財務(wù)管理組分工條款匯總

1、一、基本醫(yī)療保障服務(wù)管理（財務(wù)管理組）1二、財務(wù)與價格管理（財務(wù)管理組）2一、基本醫(yī)療保障服務(wù)管理（財務(wù)管理組）評審標準評審要點達標情況支撐材料及整改（達標者描述支撐材料及繼續(xù)完善措施；不達標者描述未達標原因、整改措施、完成時限）251有各類基本醫(yī)療保障管理制度和相應(yīng)保障措施，嚴格服務(wù)收費管理，減少患者醫(yī)藥費用預(yù)付，方便患者就醫(yī)。2511有基本醫(yī)療保障管理制度和相應(yīng)保障措施，嚴格收費服務(wù)管理，減少患者醫(yī)藥費用預(yù)付，方便患者就醫(yī)。醫(yī)?？?、財務(wù)科【】1有指定相關(guān)部門或?qū)Ｈ素撠?zé)基本醫(yī)療保障管理工作。2有基本醫(yī)療保障管理相關(guān)制度和相應(yīng)保障措施。3提供快捷的基本醫(yī)療保障預(yù)付服務(wù)。4相關(guān)人員熟悉并遵循上述

2、制度。【】符合“”，并1實施“先診療后結(jié)算”等措施，方便患者就醫(yī)。2職能部門對上述工作進行督導(dǎo)、檢查、總結(jié)、反饋，有改進措施?！尽糠稀啊?，并持續(xù)改進基本醫(yī)療保障管理有成效。252公開醫(yī)療價格收費標準和基本醫(yī)療保障支付項目。2521公開醫(yī)療價格收費標準和基本醫(yī)療保障支付項目。醫(yī)?？啤⒇攧?wù)科【】1公開基本醫(yī)療保障服務(wù)收費標準。2公開醫(yī)療保險支付項目和標準?！尽糠稀啊?，并1向患者提供基本醫(yī)療保障相關(guān)制度的咨詢服務(wù)。2向患者介紹基本醫(yī)療保障支付項目供患者選擇，優(yōu)先推薦基本醫(yī)療、基本藥物和適宜技術(shù)。3職能部門對上述工作進行督導(dǎo)、檢查、總結(jié)、反饋，有改進措施?！尽糠稀啊?，并持續(xù)改進基本醫(yī)療收費管理有

3、成效。253保障各類基本醫(yī)療保障制度參加人員的權(quán)益，強化參?；颊咧橥狻?531保障各類參加基本醫(yī)療保障人員的權(quán)益，強化參保患者知情同意。醫(yī)?？?、各臨床科室【】1維護參保人員的權(quán)益，提供基本醫(yī)療保障相關(guān)信息。2對于基本醫(yī)療保障服務(wù)范圍外的診療項目應(yīng)事先征得參?；颊叩闹橥狻！尽糠稀啊?，并職能部門對上述工作進行督導(dǎo)、檢查、總結(jié)、反饋，有改進措施。【】符合“”，并持續(xù)改進保障人員權(quán)益服務(wù)有成效。二、財務(wù)與價格管理（財務(wù)管理組）評審標準評審要點達標情況支撐材料及整改（達標者描述支撐材料及繼續(xù)完善措施；不達標者描述未達標原因、整改措施、完成時限）661執(zhí)行會計法、預(yù)算法、審計法、醫(yī)院會計制度和醫(yī)

4、院財務(wù)制度等相關(guān)法律法規(guī)，財務(wù)機構(gòu)設(shè)置合理、人員配置到位，財務(wù)管理體制、經(jīng)濟核算規(guī)范，財務(wù)制度健全，財務(wù)管理部門集中統(tǒng)一管理經(jīng)濟活動。6611執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)，財務(wù)管理制度健全，財務(wù)管理體制和機構(gòu)設(shè)置合理。財務(wù)科、審計科、監(jiān)察科【】1根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，制訂健全醫(yī)院財務(wù)管理制度，并根據(jù)政策法規(guī)變動情況及時更新。2實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，集中管理”的財務(wù)管理體制，醫(yī)院財務(wù)活動在院長及總會計師領(lǐng)導(dǎo)下，由醫(yī)院財務(wù)部門集中管理。3有內(nèi)部監(jiān)督制度和經(jīng)濟責(zé)任制。4有月度、季度、年度財務(wù)報告。5年度財務(wù)報告按規(guī)定經(jīng)過注冊會計師審計。6相關(guān)人員知曉本部門、本崗位的制度要求。【】符合“”，并1定期開展財務(wù)管理制度的

5、培訓(xùn)與教育，對更新后財務(wù)管理制度有培訓(xùn)的記錄。2財務(wù)監(jiān)督實行事前、事中、事后監(jiān)督相結(jié)合，日常監(jiān)督與專項檢查相結(jié)合，并接受上級有關(guān)部門監(jiān)督?！尽糠稀啊?，并1無違法違規(guī)案件，無“小金庫”。2有定期財務(wù)管理總結(jié)分析報告，持續(xù)改進財務(wù)工作。6612財務(wù)管理人員配置合理，崗位職責(zé)明確。財務(wù)科【】1財務(wù)人員配置到位，會計人員持證上崗。2各級各類人員有明確的崗位職責(zé)。3相關(guān)人員知曉本部門、本崗位的履職要求?！尽糠稀啊保?財務(wù)部門負責(zé)人有會計師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格或至少從事會計工作5年以上經(jīng)歷。2有人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)計劃和執(zhí)行記錄?！尽糠稀啊保⒅匾獚徫挥休嗈D(zhuǎn)機制，轉(zhuǎn)崗前進行新崗位上崗培訓(xùn)。662有規(guī)范的經(jīng)

6、濟活動決策機制和程序，實行重大經(jīng)濟事項集體決策制度和責(zé)任追究制度。醫(yī)院實行總會計師制。6621有規(guī)范的經(jīng)濟活動決策機制和程序，實行重大經(jīng)濟事項集體決策制度和責(zé)任追究制度。財務(wù)科、審計科、監(jiān)察科【】1有經(jīng)濟活動決策機制和程序。2有重大經(jīng)濟事項集體決策制度和責(zé)任追究制度?！尽糠稀啊保?對重大經(jīng)濟事項決策實行權(quán)限管理、分級負責(zé)。2重大經(jīng)濟項目有詳實、合理的立項論證報告。【】符合“”，并對重大經(jīng)濟項目有跟蹤評價、成本效益分析和審計，向職代會報告。6622醫(yī)院實行總會計師制。財務(wù)科、審計科、監(jiān)察科【】1醫(yī)院實行總會計師制，根據(jù)醫(yī)院財務(wù)制度規(guī)定明確總會計師的職責(zé)和權(quán)利。2總會計師知曉本崗位的履職要求。

7、【】符合“”，并1總會計師承擔(dān)相應(yīng)的財務(wù)活動領(lǐng)導(dǎo)和管理責(zé)任。2醫(yī)院對總會計師履職有保障機制?！尽糠稀啊?，并財務(wù)管理與監(jiān)督體系完善，財務(wù)管理規(guī)范有序，有持續(xù)改進。663實行成本核算，降低運行成本?？刂漆t(yī)院債務(wù)規(guī)模，降低財務(wù)風(fēng)險，加強資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)使用效益。6631實現(xiàn)成本核算，降低運行成本。財務(wù)科、審計科、監(jiān)察科【】1有成本管理相關(guān)制度。2加強成本控制，建立健全成本定額管理、費用審核等相關(guān)制度，采取有效措施，控制成本費用支出。3有專職成本核算人員負責(zé)成本核算工作，有崗位職責(zé)。【】符合“”，并1建立科學(xué)、精細的科室成本核算、醫(yī)療服務(wù)項目成本核算、病種成本核算、床日和診次成本核算。2按時完成成

8、本核算月報表，有季度、半年和年度成本分析報告?！尽糠稀啊?，并根據(jù)成本分析報告，向醫(yī)院管理層提交相關(guān)建議，控制成本費用支出，提高醫(yī)院成本效益。6632控制醫(yī)院債務(wù)規(guī)模，加強資產(chǎn)管理，提高國有資產(chǎn)使用效益。財務(wù)科、總務(wù)科、設(shè)備科、監(jiān)察科、審計科【】1有收支結(jié)余管理、流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)管理制度。2嚴格控制對外投資，對醫(yī)療服務(wù)相關(guān)領(lǐng)域的對外投資經(jīng)過充分論證并獲上級有關(guān)部門批準，并進行專項監(jiān)督管理。3有流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)管理以及負債管理等相關(guān)制度，非流動負債按規(guī)定審批?！尽糠稀啊?，并有對醫(yī)院資產(chǎn)管理的監(jiān)管機制，定期分析評價，保障國有資產(chǎn)保值增值?！尽糠稀啊?，并有根據(jù)監(jiān)管評價建議，持續(xù)改進

9、資產(chǎn)管理工作，資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率等指標控制在合理范圍內(nèi)。664全面落實價格公示制度，提高收費透明度；完善醫(yī)藥收費復(fù)核制度；確保醫(yī)藥價格計算機管理系統(tǒng)信息準確。6641按照有關(guān)政策規(guī)定，合理配置醫(yī)院價格管理部門和人員。財務(wù)科【】1有價格管理部門，制訂和落實相應(yīng)制度。2有價格管理專（兼）職人員和相應(yīng)的崗位職責(zé)，能夠正確掌握醫(yī)藥價格政策?！尽糠稀啊?，并合理配置價格管理人員，滿足工作需要。【】符合“”，并有價格管理人員考核相關(guān)制度和記錄。6642健全、完善的醫(yī)院內(nèi)部醫(yī)藥價格管理機制和醫(yī)藥價格管理制度。財務(wù)科、藥劑科【】1全面落實價格公示制度，提高收費透明度。2有明確的價格管理工作流程。3

10、有醫(yī)院內(nèi)部醫(yī)藥價格管理機制和價格管理制度。4有醫(yī)藥收費復(fù)核制度與監(jiān)管措施?！尽糠稀啊?，并不斷完善醫(yī)院內(nèi)部醫(yī)藥價格管理機制和醫(yī)藥價格管理制度，持續(xù)改進和優(yōu)化價格管理工作質(zhì)量與流程?！尽糠稀啊?，并定期對各部門、各科室的價格執(zhí)行情況進行監(jiān)管，監(jiān)管結(jié)果納入科室考核。6643積極開展并不斷改進醫(yī)院內(nèi)部價格管理工作。財務(wù)科、藥劑科【】1根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定調(diào)整價格，準確維護醫(yī)藥價格數(shù)據(jù)庫信息。2有保障醫(yī)藥價格信息管理系統(tǒng)價格信息真實、準確的措施。提供價格咨詢服務(wù)。3有價格投訴處置機制和處理程序，有專人負責(zé)價格投訴處置工作，處理及時?！尽糠稀啊?，并1開展醫(yī)院內(nèi)部價格監(jiān)督自查，出院患者醫(yī)藥費用復(fù)核落實到位，

11、及時糾正不規(guī)范收費行為。2有價格投訴分析報告，提出整改意見。【】符合“”，并落實整改措施，持續(xù)改進價格管理工作，無違規(guī)收費。665執(zhí)行中華人民共和國政府采購法、中華人民共和國招投標法及政府采購相關(guān)規(guī)定，執(zhí)行藥品、高值耗材集中采購制度和相關(guān)價格政策。6651按照相關(guān)規(guī)定建立詳細的藥品及高值耗材采購制度和流程，有嚴格管理和審批程序。設(shè)備科、藥劑科、財務(wù)科、監(jiān)察科【】1按照規(guī)定建立藥品及高值耗材采購制度和流程。2所有招標藥品及高值耗材全部納入集中招標采購，做到公開、公正、透明。3對政府采購目錄外藥品及高值耗材采購有嚴格管理和審批程序?！尽糠稀啊保⒂兄鞴懿块T對招標采購工作進行全程監(jiān)督管理?！尽糠?/p>

12、“”，并無相關(guān)違規(guī)違紀違法事件。666建立與完善醫(yī)院內(nèi)部控制，實施內(nèi)部和外部審計制度，有工作制度與計劃，對醫(yī)院經(jīng)濟運行進行定期評價與監(jiān)控，審計結(jié)果對院長負責(zé)。6661建立與完善醫(yī)院內(nèi)部控制，實施內(nèi)部和外部審計制度，有工作制度與計劃，對醫(yī)院經(jīng)濟運行進行定期評價與監(jiān)控，審計結(jié)果對院長負責(zé)。審計科、監(jiān)察科【】1有醫(yī)院內(nèi)部審計制度。2有醫(yī)院內(nèi)部審計機構(gòu)及專職的審計人員，有明確的崗位職責(zé)。3有年度審計計劃，對醫(yī)院有關(guān)部門和項目進行內(nèi)部審計；對政府采購項目全過程、重大經(jīng)濟事項進行專項審計與監(jiān)督?！尽糠稀啊?，并醫(yī)院年度財務(wù)報告按規(guī)定經(jīng)注冊會計師審計有注冊會計師簽發(fā)“醫(yī)院年度財務(wù)審計報告”?！尽糠稀啊?，并

13、1醫(yī)院對審計報告相關(guān)意見和建議有整改的措施及成效追蹤。2向職工代表大會報告審計工作情況。667按照預(yù)算法和財政部門、主管部門關(guān)于預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，科學(xué)合理編制預(yù)算，嚴格執(zhí)行預(yù)算，加強預(yù)算管理、監(jiān)督和績效考評。6671按照預(yù)算管理制度，編制醫(yī)院年度預(yù)算。財務(wù)科、審計科【】1建立健全預(yù)算管理制度，包括預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整、決算、分析和考核等制度。2醫(yī)院所有收支全部納入預(yù)算管理，實行全面預(yù)算管理?！尽糠稀啊保匆?guī)范程序進行預(yù)算編制、審批和調(diào)整?！尽糠稀啊?，并有定期進行預(yù)算制度執(zhí)行情況進行監(jiān)管，提高預(yù)算管理水平。6672嚴格執(zhí)行預(yù)算，加強預(yù)決算管理和監(jiān)督。財務(wù)科【】1醫(yī)院嚴格執(zhí)行批復(fù)的預(yù)算，并將預(yù)算逐級分解，落實到責(zé)任科室和責(zé)任人。2定期進行預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的分析和考核。3按照規(guī)定及時編制年度決算報財政部門審核。4根據(jù)財政部門對決算批復(fù)意見及時調(diào)整有關(guān)數(shù)據(jù)?！尽糠稀啊?，并將部門預(yù)算執(zhí)行結(jié)果、成本控制目標實現(xiàn)情況和業(yè)務(wù)工作效率作為內(nèi)部業(yè)務(wù)綜合考核內(nèi)容，定期進行考核?！尽糠稀啊?，并1有預(yù)算執(zhí)行情況分析報告和相關(guān)的改進措施，加強預(yù)算管理。2將預(yù)算考核結(jié)果與年終內(nèi)部收入分配掛鉤。668內(nèi)部收入分配情況。