)質(zhì)流動(dòng)資產(chǎn)為擔(dān)保，且交易對(duì)手為國(guó)內(nèi)

22、主權(quán)和央行以外的機(jī)構(gòu)所進(jìn)行的擔(dān)保融資交易融入的資金數(shù)額。2.1.3.3.2.1抵押品市場(chǎng)價(jià)值本項(xiàng)目反映2.1.3.3.2中所填的交易對(duì)應(yīng)的抵押品的市場(chǎng)價(jià)值。2.1.4附加要求2.1.4.1衍生品應(yīng)付凈額衍生品相關(guān)的應(yīng)收應(yīng)付賬款在本表中以凈額反映。如軋差之后為凈應(yīng)付款，則填入本項(xiàng)目；若為凈應(yīng)收款，則應(yīng)將凈應(yīng)收額填入2.2.3.1,本項(xiàng)目填0。2.1.4.2融資交易、衍生品和其他合同因信用評(píng)價(jià)下調(diào)所需增加的抵押品本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)所持有的含有“降級(jí)觸發(fā)”條款的融資交易、衍生品和其他交易合同情況，填入因外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)填報(bào)機(jī)構(gòu)的長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)降低三個(gè)等級(jí)（含）以內(nèi)時(shí)，需要追加的額外抵押品的估值。2.1.

23、4.3衍生品交易中抵押品估值潛在變化所引起的流動(dòng)性補(bǔ)充需求本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)由于需要為其所持有的衍生品交易頭寸的“逐日盯市”估值提供抵押品擔(dān)保，從而可能因所涉及的抵押品價(jià)值變化而引起流動(dòng)性補(bǔ)充需求。在2.1.4.3.1和2.1.4.3.2中填入作為衍生品交易抵押品的余額。2.1.4.3.1現(xiàn)金和其他一級(jí)資產(chǎn)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)以一級(jí)資產(chǎn)作為衍生品交易保證金的相關(guān)抵押品余額。2.1.4.3.2其他所有非一級(jí)資產(chǎn)的抵押品本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)以不符合一級(jí)資產(chǎn)定義的資產(chǎn)作為衍生品交易保證金的相關(guān)抵押品余額。2.1.4.4資產(chǎn)支持證券、資產(chǎn)擔(dān)保債券等結(jié)構(gòu)性融資工具本項(xiàng)目填寫(xiě)銀行自身發(fā)行的30日內(nèi)到期的結(jié)構(gòu)性

24、融資工具余額，包括資產(chǎn)支持證券(ABS和擔(dān)保債券(coveredbonds)等。2.1.4.5資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)、管道、證券投資工具等融資活動(dòng)本項(xiàng)目反映銀行發(fā)行資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)(ABCB、管道(conduits)、證券投資工具(secuiritesinvestmentvehicles)等結(jié)構(gòu)化債務(wù)融資便利的潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，例如到期債務(wù)無(wú)法進(jìn)行再融資、合約中包含“流動(dòng)性賣出期權(quán)”使得銀行被要求將資產(chǎn)提前退回等。2.1.4.5.130天內(nèi)到期債務(wù)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)以資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)、管道、證券投資工具等結(jié)構(gòu)性融資工具發(fā)行的30天內(nèi)到期的短期債務(wù)。2.1.4.5.230天以上或無(wú)明確到期日但內(nèi)含期權(quán)的

25、債務(wù)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)以結(jié)構(gòu)性融資工具發(fā)行的到期日在30日以上或沒(méi)有明確到期日但內(nèi)嵌可能觸發(fā)資產(chǎn)退回或流動(dòng)性需求期權(quán)的債務(wù)。2.1.4.5.2.1其中：屬于理財(cái)業(yè)務(wù)的部分本項(xiàng)目填報(bào)符合上述條件的債務(wù)中屬于含有購(gòu)回協(xié)議的理財(cái)產(chǎn)品的部分。2.1.4.6對(duì)以下機(jī)構(gòu)已承諾未動(dòng)用白M言用和流動(dòng)性便利本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)零售客戶和各類機(jī)構(gòu)已承諾但尚未被提走的不可撤銷或有條件可撤銷的信用便利和流動(dòng)性便利，按照扣除交易對(duì)手為擔(dān)保便利工具而提供的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)抵押資產(chǎn)價(jià)值后的凈額計(jì)算。信用和流動(dòng)性便利是指在未來(lái)某一時(shí)點(diǎn)向交易對(duì)手提供資金的契約義務(wù)，如個(gè)人信用卡透支額度、為滿足客戶營(yíng)運(yùn)資金需求而提供的循環(huán)信用便利等。其

26、中流動(dòng)性便利特指幫助客戶在無(wú)法通過(guò)金融市場(chǎng)獲得資金的情況下進(jìn)行債務(wù)再融資的工具。2.1.4.6.1零售和小企業(yè)客戶本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)零售和小企業(yè)客戶已承諾但尚未被提走的不可撤銷或有條件可撤銷的信用及流動(dòng)性便利。2.1.4.6.2大中型企業(yè)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)大中型企業(yè)已承諾但尚未被提走的不可撤銷或有條件可撤銷的信用和流動(dòng)性便利。其中，信用便利填入2.1.4.6.2.1,流動(dòng)性便利填入2.1.4.6.2.2.2.1.4.6.3主權(quán)國(guó)家、央行、公共部門實(shí)體和多邊開(kāi)發(fā)銀行本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)主權(quán)國(guó)家、央行、公共部門實(shí)體和多邊開(kāi)發(fā)銀行已承諾但尚未被其中，信用便利填入2.1.4.6.3.1提走的不可撤

27、銷或有條件可撤銷的信用和流動(dòng)性便利。流動(dòng)性便利填入2.1.4.6.3.2。2.1.4.6.4金融機(jī)構(gòu)及其他本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)（含銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等）、受托人、受益人、管道（conduits）和特殊目的實(shí)體（SPS已承諾但尚未被提走的不可撤銷或有條件可撤銷的信用便利和流動(dòng)性便利。2.1.4.6.4.1其中：屬于理財(cái)產(chǎn)品的部分本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)屬于對(duì)金融機(jī)構(gòu)和其他客戶提供的信用和流動(dòng)性便利性質(zhì)的理財(cái)產(chǎn)品余額。2.1.4.7因衍生品或其他交易頭寸市值變化而增加的流動(dòng)性需求本項(xiàng)目反映銀行在衍生品和其他交易頭寸市值變化時(shí)的潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露。由于市場(chǎng)通常要求對(duì)衍生品等交易的盯市暴露提供

28、全額抵押擔(dān)保，銀行應(yīng)計(jì)算壓力情景下由于頭寸市值變化造成的資金流出。同一主凈扣協(xié)議下各類交易的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出可按軋差凈額處理。2.1.4.8其他30日內(nèi)放款的契約性債務(wù)本項(xiàng)目填寫(xiě)所有未包括在以上項(xiàng)目中的、銀行將在未來(lái)30天內(nèi)放款給零售、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等各類客戶的契約性義務(wù)。計(jì)入的資金流出量（EJ）由公式自動(dòng)計(jì)算，其計(jì)算原則為：若對(duì)方為金融機(jī)構(gòu)，按全部承諾金額計(jì)算現(xiàn)金流出；若為其他類型客戶，現(xiàn)金流出數(shù)額為約定放款金額超出與之相對(duì)應(yīng)的貸款續(xù)作的部分。2.1.5其他或由融資義務(wù)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)的契約性或非契約性的或有融資債務(wù)。2.1.5.1無(wú)條件可撤銷的信用及流動(dòng)性便利本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)客戶的

29、信用和流動(dòng)性便利，但填報(bào)機(jī)構(gòu)有權(quán)無(wú)條件撤消此便利的未動(dòng)用部分。2.1.5.2保函本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)客戶提供的保函余額扣除對(duì)應(yīng)保證金后的凈額。2.1.5.3信用證本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)發(fā)行的信用證余額扣除對(duì)應(yīng)保證金后的凈額。2.1.5.4其他貿(mào)易融資工具本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)發(fā)行的非保函和信用證類的貿(mào)易融資工具扣除對(duì)應(yīng)保證金后的凈額。在此類擔(dān)保中，填報(bào)機(jī)構(gòu)都承擔(dān)因?yàn)槠鋼?dān)保一方未能履約或一方從銀行擔(dān)保單位應(yīng)收款項(xiàng)未能到帳而規(guī)定的支付責(zé)任。2.1.5.5非契約性義務(wù)在未來(lái)壓力情況下，填報(bào)機(jī)構(gòu)可能因已出售的產(chǎn)品、提供的服務(wù)或?yàn)槠鋼?dān)保而產(chǎn)生提供資金支持或資金展期的義務(wù)。這種義務(wù)可能蘊(yùn)含于銀行銷售、擔(dān)?；虬l(fā)起的

30、金融產(chǎn)品和工具中，銀行出于降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的考慮而提供資金支持，引起資產(chǎn)負(fù)債表的計(jì)劃外擴(kuò)張。本項(xiàng)目填入：（1）由本機(jī)構(gòu)（或由管道、證券投資工具等載體）發(fā)行的尚未償付的債務(wù)余額中潛在的債務(wù)回購(gòu)要求；（2）客戶預(yù)期隨時(shí)可在市場(chǎng)上交易的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品；（3）以保持價(jià)值穩(wěn)定為目標(biāo)的管理基金；（4）其他非契約性義務(wù)，包括填報(bào)機(jī)構(gòu)為避免聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)為自身發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品提供資金支持而引起的流動(dòng)性支出。2.1.5.5.1其中：屬于理財(cái)業(yè)務(wù)的部分本項(xiàng)目填入填報(bào)機(jī)構(gòu)為避免聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)為自身發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品提供資金支持而引起的支出。2.1.5.6有附屬交易商或做市商的銀行尚未償付的到期日超過(guò)30天的所有本行債券若填報(bào)機(jī)構(gòu)有附屬交易商

31、或做市商，則在本項(xiàng)目填入到期日在30天以上的自身發(fā)行的尚未償付的債券余額中可能要求回購(gòu)的部分。2.1.6其他所有沒(méi)有包含在以上類別中的本金、利息等其他資金流出本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)其他沒(méi)有包含在以上項(xiàng)目?jī)?nèi)的30天內(nèi)的契約性資金流出，例如到期的本金、利息、股息等，但不包括與運(yùn)營(yíng)成本相關(guān)的現(xiàn)金支出。2.2資金流入本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)未來(lái)30天內(nèi)所產(chǎn)生的契約性現(xiàn)金流入。其中，逆回購(gòu)和證券借入業(yè)務(wù)填入2.2.1，其余業(yè)務(wù)根據(jù)交易對(duì)手填入2.2.2各項(xiàng)目中。2.2.1逆回購(gòu)與證券借入本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)在買斷式和質(zhì)押式逆回購(gòu)與證券借入業(yè)務(wù)中融出的資金和融入的證券價(jià)值。2.2.1.1抵押品未用于再抵押（買斷式）本

32、項(xiàng)目反映銀行在抵押品未用于再抵押的情況下的買斷式逆回購(gòu)和證券借入業(yè)務(wù)。LCR計(jì)算假定，在這種情況下，由一級(jí)資產(chǎn)擔(dān)保的部分將被展期，從而沒(méi)有現(xiàn)金流入；由二級(jí)資產(chǎn)擔(dān)保的融資數(shù)量有所減少；而由其他資產(chǎn)擔(dān)保的則不予展期，將收回全部現(xiàn)金。2.2.1.1.1以一級(jí)資產(chǎn)為擔(dān)保填寫(xiě)抵押品為一級(jí)資產(chǎn)的買斷式逆回購(gòu)與證券借入業(yè)務(wù)中融出的資金數(shù)額。2.2.1.1.1.1抵押品市場(chǎng)價(jià)值填寫(xiě)與2.2.1.1.1以一級(jí)資產(chǎn)為擔(dān)保相應(yīng)業(yè)務(wù)中收到的一級(jí)資產(chǎn)抵押品的市場(chǎng)價(jià)值。2.2.1.1.2以二級(jí)資產(chǎn)為擔(dān)保填寫(xiě)抵押品為二級(jí)資產(chǎn)的買斷式逆回購(gòu)與證券借入業(yè)務(wù)中融出的資金數(shù)額。2.2.1.1.2.1抵押品市場(chǎng)價(jià)值填寫(xiě)與2.2.1.

33、1.2以二級(jí)資產(chǎn)為擔(dān)保相應(yīng)業(yè)務(wù)中收到的二級(jí)資產(chǎn)抵押品的市場(chǎng)價(jià)值。2.2.1.1.3以其他資產(chǎn)為擔(dān)保填寫(xiě)抵押品為非優(yōu)質(zhì)流動(dòng)資產(chǎn)的買斷式逆回購(gòu)與證券借入業(yè)務(wù)中融出的資金數(shù)額。2.2.1.1.3.1抵押品市場(chǎng)價(jià)值填寫(xiě)與2.2.1.1.3以其他資產(chǎn)為擔(dān)保相應(yīng)業(yè)務(wù)中收到的非優(yōu)質(zhì)流動(dòng)資產(chǎn)抵押品的市場(chǎng)價(jià)值。2.2.1.2抵押品未用于再抵押（質(zhì)押式）本項(xiàng)目反映銀行在抵押品未用于再抵押的情況下的質(zhì)押式逆回購(gòu)和證券借入業(yè)務(wù)。LCR計(jì)算假定，在這種情況下，銀行將在業(yè)務(wù)到期后歸還抵押品，收回全部現(xiàn)金。根據(jù)抵押品為一級(jí)資產(chǎn)、二級(jí)資產(chǎn)或其他資產(chǎn)，將融出資金數(shù)額和收到抵押品的價(jià)值填入相應(yīng)項(xiàng)目?jī)?nèi)。2.2.1.3抵押品用于再抵

34、押如果銀行在逆回購(gòu)和證券借入中受到的抵押品被再次用于30天以上的抵押，則認(rèn)為該類業(yè)務(wù)將被展期，30天內(nèi)沒(méi)有現(xiàn)金流入。根據(jù)抵押品種類，將融出資金數(shù)額和收到抵押品的價(jià)值填入相應(yīng)項(xiàng)目?jī)?nèi)。2.2.2完全正常履約的協(xié)議性現(xiàn)金流入本項(xiàng)目反映除逆回購(gòu)和證券借入以外的現(xiàn)金流入，根據(jù)交易對(duì)手分別填列銀行在未來(lái)30天內(nèi)應(yīng)收回的各項(xiàng)完全正常履約的協(xié)議性資金。2.2.2.1零售客戶本項(xiàng)目反映30天內(nèi)到期的個(gè)人客戶正常履約貸款和其他協(xié)議性借款產(chǎn)生的本金、費(fèi)用、利息現(xiàn)金流。2.2.2.2小企業(yè)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)小企業(yè)提供的30天內(nèi)到期的正常履約貸款和其他協(xié)議性借款所產(chǎn)生的本金、費(fèi)用和利息現(xiàn)金流。2.2.2.3大中型企業(yè)

35、本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)大中型企業(yè)提供的30天內(nèi)到期的正常履約貸款和其他協(xié)議性借款所產(chǎn)生的本金、費(fèi)用和利息現(xiàn)金流。2.2.2.4金融機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)提供的30天內(nèi)到期的正常履約借款（包括存放和拆放同業(yè)）所產(chǎn)生的本金、費(fèi)用和利息現(xiàn)金流。2.2.2.4.1有業(yè)務(wù)關(guān)系的款項(xiàng)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)存放在其他機(jī)構(gòu)的具有清算、托管和現(xiàn)金管理目的的款項(xiàng)。2.2.2.4.2無(wú)業(yè)務(wù)關(guān)系，存放在合作網(wǎng)絡(luò)中央機(jī)構(gòu)的款項(xiàng)對(duì)于合作銀行網(wǎng)絡(luò)的成員，本項(xiàng)目填寫(xiě)銀行存放在合作網(wǎng)絡(luò)中央機(jī)構(gòu)的不具有業(yè)務(wù)關(guān)系的存款（與資金流失率為25%勺同業(yè)存款相對(duì)應(yīng)）。如果填報(bào)機(jī)構(gòu)是合作銀行網(wǎng)絡(luò)的中心機(jī)構(gòu)，或不是合作銀行網(wǎng)絡(luò)的成員，本項(xiàng)

36、目填“0”。2.2.2.4.3其他借款和現(xiàn)金流入本項(xiàng)目填寫(xiě)存放或拆放給金融機(jī)構(gòu)的其他沒(méi)有業(yè)務(wù)關(guān)系的款項(xiàng)。2.2.2.5其他機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目填寫(xiě)銀行提供給未包括在以上范圍內(nèi)的其他機(jī)構(gòu)（包括主權(quán)、央行和公共部門實(shí)體等）在未來(lái)30天內(nèi)正常履約的借款所產(chǎn)生的本金、費(fèi)用和利息現(xiàn)金流。2.2.3其他資金流入本項(xiàng)目反映未包括在以上范圍內(nèi)的30天內(nèi)的現(xiàn)金流入。2.2.3.1衍生品凈應(yīng)收額衍生品交易產(chǎn)生的應(yīng)收和應(yīng)付款項(xiàng)按軋差凈額計(jì)算。如為凈應(yīng)收款，則填在本項(xiàng)目?jī)?nèi)；若為凈應(yīng)付款，則填入2.1.4.1,本項(xiàng)目填0。2.2.3.2其他現(xiàn)金流入本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)未包括在以上范圍內(nèi)的契約性資金流入，但不包括非金融業(yè)務(wù)收入產(chǎn)生的

37、現(xiàn)金流。如填報(bào)該項(xiàng)目，銀行應(yīng)提供具體說(shuō)明。第II部分凈穩(wěn)定資金比例（NSFR凈穩(wěn)定資金比例指標(biāo)旨在考察銀行在設(shè)定的壓力情景下，未來(lái)1年內(nèi)權(quán)益和負(fù)債類等穩(wěn)定資金來(lái)源支持其表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)展的能力。報(bào)表橫向展示填報(bào)機(jī)構(gòu)各資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目，其中可用穩(wěn)定資金部分的1.到11.項(xiàng)為填報(bào)機(jī)構(gòu)的負(fù)債及所有者權(quán)益總和，所需穩(wěn)定資金部分的1.到17.項(xiàng)為填報(bào)機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)和部分表外項(xiàng)目總計(jì)。報(bào)表縱向?yàn)楦鳂I(yè)務(wù)余額的剩余期限分布，不同剩余期限折算率以及折算金額統(tǒng)計(jì)。報(bào)表將剩余到期期限劃分為小于3個(gè)月、3-6個(gè)月、6-9個(gè)月、9-12個(gè)月、小于1年、大于等于1年六類，從更加精細(xì)的時(shí)間維度對(duì)銀行的資金來(lái)源與運(yùn)用，以及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴

38、露的期限結(jié)構(gòu)進(jìn)行揭示，鼓勵(lì)銀行通過(guò)結(jié)構(gòu)調(diào)整減少短期融資的期限錯(cuò)配、增加長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來(lái)源。I.可用的穩(wěn)定資金本部分各負(fù)債項(xiàng)目中到期期限為實(shí)際最短到期期限。對(duì)提前支取權(quán)的處理與LCR保持一致，即對(duì)于零售和小企業(yè)余期1年以上的定期存款，按余額的75%：匕例填入1年到期（歹1!）的相應(yīng)項(xiàng)目。大中型企業(yè)存款、金融機(jī)構(gòu)存款及主權(quán)、央行、公共部門和多邊開(kāi)發(fā)銀行存款根據(jù)合同規(guī)定，如允許提前支取，則視同為1年內(nèi)到期填入E列；如明確約定不可提前支取且到期日R1年，則填入F歹U。1.一級(jí)資本和二級(jí)資本工具本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)的無(wú)到期日或到期日年的一級(jí)資本和二級(jí)資本凈額。一級(jí)資本為核心資本，二級(jí)資本為附屬資本。本部分余

39、額等于G41資本凈額。2.其他優(yōu)先股本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)超出二級(jí)資本限額的優(yōu)先股，G41資本充足率匯總表中的優(yōu)先股不計(jì)入一級(jí)資本和二級(jí)資本的部分。3.資本扣減項(xiàng)及不合格資本本項(xiàng)目包括資本扣減項(xiàng)，以及附屬資本中不合格或不計(jì)算部分。4.零售和小企業(yè)：有保險(xiǎn)的事務(wù)賬戶或關(guān)聯(lián)賬戶存款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)零售和小企業(yè)的各項(xiàng)存款中被存款保險(xiǎn)完全覆蓋并且存放于事務(wù)賬戶或者關(guān)聯(lián)賬戶中的部分。5.零售和小企業(yè)：除4.以外的其他存款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)未包括在4.之中的其余零售存款和小企業(yè)存款。6.銀行發(fā)行的無(wú)擔(dān)保債券本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)外發(fā)行的無(wú)擔(dān)保債券，其中包括未計(jì)入1.一級(jí)資本和二級(jí)資本工具的次級(jí)債。7.無(wú)擔(dān)保

40、批發(fā)負(fù)債本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的無(wú)擔(dān)保批發(fā)負(fù)債，范圍包括60俵中的單位存款、向中央銀行借款、同業(yè)存放款項(xiàng)、同業(yè)拆入、存入保證金、其他存款等。7.1大中型企業(yè)本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)的大中型企業(yè)無(wú)擔(dān)保存款。大中型企業(yè)存款范圍為對(duì)公存款中除小企業(yè)，主權(quán)、央行、公共部門實(shí)體和多邊開(kāi)發(fā)銀行外的存款部分。7.2主權(quán)、央行、公共部門實(shí)體和多邊開(kāi)發(fā)銀行本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)來(lái)自于主權(quán)國(guó)家、央行、公共部門實(shí)體和多邊開(kāi)發(fā)銀行的存款、借款和其他無(wú)擔(dān)保的負(fù)債。7.3金融機(jī)構(gòu)及其他本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)來(lái)自于金融機(jī)構(gòu)和其他法人實(shí)體的存款、拆借和其他形式的無(wú)擔(dān)保負(fù)債。8.合作銀行網(wǎng)絡(luò)成員存放在中心機(jī)構(gòu)的有效最低存款如果填報(bào)機(jī)構(gòu)為合作

41、銀行網(wǎng)絡(luò)的中心機(jī)構(gòu)，則在本項(xiàng)目填入合作銀行網(wǎng)絡(luò)中其他成員存入的剔除保管、清算及現(xiàn)金管理目的最低存款要求（高于最低存款要求部分填入7.3）,否則填0。對(duì)于本項(xiàng)目中到期日1年以內(nèi)的存款（EJ）,填報(bào)機(jī)構(gòu)應(yīng)計(jì)算存款機(jī)構(gòu)的加權(quán)平均可用穩(wěn)定資金系數(shù)，并將最低存款額與加權(quán)平均系數(shù)的乘積填入此單元格。例如，某信用社在填報(bào)機(jī)構(gòu)中的最低存款金額為100萬(wàn)元，該信用社根據(jù)其各項(xiàng)資金來(lái)源占比計(jì)算得出的加權(quán)平均可用穩(wěn)定資金系數(shù)為0.5,則填報(bào)機(jī)構(gòu)應(yīng)在矽U填入“50”萬(wàn)元。對(duì)于余期1年以上的存款，直接填入財(cái)限9.擔(dān)保借款和負(fù)債本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)的賣出回購(gòu)款項(xiàng)，以及其他形式的由銀行特定資產(chǎn)所有權(quán)作為抵押的借款和負(fù)債。10

42、.衍生品凈應(yīng)付款本項(xiàng)目反映銀行所持有的衍生品已知的應(yīng)收和應(yīng)付款項(xiàng)凈額。若為凈應(yīng)付款，則填入本項(xiàng)目，若為凈應(yīng)收款，則填入業(yè)務(wù)所需穩(wěn)定資金13.。11.以上未包括的所有其它負(fù)債和權(quán)益本項(xiàng)目反映所有未包括在以上項(xiàng)目中的負(fù)債和權(quán)益。II.業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金對(duì)于項(xiàng)目1.至11.中的各類資產(chǎn)，應(yīng)填報(bào)其中：（1）無(wú)變現(xiàn)障礙的部分；（2）變現(xiàn)障礙期限小于1年（如：用于抵押，但抵押期小于等于1年）的部分。所有有變現(xiàn)障礙且抵押期大于1年的資產(chǎn)填入12.。各貸款項(xiàng)目應(yīng)填入正常到期的金額，逾期貸款填入14.。1.現(xiàn)金本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的現(xiàn)金。本項(xiàng)目要扣除作為抵押品以及已做出使用安排（如或有抵押品、支付工資等）部分

43、的現(xiàn)金。2.貨幣市場(chǎng)工具和短期無(wú)擔(dān)保工具（到期日v1年）本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的貨幣市場(chǎng)工具和其他到期日小于1年的短期無(wú)擔(dān)保工具。貨幣市場(chǎng)工具是指原始業(yè)務(wù)期限在一年以下的金融市場(chǎng)工具，主要包括短期國(guó)債、短期央行票據(jù)、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票等。3.買斷式逆回購(gòu)中作為抵押品的證券本項(xiàng)目填寫(xiě)買斷式逆回購(gòu)中借入或者購(gòu)買的證券。4.金融機(jī)構(gòu)貸款本項(xiàng)目填列銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)所發(fā)放的貸款，包括存放同業(yè)款項(xiàng)和拆放同業(yè)。5.其他證券本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的未反映在3.中的各類證券。5.1符合LCR-級(jí)資產(chǎn)定義的證券本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的滿足LCR-級(jí)資產(chǎn)定義的證券，主要包括風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為零的主權(quán)國(guó)

44、家、央行、政策性銀行或其他機(jī)構(gòu)（如國(guó)際貨幣基金組織）發(fā)行或擔(dān)保的債券等。5.2符合LCRX級(jí)資產(chǎn)定義的證券本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的滿足LCR!級(jí)資產(chǎn)定義的證券，主要包括評(píng)級(jí)在AA-級(jí)以上的非金融公司債券和非自身發(fā)行的資產(chǎn)擔(dān)保債券，人民幣債券使用本地評(píng)級(jí)；以及風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%勺主權(quán)國(guó)家、央行或其他機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券等。5.3非金融公司債（評(píng)級(jí)為A-至A+）本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的評(píng)級(jí)為A-至A+的非金融公司債。5.4非自身發(fā)行的資產(chǎn)擔(dān)保債券（CoveredBond）（評(píng)級(jí)為A-至A+）本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)持有的評(píng)級(jí)為A-至A+的非自身發(fā)行的資產(chǎn)擔(dān)保債券。5.5其他本項(xiàng)目填列除5.1到5.4外填報(bào)機(jī)構(gòu)持

45、有的其他類型的債券，如金融機(jī)構(gòu)的債券。6.黃金本項(xiàng)目填寫(xiě)銀行所持有的黃金。7.在交易所上市且涵蓋在主要股票指數(shù)里的非金融機(jī)構(gòu)股權(quán)（權(quán)益性證券）本項(xiàng)目填寫(xiě)銀行所持有的股票，這些股票應(yīng)該是（1）非金融機(jī)構(gòu)股票；（2）在主要交易所上市；（3）被涵蓋在主要的股票指數(shù)里。8,大中型企業(yè)貸款本項(xiàng)目反映填報(bào)機(jī)構(gòu)發(fā)放的大中型企業(yè)貸款。大中型企業(yè)存款范圍為對(duì)公貸款中除小企業(yè)，主權(quán)、央行、公共部門實(shí)體和多邊開(kāi)發(fā)銀行外的貸款部分，扣除其中的票據(jù)貼現(xiàn)（商業(yè)承兌匯票直貼不扣除）。9.主權(quán)國(guó)家、央行、公共部門實(shí)體及多邊開(kāi)發(fā)銀行貸款本項(xiàng)目填列銀行向主權(quán)國(guó)家、央行、公共部門實(shí)體及多邊開(kāi)發(fā)銀行等機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，扣除票據(jù)貼現(xiàn)。其中，填入F列（1年以上）的貸款同時(shí)需滿足風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%；以下。如風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高于20%則應(yīng)填入14.F歹U。10.個(gè)人住房抵押貸款本項(xiàng)目填列銀行所發(fā)放的個(gè)人住房抵押貸款。11.零售和小企業(yè)貸款本項(xiàng)目填列銀行所發(fā)放的不屬于住房抵押貸款的其他零售貸款，以及對(duì)小企業(yè)的貸款。12.有變現(xiàn)障礙的資產(chǎn)(抵押期1年)本項(xiàng)目填列銀行持有的有變現(xiàn)障礙的，抵押期在1年以上的資產(chǎn)。13.衍生品凈應(yīng)收款本項(xiàng)目反映銀行所持有的衍生品已知的應(yīng)收和應(yīng)付款項(xiàng)凈額。若為凈應(yīng)收款，則填入本項(xiàng)目，若為凈應(yīng)收款，則填入可用的穩(wěn)定資金10.衍生品凈應(yīng)付款。14.其他所有未包括在內(nèi)的資產(chǎn)本項(xiàng)