u6財(cái)務(wù)培訓(xùn)講義

1、T6財(cái)務(wù)培訓(xùn)講義一、財(cái)務(wù)處理流程模塊步驟廠啟動(dòng)注冊(cè)（第一次以系統(tǒng)管理員admin的身份進(jìn)入）系統(tǒng)管理/設(shè)置操作員建立賬套L財(cái)務(wù)分工:、系統(tǒng)管理建賬1、啟動(dòng)：開始程序用友ERP-U6普及版-系統(tǒng)服務(wù)-系統(tǒng)管理2、注冊(cè)：系統(tǒng)注冊(cè)一錄入Admin確定.3、增加用戶：權(quán)限用戶增加一輸入編號(hào)和姓名一點(diǎn)增加即可.4、建立賬套：賬套建立一輸入賬套號(hào)（賬套號(hào)必須是3位數(shù)）帳套名稱一選擇啟用期間和定義會(huì)計(jì)期間設(shè)置一下一步一輸入單位信息一下一步一選擇行業(yè)性質(zhì)為新會(huì)計(jì)制度和本單位賬套主管下一步一選擇存貨分類-完成一可以創(chuàng)建賬套選擇是一需要等一段時(shí)間一定義編碼級(jí)次一保存退出確認(rèn)-可以進(jìn)行系統(tǒng)啟用時(shí)間的設(shè)置一是-退出（

2、也可以以后在企業(yè)門戶一基本信息中啟用）。5、財(cái)務(wù)分工：權(quán)限權(quán)限一先選賬套號(hào)一再選操作員（主管已經(jīng)默認(rèn)，在此可不用設(shè)置）-修改一在需要設(shè)置權(quán)限的模塊上打?qū)匆淮_定6、數(shù)據(jù)自動(dòng)備份流程（網(wǎng)絡(luò)版用戶在服務(wù)器的系統(tǒng)管理模塊進(jìn)行自動(dòng)備份）（1）創(chuàng)建備份的文件夾：雙擊我的電腦一雙擊D:盤符（建議用最后一個(gè)盤符進(jìn)行備份）一文件新建一輸入文件夾的名稱為用友備份（2）系統(tǒng)管理系統(tǒng)設(shè)置備份計(jì)劃增加一輸入計(jì)劃編號(hào)、計(jì)劃名稱（例如：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)備份），備份類型默認(rèn)為賬套備份一發(fā)生頻率可以選擇為每天一開始時(shí)間可以自行設(shè)定（例如：為16:00,這樣每天下午4點(diǎn)時(shí)系統(tǒng)可以自動(dòng)備份）-有效觸發(fā)時(shí)間為2小時(shí)一保留大數(shù)為7天-雙擊選

3、擇備份路徑為D:用友備份一選擇需要備份的賬套號(hào)一增加（3）注意備份的文件不能雙擊打開，除特殊情況外不要做賬套數(shù)據(jù)引入。（4）測(cè)試備份數(shù)據(jù)是否成功的方法：將備份輸出的賬套文件一復(fù)制一粘貼，如果粘貼成功表示此備份成功。7、手工備份流程：（網(wǎng)絡(luò)版用戶在服務(wù)器的系統(tǒng)管理模塊進(jìn)行手工備份）（1）創(chuàng)建備份的文件夾：雙擊我的電腦一雙擊D盤符（建議用最后一個(gè)盤符進(jìn)行備份）一新建文件夾一輸入文件夾名稱（例如：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)備份）一再雙擊打開財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)備份文件夾一新建文件夾一輸入文件夾名稱是帳套號(hào)（例如：001帳套）-重復(fù)以上操作建立文件夾如下：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)備份/001帳套/2007年/1月（2）賬套輸出一選擇賬套號(hào)一等待一

4、選擇備份目標(biāo)為備份的文件夾雙擊打開（注意文件夾口一定為敞開）8、新年度建賬過程完成上年度工作后（2007年12月結(jié)賬）做好數(shù)據(jù)備份將系統(tǒng)日期調(diào)整為新年度日期（2008年1月）以賬套主管的身份注冊(cè)進(jìn)“系統(tǒng)管理”（會(huì)計(jì)年度2007年）年度賬-建立（默認(rèn)新年度2008年）系統(tǒng)-注銷系統(tǒng)注冊(cè)-賬套主管-會(huì)計(jì)年度（2008年）一確定進(jìn)入新的年度賬年度賬-結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)-結(jié)轉(zhuǎn)購銷鏈，結(jié)轉(zhuǎn)工資，結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)收應(yīng)付，最后結(jié)轉(zhuǎn)總賬如果要調(diào)整某科目，首先進(jìn)入期初余額界面先把余額打印出來，然后再刪除該科目的余額，會(huì)計(jì)科目修改科目，修改完成后，在錄入新的余額，也可以修改和刪除供應(yīng)商，客戶，職員檔案等二、基礎(chǔ)檔案

5、的設(shè)置企業(yè)門戶-設(shè)置頁簽1、部門檔案：機(jī)構(gòu)設(shè)置部門檔案-增加-輸入部門編號(hào)及部門名稱-保存2、職員檔案：機(jī)構(gòu)設(shè)置職員檔案一選擇相應(yīng)部門一增加-輸入職員編號(hào)及職員名稱-保存3、客戶檔案：往來單位-客戶檔案一選擇末級(jí)分類-增加一輸入客戶編號(hào)及客戶名稱一保存4、供應(yīng)商檔案：往來單位-供應(yīng)商檔案一選擇末級(jí)分類-增加一輸入供應(yīng)商編號(hào)及名稱一保存5、憑證類別：財(cái)務(wù)憑證類別6、會(huì)計(jì)科目：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目指定科目：編輯指定科目一選擇現(xiàn)金總帳科目按鈕，選擇現(xiàn)金科目，點(diǎn)，把現(xiàn)金科目選到右邊窗口（已選科目欄）內(nèi)；再選擇銀行總帳科目按鈕，選擇銀行存款科目，點(diǎn)>,把銀行存款科目選到右邊窗口內(nèi)。增加科目：增加一輸入科目

6、編碼和科目名稱一確定修改科目：選擇需要修改的科目一修改修改刪除科目：選擇需要?jiǎng)h除的科目一刪除汪息：（只需指定一次即可）A. 要進(jìn)行出納簽字和查詢現(xiàn)金、銀行日記賬必須進(jìn)行指定科目。B. 當(dāng)該科目有余額或發(fā)生額時(shí)，不易增加下級(jí)科目C. 刪除科目要自下而上刪除D. 科目一旦使用，是不能刪除的*輔助核算的專題原來的科目設(shè)置輔助核算的設(shè)置方法A.部門核算原來的科目設(shè)置方法：管理費(fèi)用一工資一財(cái)務(wù)部一銷售部生廣技術(shù)部綜合部福利費(fèi)一財(cái)務(wù)部一銷售部生廣技術(shù)部綜合部一業(yè)務(wù)招待費(fèi)一財(cái)務(wù)部一銷售部生廣技術(shù)部綜合部?jī)H從設(shè)置數(shù)量上比較科目總數(shù)為：3*4=12個(gè)乘法關(guān)系部門核算的設(shè)法：1. 科目設(shè)置：管理費(fèi)用一工資（部門核

7、算）一福利費(fèi)（部門核算）一業(yè)務(wù)招待費(fèi)（部門核算）設(shè)部門核算需要在科目界面把部門核算挑對(duì)勾！2. 部門設(shè)置點(diǎn)設(shè)置編碼檔案部門檔案一輸入部門編號(hào)和部門名稱一點(diǎn)保存3. 查詢部門賬：點(diǎn)賬表部門輔助賬部門總賬一部門科目總賬;部門收支分析表必須是記完賬之后才能查看科目總數(shù)為：3個(gè)部門總數(shù)為：4個(gè)B.客戶往來原來的科目設(shè)置：應(yīng)收賬款一一哈飛汽車股份有限公司哈飛實(shí)業(yè)公司客戶往來的設(shè)法：1. 科目設(shè)置應(yīng)收賬款一應(yīng)收客戶（客戶往來）在科目界面把客戶往來挑對(duì)勾！建議：不要在一級(jí)科目上設(shè)輔助核算輔助核算一旦設(shè)定不能中途修改！2. 客戶檔案的設(shè)置點(diǎn)設(shè)置編碼檔案客戶檔案一選中客戶類別后點(diǎn)增加,客戶編號(hào)、簡(jiǎn)稱等三項(xiàng)內(nèi)容必

8、須輸入。例如：001哈飛汽車股份有限公司002哈飛實(shí)業(yè)公司C.供應(yīng)商往來原來的科目設(shè)置方法：應(yīng)付賬款南京晨光有限公司沈陽精密鋼管廠-哈爾濱巾美華機(jī)械加工廠供應(yīng)商往來的設(shè)法：1. 應(yīng)付賬款一應(yīng)付供應(yīng)商（供應(yīng)商往來）2. 供應(yīng)商的設(shè)置：點(diǎn)設(shè)置編碼檔案供應(yīng)商檔案一選中供應(yīng)商類別后一點(diǎn)增加，輸入供應(yīng)商信息一保存注意：編號(hào)、名稱、簡(jiǎn)稱必須輸入。例如：001南京晨光有限公司002沈陽精密鋼管廠003哈爾濱巾美華機(jī)械加工廠D.個(gè)人往來原來的科目設(shè)置其他應(yīng)收款李娜王是張靜張亞麗朱華孟霞個(gè)人往來輔助核算的設(shè)法：1. 科目設(shè)置：其他應(yīng)收款一應(yīng)收個(gè)人（個(gè)人往來）在科目界面把個(gè)人往來挑對(duì)勾！2. 個(gè)人檔案的設(shè)置；點(diǎn)設(shè)

9、置職員檔案增加，輸入職員編號(hào)、姓名并雙擊選擇所屬部門8、項(xiàng)目目錄會(huì)計(jì)科目-將營(yíng)業(yè)費(fèi)用一汽車管理費(fèi)等科目的項(xiàng)目核算打上對(duì)鉤設(shè)置頁簽一基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)項(xiàng)目目錄增加輸入項(xiàng)目大類名稱是車輛一默認(rèn)為普通項(xiàng)目一下一步一定義項(xiàng)目級(jí)次編碼為1（分為1級(jí)第一級(jí)是1位數(shù)）-下一步完成選擇核算科目頁簽-選擇汽車管理費(fèi)科目，點(diǎn)>,把汽車管理費(fèi)科目選到右邊窗口（已選科目欄）內(nèi)一確定選擇項(xiàng)目分類頁簽一點(diǎn)擊右下角的增加按鈕一輸入分類編碼1一輸入分類名稱是無分類確定選擇項(xiàng)目目錄頁簽一點(diǎn)右側(cè)的維護(hù)按鈕一增加一輸入項(xiàng)目編號(hào)（可以將車牌號(hào)做為項(xiàng)目編號(hào)）-輸入項(xiàng)目名稱一選擇所屬分類碼為1無分類一回車一退出（如果退不出去，則點(diǎn)擊鍵盤

10、左上角ESC鍵）四、總賬初始設(shè)置企業(yè)門戶業(yè)務(wù)頁簽一財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬設(shè)置（一）參數(shù)設(shè)置：業(yè)務(wù)頁簽一總賬-設(shè)置選項(xiàng)（二）期初余額：業(yè)務(wù)頁簽一總賬設(shè)置期初余額1各種顏色余額欄錄入余額的方法：白色余額欄末級(jí)科目單擊直接丞入監(jiān)灰色余額欄非末級(jí)科目不用錄入，系統(tǒng)根據(jù)下級(jí)科目余額自動(dòng)計(jì)算淺黃色余額欄輔助核算科目雙擊點(diǎn)增加錄入.2年初建賬與年中建賬錄入余額的區(qū)別:年初建賬余額J為一J式只需錄入年初余額年中建賬余額J為四J式需錄累計(jì)借、貸方發(fā)生額及本月初余額年初余額不用錄入，由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算3注意：1）期初余額錄入完成后，一定要試算并對(duì)賬，如果不平是不能記賬的2）紅字余額的錄入：用負(fù)號(hào)錄入3）修改余額：在錯(cuò)誤余額處直

11、接錄入正確的即可4）刪除余額：點(diǎn)中要?jiǎng)h除的余額后按數(shù)字零鍵即可5）憑證記賬后，期初余額變?yōu)闉g覽只讀狀態(tài)（不可修改）五、總帳日常處理總賬工作日常處理流程（一）填制憑證：總帳憑證填制憑證增加-選擇憑證類別一輸入制單日期一輸入所附原始單據(jù)數(shù)一按回車鍵一輸入摘要內(nèi)容一按回車鍵一在科目框中點(diǎn)參照按鈕、選擇科目編碼一按回車鍵，輸入借方金額；再一直按回車鍵至第二行，摘要是自動(dòng)過來的與第一行相同，再選擇科目編碼，回車至貸方后輸入金額一保存/增加。說明：1、在填制憑證時(shí)，按“=”可以自動(dòng)平衡借、貸金額2、在填制憑證時(shí)，按空格鍵可以調(diào)整金額借、貸方向，按“-”號(hào)顯示紅字/藍(lán)字金額3、生成常用憑證：填制憑證制單生成

12、常用憑證一輸入常用憑證代號(hào)和說明調(diào)用常用憑證：（不點(diǎn)增加按鈕時(shí)）填制憑證制單調(diào)用常用憑證一輸入常用憑證的代號(hào)一保存4、查看科目的最新余額：選擇科目一余額/查看查最新余額5、憑證草稿的保存和引入：制單憑證草稿的保存沒有錄完的憑證保存如果繼續(xù)錄完整制單憑證草稿的引入注意：系統(tǒng)中只可以保存一張草稿（二）查詢憑證1 、未記賬的憑證1）填制憑證查詢/上張下張2）查詢憑證全部憑證/未記賬憑證2 、記賬的憑證查詢憑證全部憑證/已記賬憑證（三）修改憑證1 、未審核未出納簽字的憑證可以直接修改：填制憑證查詢一找到需要修改的憑證，由制單人本人來修改2、如果已經(jīng)審核或已經(jīng)進(jìn)行出納簽字，先取消出納簽字，取消審核在填制

13、憑證中找到該張憑證進(jìn)行修改3 、修改輔助核算中的個(gè)人，客戶，供應(yīng)商，部門例題：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)（財(cái)務(wù)部）現(xiàn)在要把財(cái)務(wù)部修改成銷售部選擇憑證一選擇科目（指向該科目單擊鼠標(biāo)左鍵）一把鼠標(biāo)指向備注欄中的部門處，當(dāng)鼠標(biāo)變成一個(gè)筆頭狀時(shí)，雙擊鼠標(biāo)的左鍵一彈出輔助項(xiàng)的錄入界面一把部門換成銷售（四）刪除憑證1、在填制憑證界面一制單一作廢/恢復(fù),憑證即已被作廢；2、在填制憑證界面一制單整理憑證選擇憑證期間一確定在刪除？項(xiàng)下雙擊或者點(diǎn)“全選”-出現(xiàn)Y后一點(diǎn)確定提示“是否整理憑證斷號(hào)？"一點(diǎn)“是”后，則該張憑證以后的所有憑證都自動(dòng)往前串號(hào)（如果不想串號(hào)，則點(diǎn)“否”?？梢杂檬止ぞ幪?hào)：點(diǎn)設(shè)置一選項(xiàng)一憑證

14、頁簽一選擇手工編號(hào)）（五）審核憑證執(zhí)行審核：總賬憑證-審核憑證審核憑證確定確定一點(diǎn)審核注意：制單人與審核人不能是同一人（六）記賬憑證記賬選擇記賬范圍下一步記賬報(bào)告下一步記賬（第一次記賬系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出期初余額試算表）注意：1、憑證未審核，不能記賬2 、如果上個(gè)月沒有結(jié)賬，本月不允許記賬，否則會(huì)提示“無可記賬憑證”3 、憑證都已經(jīng)記完賬，不允許再記賬的，否則會(huì)提示“無可記賬憑證”4 、憑證記賬之后，期初余額變?yōu)闉g覽只讀狀態(tài)，不可以修改增加5 、憑證記賬后，只可以通過查詢憑證來查看憑證（選擇已記賬憑證）（七）現(xiàn)金流量項(xiàng)目的錄入憑證現(xiàn)金流量憑證查詢一選擇月份一確認(rèn)一在“現(xiàn)金流量憑證欄”中選擇一條憑證紀(jì)

15、錄修改增加一在“項(xiàng)目編碼”欄點(diǎn)擊參照按鈕一選擇現(xiàn)金流量項(xiàng)目（金額自動(dòng)帶出且可以修改）-確認(rèn)六、總帳期末處理（一）轉(zhuǎn)賬定義：（初始設(shè)置）1、期間損益轉(zhuǎn)賬定義：期末轉(zhuǎn)賬定義期間損益一在本年利潤(rùn)科目欄中輸入本年利潤(rùn)科目一確定2、自定義轉(zhuǎn)賬定義（例如結(jié)轉(zhuǎn)本月制造費(fèi)用）期末轉(zhuǎn)賬定義自定義轉(zhuǎn)賬增加一輸入轉(zhuǎn)賬序號(hào)“1”及轉(zhuǎn)賬說明“結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用”一選擇憑證類別默認(rèn)記賬憑證-確定一雙擊科目編碼欄選擇“生產(chǎn)成本”科目-方向?yàn)椤敖琛币浑p擊金額公式欄一點(diǎn)擊參照按鈕（類似放大鏡）一公式名稱選擇“取對(duì)方科目計(jì)算結(jié)果”一下一步一科目欄中科目缺?。纯颇繖跒榭眨┮煌瓿稍鲂?雙擊科目編碼欄選擇“制造費(fèi)用”科目-雙擊方向欄選擇方

16、向?yàn)椤百J”目欄中科目刪除為空一選擇按默認(rèn)值取數(shù)-點(diǎn)擊回車一再點(diǎn)擊回車-再點(diǎn)擊回車-點(diǎn)擊“雙大于號(hào)”按鈕一一點(diǎn)擊確定-刪行一刪除最后一行空白行-保存（二）轉(zhuǎn)賬生成（月末處理）期末轉(zhuǎn)賬生成一選擇結(jié)轉(zhuǎn)月份一選擇結(jié)轉(zhuǎn)類型（自定義結(jié)轉(zhuǎn)或期間損益結(jié)轉(zhuǎn)）-全選確定一注意制單日期一保存在憑證左上方有紅字標(biāo)示“已生成”字樣-審核記賬（三）對(duì)賬：期末對(duì)賬一在對(duì)應(yīng)月份“是否對(duì)賬”欄下雙擊一出現(xiàn)“Y”一對(duì)賬（四）結(jié)賬：期末結(jié)賬下一步對(duì)帳下一步查看月度工作報(bào)告一下一步結(jié)賬（五）逆操作步驟功能操作人員1取消結(jié)賬點(diǎn)期末結(jié)賬,選中要取消結(jié)賬的月份，按Ctrl+shift+F6,輸入口令賬套主管2取消記賬1）.點(diǎn)期末對(duì)賬,按C

17、trl+H,激活恢復(fù)記賬前狀態(tài)賬套主管2）.憑證菜單一恢復(fù)記賬前狀態(tài)一恢復(fù)到最近一次或月初3取消審核點(diǎn)憑證審核憑證確認(rèn)確定,找到相應(yīng)的憑證一點(diǎn)取消審核人本人4修改憑證點(diǎn)填制憑證,可以直接修改錯(cuò)誤憑證中的任何內(nèi)容。本人或他人5刪除憑證在填制憑證界面，點(diǎn)制單作廢，再點(diǎn)制單整理憑證說明：每月結(jié)賬后，進(jìn)入下一個(gè)月份，從填制憑證開始工作，不需再錄入余額，余額由系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)到下一個(gè)月份。七、報(bào)表取數(shù)（一）資產(chǎn)負(fù)債表及利潤(rùn)表1、第一個(gè)月利用模板出報(bào)表企業(yè)門戶業(yè)務(wù)頁簽一財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)UFO報(bào)表文件新建格式報(bào)表模板-選擇行業(yè)性質(zhì)和財(cái)務(wù)報(bào)表一切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)一數(shù)據(jù)關(guān)鍵字錄入保存2、第二月及以后月份報(bào)表取數(shù)雙擊上月保存的報(bào)表

18、一在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)一編輯追加表頁輸入頁數(shù)一點(diǎn)擊“第2頁”一數(shù)據(jù)關(guān)鍵字錄入保存（二）年度中間初始建賬出利潤(rùn)表對(duì)于在年度中間初始建賬，利潤(rùn)表中的建帳前月度累計(jì)數(shù)無法獲得，所以需要做特殊處理，處理方法如下：例如：我們是8月份建賬并要出利潤(rùn)表，實(shí)際情況如下:科目1-8月累計(jì)發(fā)生主宮業(yè)務(wù)收入100000管理費(fèi)用50000對(duì)于“本年累計(jì)數(shù)”，報(bào)表模板不會(huì)把1至8月的本年累計(jì)數(shù)從賬中取出，需要我們稍做些改動(dòng)。 企業(yè)門戶業(yè)務(wù)頁簽一財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)UF。報(bào)表文件新建 格式菜單一報(bào)表模板一選擇行業(yè)性質(zhì)和利潤(rùn)表或損益表確認(rèn)確定 在格式狀態(tài)，例如選中D5到D20,點(diǎn)右鍵一剪切, 點(diǎn)左下角的格式進(jìn)行數(shù)據(jù)狀態(tài)，點(diǎn)數(shù)據(jù)關(guān)鍵字錄入,錄

19、完關(guān)鍵字后，點(diǎn)確定是,并把本年累計(jì)數(shù)錄入進(jìn)去。 點(diǎn)數(shù)據(jù)表頁不計(jì)算 回到格式狀態(tài)，再選中D5到D20，點(diǎn)右鍵一一粘貼,本年累計(jì)數(shù)的公式就都回來了。 保存。這樣，我們?cè)僮芳颖眄摰臅r(shí)候，累計(jì)數(shù)將都是正確的了?。ㄈ┈F(xiàn)金流量表進(jìn)入U(xiǎn)FO報(bào)表一選擇行業(yè)性質(zhì)以及財(cái)務(wù)報(bào)表（現(xiàn)金流量表）-選擇C6（銷售商品）-fx一函數(shù)向?qū)б挥糜奄~務(wù)函數(shù)一現(xiàn)金流量項(xiàng)目金額一下一步一參照一注意方向和項(xiàng)目編碼一確定請(qǐng)仔細(xì)閱讀如下資料及發(fā)生情況，在2個(gè)小時(shí)內(nèi)完成以下各項(xiàng)工作：該公司從當(dāng)前年度（即2005年）開始建立賬套；進(jìn)行當(dāng)月（以當(dāng)前時(shí)間為準(zhǔn)）賬務(wù)處理；自制管理費(fèi)用明細(xì)表并設(shè)置公式取出數(shù)據(jù)靜態(tài)數(shù)據(jù)1:單位基本資料：相關(guān)參數(shù):只啟

20、用總賬和報(bào)表系統(tǒng)；客戶和供應(yīng)商往來款項(xiàng)受控于總賬系統(tǒng)核算賬套參數(shù)1、賬套主管：為學(xué)生姓名，擁有本賬套所有權(quán)限操作員：李娜：為記賬員，在總賬中除出納簽字，憑證審核外所有權(quán)限王嵐：為出納，負(fù)責(zé)現(xiàn)金和銀行日記賬2、賬套信息：賬套名稱：黑龍江省職業(yè)技術(shù)學(xué)院賬套號(hào)：998賬套路徑：采用系統(tǒng)默認(rèn)路徑啟用會(huì)計(jì)期：當(dāng)前日期3、本單位信息：?jiǎn)挝幻Q：黑龍江省職業(yè)技術(shù)學(xué)院納稅人登記號(hào)：1102205533000774、核算信息：企業(yè)性質(zhì)：工業(yè)企業(yè)行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目賬套主管：為考生姓名客戶、供應(yīng)商和存貨不分類，無外幣核算5、編碼方案：科目編碼級(jí)次：422226、數(shù)據(jù)精度：均為二位小數(shù)靜態(tài)數(shù)據(jù)2、基礎(chǔ)信息資料1

21、、憑證類別：記賬憑證2、指定科目：請(qǐng)?jiān)跁?huì)計(jì)科目界面的編緝菜單下指定現(xiàn)金總賬科目-現(xiàn)金，銀行總賬科目-銀行存款3、部門、職員檔案、客戶及供應(yīng)商信息按下表內(nèi)容進(jìn)行設(shè)置4、當(dāng)前月份1日的科目設(shè)置及余額如下：科目編碼科目名稱計(jì)量單位方向余額1001現(xiàn)金借1000001002銀行存款借200000100201建行存款借150000100202工行存款借500001131應(yīng)收賬款借30000南極批發(fā)市場(chǎng)借10000哈飛借20000汽輪機(jī)廠借光明松鶴借1133其他應(yīng)收款借500113301備用金借500業(yè)務(wù)部李寧借500業(yè)務(wù)部張丹借辦公室劉娜借1501固定資產(chǎn)借100000動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)3月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)要求

22、：將以下憑證填制完畢后，進(jìn)行審核、記賬，轉(zhuǎn)賬并結(jié)賬1、1月1日提取現(xiàn)金3000元借：現(xiàn)金3000貸：銀行存款一一建行存款30002、1月1日業(yè)務(wù)部發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)1500元?jiǎng)討B(tài)數(shù)據(jù)3月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)要求：將以下憑證填制完畢后，進(jìn)行審核、記賬，轉(zhuǎn)賬并結(jié)賬1、1月1日提取現(xiàn)金3000元借：現(xiàn)金3000貸：銀行存款一一建行存款30002、1月1日業(yè)務(wù)部發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)1500元?jiǎng)討B(tài)數(shù)據(jù)3月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)要求：將以下憑證填制完畢后，進(jìn)行審核、記賬，轉(zhuǎn)賬并結(jié)賬1、1月1日提取現(xiàn)金3000元借：現(xiàn)金3000貸：銀行存款一一建行存款30002、1月1日業(yè)務(wù)部發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)1500元借：管理費(fèi)用一業(yè)務(wù)招待

23、費(fèi)一業(yè)務(wù)部1500貸：銀行存款一一建行存款15003、1月1日購入哈爾濱實(shí)達(dá)公司材料一批，價(jià)款50000元，稅金8500元，款未付借：原材料50000應(yīng)交稅金一一應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）8500貸：應(yīng)付賬款一一哈爾濱實(shí)達(dá)公司585004、1月1日向南極批發(fā)市場(chǎng)賒銷產(chǎn)品一批借：應(yīng)收賬款一一南極批發(fā)市場(chǎng)117000貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100000應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）170005、1月5日批發(fā)部李寧出差借款借：其他應(yīng)收款一一李寧2000貸：現(xiàn)金20006、1月10日以銀行存款支付前欠哈爾濱實(shí)達(dá)公司貨1502累計(jì)折舊貸200002101短期借款貸1000002121應(yīng)付賬款貸16000北京批發(fā)公

24、司貸10000哈爾濱實(shí)達(dá)公司貸60002153應(yīng)付福利費(fèi)貸500002171應(yīng)交稅金貸217101應(yīng)交增值稅貸21710101進(jìn)項(xiàng)稅額貸21710102銷項(xiàng)稅額貸217102應(yīng)交消費(fèi)稅貸217103應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅貸2176其他應(yīng)交款貸217601教育費(fèi)附加貸2301長(zhǎng)期借款貸2445005502管理費(fèi)用借550201工資借財(cái)務(wù)部借業(yè)務(wù)部借辦公室借550202福利費(fèi)借財(cái)務(wù)部借業(yè)務(wù)部借辦公室借550203辦公費(fèi)借財(cái)務(wù)部借業(yè)務(wù)部借辦公室借550204業(yè)務(wù)招待費(fèi)借財(cái)務(wù)部借業(yè)務(wù)部借辦公室借550205差旅費(fèi)借財(cái)務(wù)部借業(yè)務(wù)部借辦公室借550206其他借財(cái)務(wù)部借業(yè)務(wù)部借辦公室借借：原材料50000應(yīng)交稅金一一應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）8500