金融學(xué)提綱和考點

1、-名詞解釋貨幣制度幣制：一個國家以法律形式確定的該國貨幣流通的構(gòu)造、體系與組織形式。金銀復(fù)本位制平行本位制：商品具有金幣和銀幣表示的雙重價格，金幣和銀幣按市場比價進展兌換。雙行本位制：商品具有金幣和銀幣表示的雙重價格，金幣和銀幣按國家以法律規(guī)定的固定比價進展兌換。格雷欣法則劣幣驅(qū)逐良幣：在兩種實際價值不同而面額價值一樣的通貨同時流通的情況下，實際價值較高的通貨所謂良幣必然會被人們?nèi)刍⑤敵龆顺隽魍I(lǐng)域；而實際價值較低的通貨所謂劣幣反而會充滿市場。跛行本位制：在這種制度下，法律規(guī)定金幣和銀幣都可以成為本位幣，兩者之間有兌換比率，但金幣可以自由鑄造，而銀幣卻不能自由鑄造。金本位制：國家法律規(guī)定以

2、黃金作為貴幣金屬，以一定重量和成色的金鑄幣充當(dāng)本位幣。在該制度下，金幣可以自由鑄造，自由與其它貨幣兌換，黃金在各國家間可以自由輸出入，是一種相對穩(wěn)定的貨幣制度。商業(yè)信用：指企業(yè)之間相互提供的、與商品交易直接聯(lián)系的信用。具體形式主要有賒銷和預(yù)付貨款。銀行信用：銀行以及其它金融機構(gòu)以貨幣的形式提供應(yīng)其它單位或個人的信用。其主要形式為吸收存款，發(fā)放貸款。國家信用：國家及其附屬機構(gòu)作為債務(wù)人或債權(quán)人，依據(jù)信用原則向社會公眾和國外政府舉債或向債務(wù)國放債的一種形式。消費信用：為消費者提供，用于滿足其需求的信用形式。利率：從狹義上講，利率是借貸資金的價格，是在信用關(guān)系中債務(wù)人支付給債券人超過本金的局部。廣義

3、上講，利息還包括人們購置非貨幣金融資產(chǎn)的收益，及其他非貨幣收益。利率：一定時間利息額同本金額的比率。單利：無論期限長短，只按本金計算利息，利息不再計入本金重新計算利息。復(fù)利：計算利息時按照一定的期限，將利息參加本金，再計算利息，逐期滾算，俗稱“利滾利?，F(xiàn)值：未來*一時間的終值在現(xiàn)在的價值。終值：也稱本利和或到期值，是指本金在約定的期限按一定的利率計算處每期的利息，將其參加本金再計利息，逐期滾算到約定期末的本金和利息的總額。貼現(xiàn)：持票人為取得現(xiàn)金，以未到期的票據(jù)向銀行融通資金，銀行根據(jù)市場的利率以及票據(jù)的信用程度作出一貼現(xiàn)率，扣去貼現(xiàn)率利息后將票面余額給持票人。票據(jù)到期日，銀行憑票向最初發(fā)票的債

4、務(wù)人兌換現(xiàn)款。費雪效應(yīng)：當(dāng)預(yù)期通貨膨脹率上升時，儲蓄減少的而投資增加，如果金融市場是一個不受控制的完全競爭性市場，結(jié)果是利率上升；而當(dāng)預(yù)期通貨膨脹率下降時，儲蓄增加而投資減少，結(jié)果利率上升。這種由預(yù)期通貨膨脹引起利率水平發(fā)生變動的效應(yīng)稱為費雪效應(yīng)。金融市場：買賣金融工具以融通資金的場所交易工具：金融工具和信用工具，是指以書面的形式發(fā)行和流通的、借以保證債權(quán)債務(wù)雙方權(quán)利和責(zé)任的信用憑證。匯票：由出票人簽發(fā)，要求付票人按約定的付款期限，對指定的收款人無條件的支付一定金額的票據(jù)。本票：由出票人簽發(fā)的，約定自己在規(guī)定的日期無條件支付一定金額給收款人或持票人的票據(jù)?；刭弲f(xié)議：按交易雙方的協(xié)定，賣方將一定

5、數(shù)額的有價證劵賣給買方，同時承諾假設(shè)干日后將按約定的價格如數(shù)買回的一種交易方式?？礉q跌期權(quán)：期權(quán)的買方在付出期權(quán)費后有權(quán)在約定的時間以確定價格購置出售相關(guān)資產(chǎn)。政策性銀行：由政府投資設(shè)立的，根據(jù)政府決策和意向?qū)ｉT從事政策性金融業(yè)務(wù)的銀行國家開發(fā)銀行 中國農(nóng)業(yè)開展銀行 中國進口銀行投資銀行：主要從事證劵融資業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)，是資本市場上的主要金融中介。信托業(yè)務(wù)：經(jīng)營主體以收取報酬為目的，以受托人身份承受信托和處理信托事物的經(jīng)營行為。信托業(yè)務(wù)是一種非銀行性金融機構(gòu)。商業(yè)銀行：以追求最大利潤為經(jīng)營目標(biāo)，以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象，為客戶提供多功能、綜合性效勞的金融企業(yè)。存款保險制度一國金

6、融主管當(dāng)局為維護存款者的利益和金融業(yè)的平安，規(guī)定本國經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)必須按其吸收存款的一定比例，向?qū)ｉT的存款保險機構(gòu)繳納保費，以保證一旦因金融機構(gòu)經(jīng)營失敗不能支付存款人本息時，存款人可以從保險機構(gòu)獲得一定補償?shù)闹贫蓉泿耪咧醒脬y行為實現(xiàn)既定的經(jīng)濟目標(biāo)，運動各種工具調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)和利率，進而影響宏觀經(jīng)濟的方針和措施的總和。比較題：甲是什么，乙是什么，一樣 區(qū)別信用間的比較銀行信用和商業(yè)信用銀行信用：銀行以及其他金融機構(gòu)，以貨幣的形式提供應(yīng)其它單位或個人的信用。主要形式有吸收存款，發(fā)放貸款。商業(yè)信用：企業(yè)之間相互提供的，與商品交易直接聯(lián)系的信用。具體形式主要包括賒銷和預(yù)付貸款。銀行信用的規(guī)模巨

7、大銀行信用的投放方向不受限制，商業(yè)信用有嚴(yán)格的方向性銀行信用的期限長短均勻，商業(yè)信用期限的局限性銀行信用與產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)不完全一致，商業(yè)信用和產(chǎn)業(yè)資本的動態(tài)一致銀行信用是以貨幣的形式 商業(yè)信用是商品資本銀行信用突破了產(chǎn)業(yè)的局限性 商業(yè)信用產(chǎn)業(yè)規(guī)模的約束性前三點為銀行的優(yōu)勢利率種類之間的比較見利率的種類同業(yè)拆借市場與回購市場的比較：由于回購交易的期限較短，且有證券做質(zhì)押，所以風(fēng)險小，當(dāng)利率一般低于同業(yè)拆借利率，故收益較低。債券和股票債券：債務(wù)人依照法定的程序發(fā)行，承諾按約定的利率和日期支付利息，并在特定日期歸還本金的書面?zhèn)膽{證。股票：指股份發(fā)給股東作為入股的憑證，股東憑此取得股息收益的一種有

8、價證劵。聯(lián)系1、 二者都是發(fā)行者籌集資金，投資者進展投資的金融工具2、 二者共同構(gòu)成了資本市場的兩大支柱3、 二者價格是互相影響的區(qū)別1、 發(fā)行主體。股票只是股份公司發(fā)行，債券的發(fā)行主體更廣泛。2、 所反映的關(guān)系不同。股票是股權(quán)憑證，債券是債權(quán)憑證。3、 歸還的期限不同。股票沒有歸還期限而債權(quán)有。4、 收益風(fēng)險程度不同。股票的收益沒有任何承諾，風(fēng)險高于債權(quán)，但收益也高于債券。5、 會計處理不用。債權(quán)的利息計入公司的本錢，而股票的紅利不計入本錢，而看作利潤的一局部計入所得稅工程。公募和私募公募又稱公開發(fā)行，指發(fā)行者通過中介機構(gòu)向不特定的社會公眾廣泛出售債券優(yōu)點：容易籌資 缺點：公開財務(wù)信息，手續(xù)

9、費私募又稱部發(fā)行，指面向少數(shù)特定的投資人出售債券。代銷和包銷代銷：中介機構(gòu)與發(fā)行人之間建立代理委托關(guān)系，如承銷未售出局部退還發(fā)行人，承銷商不承擔(dān)任何發(fā)行風(fēng)險。包銷：發(fā)行人與中介機構(gòu)簽訂合同，由中介機構(gòu)買下全部或銷售剩余局部的債券，承擔(dān)全部銷售風(fēng)險。代銷：可能玩不成籌資目標(biāo)，費用低 風(fēng)險低，收入少包銷：立刻完成籌資任務(wù)，費用高 風(fēng)險高，收入多按完成任務(wù)而言選包銷，按本錢而言選代銷投資基金開放式基金是基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時增減，投資者可以按基金的報價在國家規(guī)定的營業(yè)場所申購或者贖回基金單位的一種基金。封閉基金先確定發(fā)行總額，在封閉期基金單位總數(shù)不變，基金上市后投資者可以通過證劵市場轉(zhuǎn)

10、讓，買賣基金單位的一種基金。缺口管理法保守型缺口管理法：銀行向零缺口調(diào)整，是利率的浮動資產(chǎn)與利率可浮動負(fù)債根本持平，將利率風(fēng)險降低。主動型缺口管理法：商業(yè)銀行根據(jù)自己對利率的預(yù)期，積極調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)造，擴大或縮小利率可浮動資產(chǎn)與利率可浮動負(fù)債的差額，從而獲得更高的收益。如果判斷失誤，雙重?fù)p失資產(chǎn)、負(fù)債一般銀行向零缺口調(diào)整，將利率風(fēng)險降低。辨析題劣幣驅(qū)逐良幣的原因：貨幣按其本性來說是具有排他性，獨占性的。法律有關(guān)金銀兩種金屬同時作為貨幣金屬的規(guī)定與是與貨幣的本性相矛盾。在金銀兩種貨幣各按其本身所包含的價值同時流通平行本位制的條件下，市場上的每一種商品必然會出現(xiàn)兩種價格，一個是金幣價格，一個是銀幣

11、價格。而且這兩種價格的比照關(guān)系又必然會隨著金銀市場比價的變化而變化。這樣，就必然使市場上的各種交換處于非常混亂和困難的境地。為了抑制這種困難，資本主義國家用法律規(guī)定了金銀的比價雙本位制。但是，這種規(guī)定又與價值規(guī)律的自發(fā)作用發(fā)生矛盾，因而出現(xiàn)“劣幣驅(qū)逐良幣的現(xiàn)象是不可防止的。債券和股票見上題信托投資公司不得承諾信托財產(chǎn)不受損失或保證最低收益。歐洲債券簡答題貨幣形態(tài)的演變和開展1、 實物貨幣和金屬貨幣2、 代用貨幣-由政府或銀行發(fā)行的，代替金屬貨幣執(zhí)行貨幣流通手段和支付手段職能的紙制貨幣3、 信用貨幣-以信用作為保證，通過一定信用程序發(fā)行，充當(dāng)流通手段和支付手段的貨幣形態(tài)是一種貨幣價值符號。貨幣的

12、職能1、 價值尺度：衡量和比較商品價值的工具2、 流通手段：在商品的交換過程中起媒介作用。3、 貯藏手段：退出流通領(lǐng)域，作為獨立價值形態(tài)被保存。4、 支付手段：在支付的同時，沒有商品與之進展相向運動。5、 世界貨幣：貨幣超越國界，在世界市場上發(fā)揮一般等價物職能。貨幣制度的容1、 規(guī)定貨幣材料2、 確定貨幣的種類3、 規(guī)定貨幣單位4、 規(guī)定各種通貨的鑄造，發(fā)行和流通5、 規(guī)定貨幣的支付能力-本位幣無限法償，輔幣有限法償。6、 準(zhǔn)備金制度 外匯儲藏信用的經(jīng)濟職能1、 集中和積累社會資金2、 分配和再分配社會資金3、 將社會資金利潤率平均化4、 調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟運行和微觀經(jīng)濟運行5、 提供和創(chuàng)造信用流通

13、工具6、 綜合反映國民經(jīng)濟運行狀況四大信用的作用商業(yè)銀行的作用1、 調(diào)節(jié)企業(yè)之間的資金余缺2、 提高資金使用效益3、 節(jié)約交易費用4、 加速商品流通等方面發(fā)揮著巨大作用國家信用的作用1、 彌補財政缺乏，平衡財政赤字2、 進展宏觀調(diào)控，保持物價穩(wěn)定3、 國家信用可以帶動其他投資，增加投資總量，刺激經(jīng)濟增長4、 國家信用有利于政府對社會資金投向的引導(dǎo)，提高投資效益消費的作用積極：1、 在一定程度上緩和了消費者的購置力與現(xiàn)代生活需求的矛盾，有助于提高消費水平2、 可發(fā)揮消費對生產(chǎn)的促進作用3、 可為大量銀行資本找到出路，提升銀行競爭力消極：1、 增加消費者的債務(wù)負(fù)擔(dān)，使未來購置力縮小2、 可能會加劇

14、市場供求緊狀態(tài)，促使物價上漲，造成通貨膨脹。利率的種類按計算日期不同：年利率，月利率，日利率按計算方法不同：單利，復(fù)利按性質(zhì)不同：名義利率貨幣數(shù)量說表示的利率，通常也是銀行掛牌利率。實際利率則是名義利率扣除通貨膨脹的利率之后的差額。按管理方法的不同：固定利率浮動利率和固定利率是指在借貸業(yè)務(wù)發(fā)生時，由借貸雙方確定的利率，在整個借貸期間，利率不因資金供求狀況或其他因素的變化而變化，保持穩(wěn)定不變。浮動利率是指借貸業(yè)務(wù)發(fā)生時，有借貸雙方共同確定，可以根據(jù)市場變化情況進展相應(yīng)調(diào)整利率。按形成的方式不同：利率可分為官方利率和市場利率。官方利率是指一國政府或貨幣管理當(dāng)局中央銀行所確定的利率。市場利率是指借貸

15、雙方在金融市場上通過競爭所形成的利率?；鶞?zhǔn)利率和市場其他利率，基準(zhǔn)利率指的是在市場存在多種利率的條件下起根底作用的利率，當(dāng)它發(fā)生變動時，將影響到其他利率的變化。一般利率和優(yōu)惠利率利率的影響因素1、 預(yù)期通貨膨脹2、 社會再生產(chǎn)周期3、 中央銀行的貨幣政策4、 國際利率水平5、 利率管制措施利率的經(jīng)濟杠桿功能1、 宏觀調(diào)控功能（1） 累計資金（2） 調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟通過利率杠桿可以促使生產(chǎn)資源的優(yōu)化配置利用利率杠桿可以促使資金供應(yīng)和資金需求的平衡媒介貨幣向資本轉(zhuǎn)換調(diào)節(jié)收入分配2、 微觀調(diào)控功能 鼓勵功能與約束功能交易工具的特點歸還性 信用工具的發(fā)行者或債務(wù)人按期歸還全部本金和利息的特性收益性 信用工

16、具能定期或不定期地變?yōu)槠涑钟腥藥硪欢ǖ氖找媪鲃有?信用工具可以迅速變現(xiàn)而不至遭受損失平安性 風(fēng)險性購置金融工具的本金有否遭受損失的風(fēng)險金融市場的功能資本累計功能資本配置功能調(diào)節(jié)經(jīng)濟功能反映經(jīng)濟功能同業(yè)拆借市場含義：金融機構(gòu)之間以貨幣借貸方式進展短期資金融通活動的市場形成：“多準(zhǔn)備金頭寸能加以適當(dāng)運用“少準(zhǔn)備金頭寸能夠補齊差額特點1、 進入市場的主體有嚴(yán)格限制，即須是金融機構(gòu)或指定的*類金融機構(gòu)或指定的*類金融機構(gòu)2、 融資期限較短，多為一日或幾日，一般不超過一個月3、 交易手段較為先進，多為無形市場4、 交易額較大，且一般不需要擔(dān)保，是一種協(xié)議和信用交易5、 利率由供求雙方，是一種市場化程度

17、比較高的利率票據(jù)行為1、 出票：簽發(fā)票據(jù)，規(guī)定票據(jù)的權(quán)利和義務(wù)2、 背書：票據(jù)的收款人或持票人在票據(jù)反面簽名蓋章將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給他人。3、 承兌：票據(jù)的付款人在票據(jù)上簽名蓋章，承諾票據(jù)到期付款的行為CDs 含義 銀行發(fā)行的記載一定存款金額、期限、利率，并可以轉(zhuǎn)讓流通的定期存款憑證特點：1、期限短，一般在一年以2、面額較大3、利率比一般存款利率高4、不可以提前支取，但可以轉(zhuǎn)讓流通5、不記名債券市場的類型1、 按發(fā)行主體分為國家債券，公司債劵和金融債劵。2、 按利息分為付息債劵和利息債劵。付息債券：每年取一次息，撕一貼現(xiàn)債券：以低于面值的價格發(fā)行的債權(quán)，本身無票面利率，到期時持有者按面值向發(fā)行者兌換成

18、現(xiàn)金。3、 按歸還有無擔(dān)保分為信用債劵：指不提供任何形式的擔(dān)保，僅憑籌資人信用所發(fā)行的債券。擔(dān)保債券：以抵押、質(zhì)押或保證等形式作為擔(dān)保而發(fā)行的債券。4、 按面值的幣種 國債券外國債券：發(fā)行者在國外發(fā)行的以市場所在國貨幣為面值的債券歐洲債券：發(fā)行者在國外發(fā)行的以第三國貨幣為面值的債券債券的發(fā)行方式1、 公募和私募公募又稱公開發(fā)行，指發(fā)行者通過中介機構(gòu)向不特定的社會公眾廣泛出售債券私募又稱部發(fā)行，指面向少數(shù)特定的投資人出售債券。2、 代銷和包銷代銷：中介機構(gòu)與發(fā)行人之間建立代理委托關(guān)系，如承銷未售出局部退還發(fā)行人，承銷商不承擔(dān)任何發(fā)行風(fēng)險。包銷：發(fā)行人與中介機構(gòu)簽訂合同，由中介機構(gòu)買下全部或銷售剩

19、余局部的債券，承擔(dān)全部銷售風(fēng)險。金融衍生工具遠期合約：合約雙方約定在未來*一日期按約定價格買賣約定數(shù)量的相關(guān)資產(chǎn)期貨合約：由交易所設(shè)計，經(jīng)國家監(jiān)管機構(gòu)審批上市的標(biāo)準(zhǔn)化合約。合約雙方約定在未來*一日按約定價格買賣金融資產(chǎn)期權(quán)合約：期權(quán)的買方在支付了一定數(shù)量的期權(quán)費后，有權(quán)在約定的時間或時期按約定的價格買進或賣出一定數(shù)量的相關(guān)資產(chǎn)，也可以根據(jù)需要放棄行使這一權(quán)利。金融機構(gòu)的類型1、 金融監(jiān)管機構(gòu) 承受監(jiān)管的金融機構(gòu)2、 存款新金融機構(gòu) 非存款新金融機構(gòu)3、 政策新金融機構(gòu) 非政策新金融機構(gòu)4、 銀行金融機構(gòu) 非銀行金融機構(gòu)5、 資金融機構(gòu) 外資金融機構(gòu)合資金融機構(gòu) 6、 本國金融機構(gòu) 外國金融機構(gòu)

20、 國際金融機構(gòu)政策銀行的特點：1、 有特定的融資途徑2、 經(jīng)營不以盈利為目的3、 有特定的效勞領(lǐng)域4、 不普遍設(shè)立分支機構(gòu)商業(yè)銀行的作用1、 信用中介2、 支付中介3、 信用創(chuàng)造4、 信息中介5、 金融效勞負(fù)債業(yè)務(wù)的主要類型活期存款：主要是法人存款戶可隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款，他沒有確定的期限規(guī)定，銀行也無權(quán)要求客戶取款時做事先的書面通知。定期存款：主要是指法人存款戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款。儲蓄存款：主要是指個人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收入而開立的存款。資產(chǎn)業(yè)務(wù)的主要類型-發(fā)放貸款5P原則1、 借款戶People評估責(zé)任感，經(jīng)營成效，或與銀行的往來情況，以評量其歸還借款的能力2、 資金用

21、途Purpose確定融資需求的正當(dāng)性3、 還款財源Payment作為債權(quán)是否能夠確定回收的先決條件4、 債券保證Protection分為部保障與外部保障，前者指完善放款條約，借款人良好的財務(wù)構(gòu)造，后者指資產(chǎn)擔(dān)保5、 授信展望Perspective銀行根據(jù)借款人的行業(yè)展望，綜合評量貸放收益與風(fēng)險，以決定貸放與否和貸款利率。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行從事的按會計準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，當(dāng)能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。結(jié)算性業(yè)務(wù) 轉(zhuǎn)賬結(jié)算無風(fēng)險利潤高代理性業(yè)務(wù) 代保險公司賣保險 代基金公司賣基金信托業(yè)務(wù) 理財業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù) 刷卡消費 收年費商業(yè)銀行經(jīng)營原則盈利

22、性原則：商業(yè)銀行作為一個企業(yè)，其經(jīng)營追求最大限度的盈利流動性原則：商業(yè)銀行隨時應(yīng)付客戶提現(xiàn)和滿足客戶告貸能力平安性原則：銀行的資產(chǎn)、收益、信譽以及所有經(jīng)營生存開展的條件免遭損失的可靠程度中央銀行產(chǎn)生的必要性1、 銀行劵統(tǒng)一發(fā)行的必要2、 全國統(tǒng)一清算系統(tǒng)建立的必要3、 銀行最后貸款機構(gòu)建立的必要4、 金融監(jiān)管的必要中央銀行的職能（一） 發(fā)行的銀行1、 金本位制度下中央銀行的發(fā)行職能 本位的重要成色，與其它輔幣之間的兌換2、 銀幣制度下中央銀行的發(fā)行職能 發(fā)行量與流通中貨幣相匹配，防止通貨膨脹或通貨緊縮（二） 銀行的銀行1、 是銀行存款準(zhǔn)備金的保管者 2、 銀行是最后的貸款者 普遍銀行向央行貸款，尤其是金融危機期間向同業(yè)市場上借錢很難3、 銀行票據(jù)結(jié)算中心 各商業(yè)在中央銀行開個賬戶，由中央銀行統(tǒng)一清算票據(jù)（三） 國家的銀行1、 代理國庫2、 代理國家債券的發(fā)行3、 給國家以信貸支付4、 保管外匯和黃金儲藏5、 制定執(zhí)行貨幣政策 中央銀行建議國家，其它很多情況下國家都采納6、 監(jiān)視管理金融業(yè)7、 代表國家參加國際金融事物貨幣政策目標(biāo)1、 穩(wěn)定物價-又稱穩(wěn)定貨幣