北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)方案

1、 . 1 / 47版本號V1.0V1.0地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)網(wǎng)上申報操作手冊網(wǎng)上申報操作手冊 . 目目 錄錄1.1.登錄登錄 3 31.1 找到登錄頁面 31.2 登錄系統(tǒng) 42.2.網(wǎng)上申報網(wǎng)上申報 6 62.1 無稅申報 72.2 有稅申報 103.3.申報資料申報資料 18183.1 填寫查賬征收個人獨資合伙企業(yè)年度申報表 193.2 填寫減免稅申報表 223.3 填寫企業(yè)基本財務(wù)指標(biāo)情況表 243.4 填寫外企營業(yè)稅申報表 273.5 填寫印花稅年度報告表 324.4.電子原件查詢電子原件查詢 34344.1 證書用戶電子原件查詢 345.5.自然人

2、申報自然人申報 38385.1 自然人申報數(shù)據(jù)錄入 385.2 外幣數(shù)據(jù)輸入計算折合人民幣 395.3 繳款書明細(xì)頁面 406.6.用戶個人信息維護(hù)用戶個人信息維護(hù) 40407.7.常見問題的處理常見問題的處理 42427.1 稅庫行聯(lián)網(wǎng)常見問題解答 427.2 系統(tǒng)常見報錯信息處理錯誤！未定義書簽。錯誤！未定義書簽。 . 3 / 471.1. 登錄登錄1.11.1 找到登錄頁面找到登錄頁面找到“地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”的登錄頁面有兩種方式：方式一：方式一：圖 1.1-1 點擊“辦稅中心”下的“納稅申報” ，如圖1.1-1中紅色圈注所示，就找到了“地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”的登錄頁面

3、。如下圖所示： . 圖 1.1-2方式二：方式二：直接登錄，同樣會找到“地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”的登錄頁面，如圖1.1-2所示。1.21.2 登錄系統(tǒng)登錄系統(tǒng)登錄“地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”也有兩種方式：方式一：表單認(rèn)證方式登錄方式一：表單認(rèn)證方式登錄表單認(rèn)證方式即用戶名方式，如圖 1.1-2 左邊所示，在“用戶標(biāo)識”和“密碼”中分別輸入納稅人的計算機代碼和密碼，點擊登錄按鈕，將登錄“地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)” ，如圖 1.2-1 所示。 . 5 / 47圖 1.2-1方式二：方式二：CACA證書方式登錄證書方式登錄如圖 1.1-2右邊所示，在“CA證書方式”一欄中，點擊“點擊此

4、處”的紅色進(jìn)入證書登錄專用頁面。 . 圖 1.2-2 請先選擇CA證書，然后輸入CA證書的密碼，點擊登錄按鈕后就可以用CA證書方式登錄“地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”了，如圖1.2-1所示。 如果你無法選擇證書，即選擇證書的下拉列表為空白的話，這說明或者沒有安裝證書，或者證書的安裝不正確，可以點擊“證書幫助”或通過撥打“CA證書相關(guān)技術(shù)支持”獲得幫助。注意事項：注意事項：用戶標(biāo)識就是納稅人的地稅計算機代碼，也就是征收管理碼，共 8 位；7 位計算機代碼的用戶請在原 7 位代碼的最后加數(shù)字 0 補充到 8 位；初始密碼是稅務(wù)機關(guān)給定的，納稅人在登錄系統(tǒng)后可以自行修改。2.2. 網(wǎng)上申報網(wǎng)上申報登

5、錄“地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”后，點擊“網(wǎng)上納稅服務(wù)網(wǎng)上納稅申報企業(yè)綜合申報”后（如圖 1.2-1 所示） ，進(jìn)入告知事項頁面。圖 21字段說明：字段說明：告知發(fā)生日期：顯示本條告知事項信息的發(fā)出時間；告知事項詳細(xì)信息：顯示本條告示事項的具體容。操作說明：操作說明： . 7 / 47點擊有稅申報按鈕，將進(jìn)入有稅申報頁面；點擊無稅申報按鈕，將進(jìn)入無稅申報頁面；點擊退出按鈕，將退出本功能，回到功能清單頁面。注注意事項：意事項：如果納稅人有異常情況通知，系統(tǒng)將特別提示要到相應(yīng)的稅務(wù)機關(guān)接受相應(yīng)處理。2.12.1 無稅申報無稅申報界面說明：界面說明：征期不用繳納任何稅款的用戶使用該頁面。點擊圖 2

6、1 中的無稅申報按鈕，進(jìn)入無稅申報頁面：圖 2.122.1.12.1.1 表單用戶的無稅申報表單用戶的無稅申報點擊圖 2.12 中的保存按鈕后出現(xiàn)如下提示信息：“確定”后保存無應(yīng)納稅申報并跳轉(zhuǎn)到保存成功頁面： . 圖 2.14點擊圖 2.13 中的刪除按鈕后出現(xiàn)如下提示信息：“確定”后刪除無應(yīng)納稅申報并跳轉(zhuǎn)到有稅申報頁面，如圖 2.11 所示。2.1.22.1.2 CACA證書用戶的無稅申報證書用戶的無稅申報點擊圖 2.14 中的保存按鈕后出現(xiàn)如下提示信息：“確定”后保存無應(yīng)納稅申報并跳轉(zhuǎn)到保存成功頁面：CA 證書用戶在申報成功后可以“下載回執(zhí)” ，作為自己申報成功的依據(jù)。點擊“下載” ，會出

7、現(xiàn)以下提示信息，點擊“保存”后將無稅申報回執(zhí)保存下來。 . 9 / 47點擊圖 2.15 中的刪除按鈕后出現(xiàn)如下提示信息：“確定”后刪除無應(yīng)納稅申報并跳轉(zhuǎn)到刪除成功頁面。按鈕說明：按鈕說明：點擊返回按鈕，回到上級頁面；點擊退出按鈕，回到功能清單頁面。注注意事項：意事項：如果已經(jīng)進(jìn)行了無應(yīng)納稅申報則保存按鈕不可用，同樣如果已經(jīng)刪除了無應(yīng)納稅申報則刪除按鈕不可用。2.22.2 有稅申報有稅申報點擊圖 21中的有稅申報按鈕后進(jìn)入有稅申報頁面： . 圖 2.21頁面說明：頁面說明：頁面包括三部分：頁面的右側(cè)：為本征期納稅人可以選擇申報的稅種稅目列表，通過點擊和圖標(biāo)或稅種稅目的名稱，將稅種稅目的層次結(jié)構(gòu)

8、展開和收縮。最后展開的一層為可申報的稅目名稱，名稱前面為是否選中的標(biāo)識，標(biāo)識沒有選中， 標(biāo)識為已經(jīng)選中要申報的，如下圖所示：頁面的左上側(cè)：為納稅人經(jīng)常申報的稅目和本期新增的要申報的稅目、對應(yīng)的稅款類型、設(shè)置常用稅目的和查看本期申報未入庫的繳款書?！俺Ｓ庙椖俊睘橥ㄟ^點擊設(shè)置常用稅目按鈕進(jìn)行設(shè)置后，顯示的每次納稅人在網(wǎng)上登陸進(jìn)行申報時都默認(rèn)申報的稅目項目，并且默認(rèn)的稅款類型為正常繳款?！氨酒谛略觥睘橥ㄟ^在右側(cè)的稅種稅目層次結(jié)構(gòu)上選中或取消一個稅目，在本期新增的表格下增加或刪除一條除了上面常用項目中要申報的稅目外，本期還要申報的稅目項目，如下圖所示： . 11 / 47頁面的左下側(cè)：有 4 個按鈕：

9、點擊繼續(xù)按鈕，將進(jìn)入申報數(shù)據(jù)錄入頁面；點擊退出按鈕，將退出綜合申報功能，回到功能清單頁面；點擊設(shè)置常用稅目按鈕，將進(jìn)入設(shè)置常用的申報稅目頁面；點擊查看本期繳款書按鈕，將進(jìn)入查看本期繳款書列表頁面。2.2.12.2.1 設(shè)置常用的稅目設(shè)置常用的稅目設(shè)置常用稅種稅目。通過此功能可以將經(jīng)常需要申報的稅種稅目選擇出來并設(shè)置為常用稅種稅目，這樣在每次申報時就可以快速選擇，而避免反復(fù)從所有的稅種稅目中選擇。點擊圖 2.21 中的設(shè)置常用稅目按鈕后進(jìn)入設(shè)置常用的申報稅目頁面：圖 2.22頁面說明：頁面說明：通過點擊右側(cè)的 和圖標(biāo)或稅種稅目的名稱，將稅種稅目的層次結(jié)構(gòu)展開和收縮。最 . 后展開的一層為可申報的

10、稅目名稱，名稱前面為是否選中的標(biāo)識，標(biāo)識沒有選中，標(biāo)識為已經(jīng)選中要申報的，同時選中的稅目會被添加到左側(cè)的稅目名稱表格中?？梢酝ㄟ^“刪除”來刪除已經(jīng)選中的條目。點擊圖 2.22 中保存按鈕后完成常用稅種稅目的設(shè)置并返回圖 2.21 所示的有稅申報頁面。此時，在申報頁面左面的“常用項目”下，就出現(xiàn)了我們剛才設(shè)置的常用稅種稅目條目。2.2.22.2.2 申報數(shù)據(jù)錄入申報數(shù)據(jù)錄入點擊圖 2.21 中的繼續(xù)按鈕后進(jìn)入申報數(shù)據(jù)錄入頁面。不同的用戶類型會有不同的申報數(shù)據(jù)錄入界面。下面首先對申報數(shù)據(jù)錄入頁面中共同的字段部分進(jìn)行說明，然后再分別介紹不同的申報數(shù)據(jù)錄入界面。字段說明：字段說明：繳款銀行名稱：根據(jù)稅

11、務(wù)計算機代碼輸入框的容查詢納稅人的登記信息帶出顯示的，并根據(jù)操作人選擇的繳款銀行賬號下拉列表中的選項來顯示對應(yīng)的銀行名稱；繳款銀行賬號（下拉列表）：根據(jù)稅務(wù)計算機代碼輸入框的容查詢納稅人的登記信息帶出顯示，并可選擇列表中的選項；課稅數(shù)量（輸入框）：對于貨車類和客貨兩用車的貨車部分，課稅數(shù)量填寫的是貨車的噸數(shù)；當(dāng)選擇申報的稅目為個人所得稅時，課稅數(shù)量填寫人數(shù)；申報客車時，計稅金額填車輛輛數(shù)。 當(dāng)選擇的稅目為車船使用稅或車船使用牌照稅的時候，課稅數(shù)量為可編輯字段，輸入的數(shù)據(jù)應(yīng)該為車船的噸數(shù)；計稅金額（輸入框）：輸入大于的數(shù)字；實際繳稅額（輸入框）：根據(jù)選擇的稅目、輸入的課稅數(shù)量、輸入的計稅金額計算

12、出實際繳稅額，操作人可修改為大于的數(shù)字。 表單認(rèn)證用戶（用戶名口令方式）的申報數(shù)據(jù)錄入表單認(rèn)證用戶（用戶名口令方式）的申報數(shù)據(jù)錄入點擊圖2.21中的繼續(xù)按鈕后進(jìn)入申報數(shù)據(jù)錄入頁面：圖 2.23操作步驟：操作步驟：第一步：輸入計算機代碼后回車； . 13 / 47第二步：選擇待繳款的銀行賬號；第三步：錄入課稅數(shù)量或計稅金額或?qū)嶋H繳稅額；第四步：重復(fù)第三步，直到輸入完所有的申報數(shù)據(jù)；第五步：可點擊每行最后的“刪除” ，刪除不需要申報的稅目；第六步：點擊保存并生成繳款書按鈕，將錄入的數(shù)據(jù)保存，轉(zhuǎn)入申報維護(hù)頁面：點擊“查看繳款書” ，可以出現(xiàn)如圖 2.28 所示繳款書頁面（詳細(xì)信息請參閱 2.2.3

13、查看本期繳款書一節(jié)） 。納稅人可以對繳款書進(jìn)行打印，也可以采用手填，然后憑此繳款書到銀行進(jìn)行銀行端查詢繳款。 CACA 證書用戶的申報數(shù)據(jù)錄入證書用戶的申報數(shù)據(jù)錄入 非網(wǎng)上申報實時繳稅的非網(wǎng)上申報實時繳稅的 CACA 用戶的申報數(shù)據(jù)錄入用戶的申報數(shù)據(jù)錄入點擊圖2.21中的繼續(xù)按鈕后進(jìn)入申報數(shù)據(jù)錄入頁面：圖 2.24操作步驟：操作步驟：第一步：輸入計算機代碼后回車；第二步：選擇待繳款的銀行賬號；第三步：錄入課稅數(shù)量或計稅金額或?qū)嶋H繳稅額；第四步：重復(fù)第三步，直到輸入完所有的申報數(shù)據(jù)；第五步：可點擊每行最后的“刪除” ，刪除不需要申報的稅目；第六步：點擊保存并生成繳款書按鈕，將錄入的數(shù)據(jù)保存，并出

14、現(xiàn)如下頁面：點擊“下載” ，可以下載回執(zhí)并保存，作為自己申報成功的依據(jù)。如需要打印繳款書， . 則要進(jìn)入“查看本期繳款書”找到該申報后再打印。詳細(xì)信息請參閱 2.2.3 查看本期繳款書一節(jié)。納稅人可以對繳款書進(jìn)行打印，也可以采用手填，然后憑此繳款書到銀行進(jìn)行銀行端查詢繳款。 網(wǎng)上申報實時繳稅的網(wǎng)上申報實時繳稅的 CACA 用戶的申報數(shù)據(jù)錄入用戶的申報數(shù)據(jù)錄入與地稅局簽訂了“網(wǎng)上申報實時繳稅”協(xié)議，并已經(jīng)在系統(tǒng)過了“網(wǎng)上申報實時繳稅”協(xié)議的驗證且使用 CA 證書登錄了系統(tǒng)的用戶，點擊圖 2.21 中的繼續(xù)按鈕后會出現(xiàn)如下提示：點擊確定按鈕，進(jìn)入填寫申報數(shù)據(jù)錄入頁面：圖 2.25操作步驟：操作步驟

15、：第一步：錄入課稅數(shù)量或計稅金額或?qū)嶋H繳稅額；第二步：重復(fù)第三步，直到輸入完所有的申報數(shù)據(jù)；第三步：可點擊每行最后的“刪除” ，刪除不需要申報的稅目；第四步：點擊劃款按鈕，將會出現(xiàn)如下提示信息：“確定”后等待銀行的扣款回執(zhí)。如果劃款成功，將保存網(wǎng)上申報數(shù)據(jù)并給出劃款成功的信息如下所示：點擊“下載” ，可以下載回執(zhí)并保存，作為自己申報成功的依據(jù)。點擊圖 2.25 中的返回按鈕，將會出現(xiàn)如下提示信息： . 15 / 47確定后退出本功能，回到功能清單頁面。注注意事項：意事項：對于貨車類和客貨兩用車的貨車部分，課稅數(shù)量填寫的是貨車的噸數(shù)；對于個人所得稅，課稅數(shù)量填寫人數(shù)；申報客車時，計稅金額填車輛輛

16、數(shù)；當(dāng)稅種名稱為車船使用稅或車船使用牌照稅的時候，課稅數(shù)量為可編輯字段，輸入的數(shù)據(jù)應(yīng)該為車船的噸數(shù)，計稅金額為車船的輛數(shù)；其他按課稅數(shù)量計稅的稅種稅目，課稅數(shù)量的數(shù)據(jù)填寫在計稅金額字段；當(dāng)選擇的為營業(yè)稅的稅目的時候，系統(tǒng)自動帶出營業(yè)稅的附加稅，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加兩個附加稅的計稅金額為營業(yè)稅主稅的實際繳稅額，文化事業(yè)建設(shè)稅附加稅的計稅金額為營業(yè)稅主稅的計稅金額；多個營業(yè)稅的稅目的附加稅的稅額為多個稅目附加稅的累計值；如果核定過城市維護(hù)建設(shè)稅和城市集體服務(wù)事業(yè)費的稅率的時候，計算實際繳稅額的時候計稅金額乘以核定后的稅率進(jìn)行計算，計結(jié)果可修改；錄入課稅數(shù)量、計稅金額后，系統(tǒng)根據(jù)對應(yīng)的計算關(guān)系

17、，計算出實際繳稅額，并將計算后的數(shù)據(jù)填寫在同行的實際繳稅額字段，但納稅人可修改。2.2.32.2.3 查看本期繳款書查看本期繳款書點擊圖 2.21 中的查看本期繳款書按鈕后進(jìn)入查看本期申報未入庫的繳款書列表頁面：圖 2.26頁面說明：頁面說明： . 已經(jīng)繳款的繳款書只有查看繳款書按鈕；沒有繳款的繳款書即有作廢按鈕又有查看繳款書按鈕。操作說明：操作說明：點擊圖 2.26 中的“作廢” ，將刪除對應(yīng)的繳款書信息：如果是 CA 用戶，刪除成功后進(jìn)入操作結(jié)果頁面，如下：點擊“下載” ，可以下載回執(zhí)并保存，作為自己刪除成功的回執(zhí)。 如果是非證書用戶則返回到申報維護(hù)頁面。點擊圖 2.26 中的“查看繳款書

18、” ，首次點擊將首先出現(xiàn)如下提示頁面：圖 2.27點擊“是”或“總是有效”后將顯示繳款書頁面。說明：如果點擊“是” ，則每次點擊“查看繳款書”都會出現(xiàn)圖 2.27 所示提示頁面；如果點擊“總是有效” ，則后續(xù)點擊“查看繳款書”將不再出現(xiàn)此提示。注意：一定要點擊“是”或“總是有效”才能正常打印。如果點擊了“否” ，則需要關(guān)閉瀏覽器重新進(jìn)入此界面并點擊“是” 。 . 17 / 47圖 2.28點擊圖 2.28 中的打印按鈕，就可以打印出繳款書了。說明：在圖 2.28 中，付款人名稱、付款人開戶銀行名稱、付款人賬號是可以根據(jù)實際的情況修改的。注意事項：注意事項：每一個申報日期、稅款類型下面對應(yīng)的表格

19、為一次申報數(shù)據(jù)所生成的繳款書；如果該繳款書已經(jīng)繳款，那么就只能查看而首次點擊打印按鈕后，都會出現(xiàn)如下提示，一定要點擊“是”按鈕，如果點擊了“否”按鈕，以后的操作可能無常運行，這時需要重新啟動瀏覽器。3.3. 申報資料申報資料說明：這里列出了全部的申報資料，但并非需要全部都填，納稅人只需要按照各個資料的填寫說明填寫與自己相關(guān)的申報資料。 . 3.13.1 填寫查賬征收個人獨資合伙企業(yè)年度申報表填寫查賬征收個人獨資合伙企業(yè)年度申報表點擊網(wǎng)上申報主界面（圖 3.11）的左下方的“申報資料”中的“查賬征收個人獨資合伙企業(yè)年度申報表”，就進(jìn)入了“企業(yè)所得稅年度申報表”頁面。圖 3.11 . 19 / 4

20、7界面說明：界面說明：如果本期用戶已申報過“查賬征收個人獨資合伙企業(yè)年度申報表” ，則直接顯示本期申報數(shù)據(jù)。頁面上行次至行次的數(shù)據(jù)是隨錄入表格上方的投資者列表中選擇的投資者不同而不同的，其它行次的數(shù)據(jù)對于所有的投資者都是一樣的，且只錄入一遍即可。前提條件：前提條件：企業(yè)的為個人獨資或個人合伙企業(yè)，且征收方式須經(jīng)過核定為查帳征收方式，且當(dāng)前日期為季度的時候。字段說明：字段說明：對于所有可編輯的輸入框：錄入數(shù)字。操作步驟：操作步驟：第一步：選擇一個投資者；第二步：錄入所以需要錄入的行次的數(shù)據(jù)；第三步：選擇另一個投資者；第四步：錄入根據(jù)投資者不同而需要錄入的數(shù)據(jù)；第五步：重復(fù)第三步至第四步，錄入所有

21、投資者的數(shù)據(jù)；第六步：點擊保存按鈕。按鈕說明：按鈕說明：保存：系統(tǒng)將保存本期申報數(shù)據(jù)，保存成功后跳轉(zhuǎn)到相應(yīng)的保存成功頁面： 如果是證書用戶則 跳轉(zhuǎn)到證書用戶“操作結(jié)果”頁面，每一個投資方，有一個電子原件回執(zhí)，如下所示：點擊“下載” ，可以下載回執(zhí)并保存，作為自己申報成功的依據(jù)。 如果是非證書用戶則跳轉(zhuǎn)到非證書用戶的“操作結(jié)果”頁面，如下所示： . 刪除：系統(tǒng)將刪除本期申報數(shù)據(jù)，刪除成功后跳轉(zhuǎn)到刪除成功頁面； 如果是證書用戶則 跳轉(zhuǎn)到證書用戶“操作結(jié)果”頁面，如下所示： 如果是非證書用戶則跳轉(zhuǎn)到非證書用戶的“操作結(jié)果”頁面，如下所示：返回：系統(tǒng)將跳轉(zhuǎn)到“告知事項”頁面；注意事項：注意事項：申報“

22、查賬征收個人獨資合伙企業(yè)年度申報表”必須先經(jīng)過稅費管理的核定。 . 21 / 473.23.2 填寫減免稅申報表填寫減免稅申報表點擊網(wǎng)上申報主界面（圖 3.21）的左下方的“申報資料”中的“減免稅申報表”，就進(jìn)入了“減免稅申報表”頁面：圖 3.21界面說明：界面說明：如果本期用戶已申報過“減免稅申報表” ，則直接顯示本期申報數(shù)據(jù)。字段說明：字段說明：減免類型：選擇減免類型是“政策性減免”還是“審批性減免” 。缺省顯示“審批性減免” ；稅目（稅種）：選擇申報減免項目的稅種或稅目；減免稅項目：選擇減免稅項目；課稅數(shù)量：如果減免項目是按照“課稅數(shù)量”進(jìn)行計稅，則需要錄入；計稅金額：錄入金額；減免稅額

23、：用戶錄入。 . 操作步驟：操作步驟：第一步：選擇減免類型；第二步：點擊增加，增加一條新記錄；第三步：選擇要申報減免的稅目或稅種；第四步：選擇要申報減免的減免稅項目。當(dāng)申報的主稅帶有附加稅時，頁面會自動增加其附加稅條目；第五步：錄入課稅數(shù)量、計稅金額和減免稅額；第六步：可繼續(xù)點擊增加按鈕增加新記錄；或者點擊刪除刪除選中記錄；第七步：點擊保存按鈕，保存本期“減免稅申報表”的申報數(shù)據(jù)；按鈕說明：按鈕說明：增加：系統(tǒng)將在申報列表上增加一條減免記錄；保存：系統(tǒng)將保存本期申報數(shù)據(jù)，保存成功后跳轉(zhuǎn)到相應(yīng)的保存成功頁面。 如果是證書用戶則 跳轉(zhuǎn)到證書用戶“操作結(jié)果”頁面，如下所示：點擊“下載” ，可以下載回

24、執(zhí)并保存，作為自己申報成功的依據(jù)。 如果是非證書用戶則跳轉(zhuǎn)到非證書用戶的“操作結(jié)果”頁面，如下所示：刪除：系統(tǒng)將刪除所有減免記錄： 如果是證書用戶則 跳轉(zhuǎn)到證書用戶“操作結(jié)果”頁面，如下所示： 如果是非證書用戶則跳轉(zhuǎn)到非證書用戶的“操作結(jié)果”頁面，如下所示： . 23 / 47返回：系統(tǒng)將跳轉(zhuǎn)到“選擇稅目”頁面。超連接說明：超連接說明：刪除：點擊每條減免記錄后面的刪除連接，系統(tǒng)將刪除該條減免記錄。3.33.3 填寫企業(yè)基本財務(wù)指標(biāo)情況表填寫企業(yè)基本財務(wù)指標(biāo)情況表點擊網(wǎng)上申報主界面（圖 3.31）的左下方的“申報資料”中的“企業(yè)基本財務(wù)指標(biāo)情況表” ，就進(jìn)入了企業(yè)基本財務(wù)指標(biāo)的錄入界面。 . 圖

25、 3.331界面說明：界面說明：如果本期用戶已申報過“企業(yè)基本財務(wù)指標(biāo)情況表” ，則直接顯示本期申報數(shù)據(jù)。字段說明：字段說明：年初數(shù)、年末數(shù)：用戶錄入數(shù)字。操作步驟：操作步驟：第一步：用戶根據(jù)企業(yè)自身的財務(wù)情況錄入各項數(shù)據(jù)；第二步：用戶完成“企業(yè)基本財務(wù)指標(biāo)情況表”的錄入后，點擊“保存”按鈕，結(jié)束“企業(yè)基本財務(wù)指標(biāo)”的申報過程。按鈕說明：按鈕說明：保存：系統(tǒng)將保存本期申報數(shù)據(jù)，保存成功后跳轉(zhuǎn)到相應(yīng)的保存成功頁面。 如果是證書用戶，保存后將跳轉(zhuǎn)到證書用戶的“操作結(jié)果”頁面，如下所示：點擊“下載” ，可以下載回執(zhí)并保存，作為自己申報成功的依據(jù)。 如果是非證書用戶，保存后將跳轉(zhuǎn)到非證書用戶的“操作結(jié)

26、果”頁面，如下所示： . 25 / 47刪除：系統(tǒng)將刪除本期申報數(shù)據(jù)： 如果是證書用戶，保存后將跳轉(zhuǎn)到證書用戶的“操作結(jié)果”頁面，如下所示： 如果是非證書用戶，保存后將跳轉(zhuǎn)到非證書用戶的“操作結(jié)果”頁面，如下所示：返回：系統(tǒng)將跳轉(zhuǎn)到“選擇稅目”頁面；注意事項：注意事項：本申報表可單獨申報也可隨同“企業(yè)所得稅年度報告表”一同申報；項目“財務(wù)費用” （5）可以錄入負(fù)數(shù)，其他項目不能錄入負(fù)數(shù)。 . 3.43.4 填寫外企營業(yè)稅申報表填寫外企營業(yè)稅申報表外企營業(yè)稅的征稅方法分為按實申報、核定征收、經(jīng)費換算三種方式。點擊網(wǎng)上申報主界面（圖 3.41）的左下方的“申報資料”中的“外企營業(yè)稅申報表” ，系統(tǒng)

27、依據(jù)申報企業(yè)的征稅方法顯示不同的申報頁面。以下分別介紹這三種方式。3.4.13.4.1 填寫外企營業(yè)稅申報表按實申報填寫外企營業(yè)稅申報表按實申報圖 3.442界面說明：界面說明：如果本期用戶已申報過“營業(yè)稅申報表（按實申報） ” ，則直接顯示本期申報數(shù)據(jù)。前提條件：前提條件：納稅人的為外資企業(yè)并且核定的征稅方法為按實申報，本期申報了營業(yè)稅。字段說明：字段說明：納稅項目：選擇申報的營業(yè)稅稅目； . 27 / 47收入額：錄入金額；計稅金額：錄入金額；稅率：系統(tǒng)帶出，與申報的納稅項目一致；應(yīng)納稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算（計稅金額稅率）；已納稅額：錄入金額；本期應(yīng)補稅率：系統(tǒng)根據(jù)公式計算（應(yīng)納稅額已納稅

28、額），如果本期應(yīng)補稅額為負(fù)數(shù)，則記為 0。操作步驟：操作步驟：第一步：用戶點擊新增按鈕，則在列表最末出新增一條記錄；第二步：用戶選擇一個“納稅項目” （只能選擇三級稅目） ，系統(tǒng)帶出用戶選擇的“納稅項目”的稅率信息；第三步：錄入“收入額” ；第四步：錄入“計稅金額”和“已納稅額” ，系統(tǒng)根據(jù)公式計算“應(yīng)納稅額”和“本期應(yīng)補稅額” ；第五步：如果用戶希望刪除一些記錄，則需選中要“刪除”記錄前的復(fù)選框，再點擊刪除按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶選中的記錄并重新計算合計金額；第六步：用戶錄入完畢后，點擊保存按鈕，將跳轉(zhuǎn)到“保存成功”頁面。按鈕說明：按鈕說明：增加：系統(tǒng)將在申報列表上增加一條減免記錄；保存：系統(tǒng)將

29、保存本期申報數(shù)據(jù)，保存成功后跳轉(zhuǎn)到保存成功頁面。如果是證書用戶跳轉(zhuǎn)到如下頁面：點擊“下載” ，可以下載回執(zhí)并保存，作為自己申報成功的依據(jù)。刪除：系統(tǒng)將刪除所有申報記錄：如果是證書用戶跳轉(zhuǎn)到如下頁面：返回：系統(tǒng)將返回到“選擇稅目”頁面；超說明：超說明：刪除：點擊此，系統(tǒng)將刪除一條申報記錄。注意事項：注意事項：申報企業(yè)需要被核定為“按實申報”后才能使用本功能。 . 3.4.23.4.2 填寫外企營業(yè)稅申報表核定征收填寫外企營業(yè)稅申報表核定征收圖 3.442界面說明：界面說明：如果本期用戶已申報過“營業(yè)稅申報表（核定征收） ” ，則直接顯示本期申報數(shù)據(jù)。前提條件：前提條件：納稅人為外資企業(yè)并且核定的

30、征稅方法為核定征收，本期申報了營業(yè)稅。字段說明：字段說明：納稅項目：選擇申報的營業(yè)稅稅目；合同成交額：錄入金額；傭金率：錄入傭金率；核定收入額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算（合同成交額傭金率）；計稅金額：錄入金額；稅率：系統(tǒng)帶出，與申報的納稅項目一致；應(yīng)納稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算（計稅金額稅率）；已納稅額：錄入金額；本期應(yīng)補稅率：系統(tǒng)根據(jù)公式計算（應(yīng)納稅額 已納稅額），如果本期應(yīng)補稅額為負(fù)數(shù)，則記為 0。操作步驟：操作步驟：第一步：用戶點擊新增按鈕，則在列表最末出新增一條記錄；第二步：用戶選擇一個“納稅項目”（只能選擇三級稅目），系統(tǒng)帶出用戶選擇的“納稅項目”的稅率信息；第三步：錄入“合同成交額”和“傭金率

31、”，系統(tǒng)根據(jù)公式計算“核定收入額”；第四步：錄入“計稅金額”和“已納稅額”，系統(tǒng)根據(jù)公式計算“應(yīng)納稅額”和“本期應(yīng)補稅額”；第五步：如果用戶希望刪除一些記錄，則需選中要“刪除”記錄前的復(fù)選框，再點擊刪除按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶選中的記錄并重新計算合計金額；第六步：用戶錄入完畢后，點擊保存按鈕，將跳轉(zhuǎn)到“保存成功”頁面。按鈕說明：按鈕說明：增加：系統(tǒng)將在申報列表上增加一條減免記錄；保存：系統(tǒng)將保存本期申報數(shù)據(jù)，保存成功后跳轉(zhuǎn)到保存成功頁面； . 29 / 47如果是證書用戶跳轉(zhuǎn)到如下頁面：點擊“下載” ，可以下載回執(zhí)并保存，作為自己申報成功的依據(jù)。刪除：系統(tǒng)將刪除所有申報記錄；如果是證書用戶跳轉(zhuǎn)到如

32、下頁面：返回：系統(tǒng)將返回到“選擇稅目”頁面；超說明：超說明：刪除：點擊此，系統(tǒng)將刪除一條申報記錄。注意事項：注意事項：申報企業(yè)需要被核定為“核定征收”后才能使用本功能。3.4.33.4.3 填寫外企營業(yè)稅申報表經(jīng)費換算填寫外企營業(yè)稅申報表經(jīng)費換算圖 3.443界面說明：界面說明：如果本期用戶已申報過“營業(yè)稅申報表（按實申報） ” ，則直接顯示本期申報數(shù)據(jù)。前提條件：前提條件：納稅人的為外資企業(yè)并且核定的征稅方法為經(jīng)費換算，本期申報了營業(yè)稅。字段說明：字段說明：納稅項目：選擇申報的營業(yè)稅稅目；經(jīng)費支出額：錄入金額；換算收入額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算（經(jīng)費支出額/0.85）；計稅金額：錄入金額；稅率：系

33、統(tǒng)帶出，與申報的納稅項目一致；應(yīng)納稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計算（計稅金額稅率）； . 已納稅額：錄入金額；本期應(yīng)補稅率：系統(tǒng)根據(jù)公式計算（應(yīng)納稅額已納稅額），如果本期應(yīng)補稅額為負(fù)數(shù)，則記為 0。操作步驟：操作步驟：第一步：用戶點擊新增按鈕，則在列表最末出新增一條記錄；第二步：用戶選擇一個“納稅項目” （只能選擇三級稅目） ，系統(tǒng)帶出用戶選擇的納稅項目的稅率信息；第三步：錄入“經(jīng)費支出額” ，系統(tǒng)根據(jù)公式計算“換算收入額” ；第四步：錄入“計稅金額”和“已納稅額” ，系統(tǒng)根據(jù)公式計算“應(yīng)納稅額”和“本期應(yīng)補稅額” ；第五步：如果用戶希望刪除一些記錄，則需選中要“刪除”記錄前的復(fù)選框，再點擊刪除按鈕，系

34、統(tǒng)將刪除用戶選中的記錄并重新計算合計金額；第六步：用戶錄入完畢后，點擊保存按鈕，將跳轉(zhuǎn)到“保存成功”頁面。按鈕說明：按鈕說明：返回：系統(tǒng)將返回到“選擇稅目”頁面；增加：系統(tǒng)將在申報列表上增加一條減免記錄；刪除：系統(tǒng)將刪除所有申報記錄；如果是證書用戶跳轉(zhuǎn)到如下頁面：保存：系統(tǒng)將保存本期申報數(shù)據(jù)，保存成功后跳轉(zhuǎn)到保存成功頁面；如果是證書用戶跳轉(zhuǎn)到如下頁面：點擊“下載” ，可以下載回執(zhí)并保存，作為自己申報成功的依據(jù)。超說明：超說明：刪除：點擊此，系統(tǒng)將刪除一條申報記錄注意事項：注意事項：申報企業(yè)需要被核定為“經(jīng)費換算”后才能使用本功能。 . 31 / 473.53.5 填寫印花稅年度報告表填寫印花稅

35、年度報告表點擊網(wǎng)上申報主界面（圖 3.51）的左下方的“申報資料”中的“印花稅年度報告表” ，就進(jìn)入了“印花稅年度報告表”頁面： . 圖 3.52界面說明：界面說明：如果本期用戶已申報過“印花稅年度報告表” ，則直接顯示本期申報數(shù)據(jù)。字段說明：字段說明：稅率：“其它印花稅”需要用戶錄入，其他項由系統(tǒng)帶出；已納稅額：“其它印花稅”需要用戶錄入，其他項由系統(tǒng)根據(jù)公式計算得出。操作步驟：操作步驟：第一步：用戶根據(jù)印花稅的實際情況填寫各項數(shù)據(jù)；“其他賬簿”和“權(quán)利、許可證照”按“件”為單位進(jìn)行計稅；其他項目都是按照“計稅金額”進(jìn)行計稅；如果需申報“其他印花稅” ，則份數(shù)、計稅金額、稅率（單位稅額）和已

36、納稅額都由用戶根據(jù)實際情況錄入；第二步：點擊保存按鈕，保存本期“印花稅年度報告表”的申報數(shù)據(jù)；第三步：跳轉(zhuǎn)到“保存成功”頁面。按鈕說明：按鈕說明：保存：系統(tǒng)將保存本期申報數(shù)據(jù)，保存成功后跳轉(zhuǎn)到保存成功頁面： 如果是證書用戶則跳轉(zhuǎn)到如下頁面： 如果是非證書用戶則跳轉(zhuǎn)到如下頁面：刪除：系統(tǒng)將刪除本期申報數(shù)據(jù)，刪除成功后跳轉(zhuǎn)到刪除成功頁面。 如果是證書用戶則跳轉(zhuǎn)到如下頁面： 如果是非證書用戶則跳轉(zhuǎn)到如下頁面： . 33 / 47返回：系統(tǒng)將跳轉(zhuǎn)到“選擇稅目”頁面。4.4. 電子原件查詢電子原件查詢電子原件查詢功能僅提供給證書用戶使用，非證書用戶無法使用。4.14.1 證書用戶證書用戶電子原件查詢電子

37、原件查詢“證書用戶電子原件查詢證書用戶電子原件查詢”的主要功能是實現(xiàn)擁有 CA 數(shù)字證書的用戶通過網(wǎng)絡(luò)查詢，下載申報資料回執(zhí)，這些申報數(shù)據(jù)是用戶以前通過網(wǎng)上申報而形成的，申報數(shù)據(jù)經(jīng)過了加密和簽名。用戶使用此項功能需要擁有 CA 數(shù)字證書認(rèn)證。 . 4.1.14.1.1 電子原件查詢電子原件查詢- -查詢條件界查詢條件界證書用戶登錄系統(tǒng)后點擊“網(wǎng)上納稅服務(wù)電子原件電子原件查詢”后，進(jìn)入查詢條件頁面。圖 4.1-1字段說明：字段說明：“計算機代碼”：用戶的唯一標(biāo)識，必填項。如果是納稅人，此項是不可修改的。如果是稅務(wù)干部，則需要手動添入；“納稅人名稱”：查詢電子原件的用戶的名稱；“查詢月份”：查詢某

38、個月的電子原件；“業(yè)務(wù)類型”：所要查詢的電子原件的業(yè)務(wù)的名稱；“操作類型”：在進(jìn)行申報業(yè)務(wù)時所作的操作（保存，修改，刪除） 。操作步驟：操作步驟：第一步：輸入計算機代碼（如果是納稅人則不用輸入） ，選擇查詢月份，業(yè)務(wù)類型和操作類型；第二步：在確定輸入條件輸入完成之后，點擊查詢按鈕，如圖 4.1-2 所示；如果要恢復(fù)默認(rèn)值，則點擊取消按鈕；如果要返回功能清單界面，則點擊退出按鈕。 . 35 / 47按鈕說明：按鈕說明：查詢：查詢符合輸入條件的電子原件信息；取消：恢復(fù)查詢條件的默認(rèn)值；退出：返回到功能清單界面。注意事項：注意事項：在該界面中， “計算機代碼”輸入框是必添項（如果是納稅人，計算機代碼

39、是系統(tǒng)生成的，如果是稅務(wù)干部則需要手動輸入）并且是不能更改的；如果不選擇“操作類型“則查詢所有的操作（保存，修改，刪除） 。4.1.24.1.2 電子原件查詢電子原件查詢- -查詢結(jié)果界面查詢結(jié)果界面從圖 4.1-1 中，點擊查詢按鈕，進(jìn)入本界面。圖 4.1-2界面說明：界面說明：該界面顯示符合條件的電子原件。字段說明：字段說明：“原件序列號”：電子原件的唯一標(biāo)識；“業(yè)務(wù)類型”：所進(jìn)行的網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)；“操作類型”：對網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)所進(jìn)行的操作；“業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)值”：通過計算機代碼和年度組合而成；“原件形成時間”：進(jìn)行網(wǎng)上申報的時間。操作步驟：操作步驟：第一步：點擊一次申報操作后面的“查看“超；第二步：

40、進(jìn)入本次申報的電子原件數(shù)據(jù)明細(xì)頁面。超說明：超說明：查看：查看一次網(wǎng)上申報的詳細(xì)信息，包括用戶提交的申報數(shù)據(jù)，用戶簽名值，服務(wù)器簽名值。 . 4.1.34.1.3 電子原件查詢電子原件查詢- -電子原件數(shù)據(jù)明細(xì)電子原件數(shù)據(jù)明細(xì)從圖 4.1-2 中，點擊“查看” ，進(jìn)入本界面。圖 4.1-3界面說明：界面說明：該界面顯示一次申報操作的詳細(xì)信息。字段說明：字段說明：“納稅人提交的原件”：納稅人申報時所提交的申報數(shù)據(jù)；“納稅人簽名值”：納稅人利用 CA 證書進(jìn)行簽名生成的數(shù)據(jù)；“服務(wù)器簽名證書序列號”：服務(wù)器端證書序列號；“服務(wù)器簽名值”：服務(wù)器端對接收到的數(shù)據(jù)進(jìn)行簽名生成的數(shù)據(jù)。操作步驟：操作步驟

41、：第一步：點擊“點擊此處下載回執(zhí)”下載申報回執(zhí)；第二步：申報回執(zhí)資料下載成功。按鈕說明：按鈕說明：關(guān)閉：關(guān)閉“電子原件數(shù)據(jù)明細(xì)”界面。超說明：超說明：點擊此處下載回執(zhí)：通過此超可以把申報回執(zhí)資料下載到本地。4.1.44.1.4 電子原件查詢電子原件查詢- -電子原件下載電子原件下載從圖 4.1-4 電子原件查詢管理-電子原件數(shù)據(jù)明細(xì)，點擊“點擊此處下載回執(zhí)” ，進(jìn)入本界面。 . 37 / 47界面說明：界面說明：下載電子原件的頁面。5.5. 自然人申報自然人申報“自然人申報自然人申報”的主要功能是提供自然人個人所得稅申報數(shù)據(jù)的錄入、計算和繳款書的生成、打印。5.15.1 自然人申報數(shù)據(jù)錄入自然

42、人申報數(shù)據(jù)錄入用戶登錄系統(tǒng)后點擊“網(wǎng)上納稅申報網(wǎng)上納稅申報自然人申報”后，進(jìn)入自然人申報數(shù)據(jù)錄入頁面： . 圖 5.11字段說明：字段說明：服務(wù)單位：顯示自然人登記中的服務(wù)單位名稱，并可修改；服務(wù)地點：顯示自然人登記中的服務(wù)單位名稱，并可修改；銀行賬號：顯示自然人登記中的銀行賬號，默認(rèn)顯示為空，可選擇要打印在繳款書的銀行賬號；銀行名稱：會根據(jù)選擇的銀行賬號顯示對應(yīng)的銀行名稱；所得項目：選擇要申報的稅目；所得期間：默認(rèn)當(dāng)前日期的上個月初到月末；所居住國應(yīng)繳納稅款：如果需要，輸入金額；法定扣除額：如果需要，輸入金額；收入額人民幣：輸入金額；收入額外幣折合人民幣：如果申報的稅款有用外幣申報的，則用鼠

43、標(biāo)點擊此輸入框會彈出輸入外幣數(shù)據(jù)并進(jìn)行換算的頁面，如圖 5.22；收入額人民幣合計：計算得出，可根據(jù)實際發(fā)生情況手工修改；減費用額：根據(jù)國籍自動帶出，可根據(jù)實際發(fā)生情況手工修改；應(yīng)納稅所得額：計算得出，可根據(jù)實際發(fā)生情況手工修改；應(yīng)納稅額：計算得出，可根據(jù)實際發(fā)生情況手工修改；已扣繳稅額：如果有發(fā)生額可錄入；應(yīng)補（退）稅額：計算得出，可根據(jù)實際發(fā)生情況手工修改。操作步驟：操作步驟：第一步：點擊選擇所得項目；第二步：輸入相應(yīng)的時間和金額；第三步：根據(jù)實際情況可手工調(diào)整金額；第四步：重復(fù)第一步至第三步；第五步：點擊保存按鈕，頁面進(jìn)入繳款書列表頁面。按鈕說明：按鈕說明：增加：用鼠標(biāo)左鍵點擊本按鈕，新

44、增加一行；保存：用鼠標(biāo)左鍵點擊本按鈕，將保存申報數(shù)據(jù)并生成繳款書，頁面同時跳轉(zhuǎn)到繳款書列表頁面；返回：用鼠標(biāo)左鍵點擊本按鈕，退出本功能，回到功能清單頁面；查看本期繳款書：用鼠標(biāo)左鍵點擊本按鈕，進(jìn)入查看本期申報未入庫的繳款書列表頁面。5.25.2 外幣數(shù)據(jù)輸入計算折合人民幣外幣數(shù)據(jù)輸入計算折合人民幣如果申報的稅款有用外幣申報的，則用鼠標(biāo)點擊本行的折合人民幣字段的空白處，會顯示輸入外幣數(shù)據(jù)并進(jìn)行換算折合人民幣的頁面，如下圖： . 39 / 47圖 5.21字段說明：字段說明：服務(wù)單位：顯示自然人登記中的服務(wù)單位名稱，并可修改；服務(wù)地點：顯示自然人登記中的服務(wù)單位名稱，并可修改；銀行賬號：顯示自然人

45、登記中的銀行賬號，默認(rèn)顯示為空，可選擇要打印在繳款書的銀行賬號；銀行名稱：會根據(jù)選擇的銀行賬號顯示對應(yīng)的銀行名稱；幣種名稱：選擇要申報的稅目；金額：輸入金額；折合人民幣：計算得出，可根據(jù)實際發(fā)生情況手工修改。操作步驟：操作步驟：第一步：點擊新增按鈕，新增加一行；第二步：選擇幣種名稱；第三步：輸入金額數(shù)值，系統(tǒng)根據(jù)中行外匯牌價計算折合人民幣數(shù)值顯示并可根據(jù)實際情況進(jìn)行手工修改；第四步：重復(fù)第一步至第三步；第五步：如果有不要的數(shù)據(jù)行，可點擊刪除。按鈕說明：按鈕說明：增加：用鼠標(biāo)左鍵點擊本按鈕，新增加一行；返回：用鼠標(biāo)左鍵點擊本按鈕，返回到申報數(shù)據(jù)錄入頁面，并將計算后的數(shù)據(jù)帶出。5.35.3 繳款書

46、明細(xì)頁面繳款書明細(xì)頁面點擊圖 5.11中的查看本期繳款書按鈕，從繳款書列表中選擇需要打印的繳款書，如圖 5.38所示。6.6. 用戶個人信息維護(hù)用戶個人信息維護(hù)點擊“系統(tǒng)管理用戶個人信息維護(hù)” ，進(jìn)入“查看用戶個人信息”頁面： . 圖 6-1點擊圖 6-1 中的修改按鈕進(jìn)入個人聯(lián)系信息修改頁面：圖 6-2 . 41 / 47操作說明：操作說明：點擊保存按鈕后使修改生效；點擊重置按鈕后恢復(fù)修改前的狀態(tài)。點擊圖 6-1 中的修改密碼按鈕進(jìn)入修改用戶登錄密碼的頁面：圖 6-3填寫說明：填寫說明：“組織機構(gòu)代碼”和“批準(zhǔn)成立證照或文書”需填入“查看用戶個人信息”頁面（圖6-1）中的這兩項值。操作說明：

47、操作說明：點擊保存按鈕后使修改生效；點擊清除按鈕后清除修改。7.7. 常見問題的處理常見問題的處理7.17.1 稅庫行聯(lián)網(wǎng)常見問題解答稅庫行聯(lián)網(wǎng)常見問題解答7.1.17.1.1 三方協(xié)議實時繳款問題三方協(xié)議實時繳款問題問：納稅人已簽訂了三方協(xié)議問：納稅人已簽訂了三方協(xié)議, , 但在網(wǎng)上申報時沒有劃款功能，如何解決但在網(wǎng)上申報時沒有劃款功能，如何解決答：首先請與主管稅務(wù)機關(guān)聯(lián)系，查詢一下自己的三方協(xié)議驗證是否已經(jīng)通過。如果三方協(xié)議驗證沒有通過，不會有“劃款”按鈕。 . 納稅人簽訂了三方協(xié)議后，還需要： 其開戶銀行在銀行信息系統(tǒng)中進(jìn)行記錄，主管稅務(wù)機關(guān)在系統(tǒng)中進(jìn)行“錄入稅款入庫方式認(rèn)定結(jié)果”的操作

48、，通過系統(tǒng)向開戶銀行發(fā)出三方協(xié)議驗證請求并得到銀行的確認(rèn)，從而使三方協(xié)議在計算機系統(tǒng)中生效； 納稅人必須通過 CA 方式登錄系統(tǒng)。納稅人必須同時滿足了上述條件后才能在系統(tǒng)中進(jìn)行網(wǎng)上申報實時繳稅。問：納稅人發(fā)起劃款后，出現(xiàn)網(wǎng)頁關(guān)閉等異常情況，如何處理？問：納稅人發(fā)起劃款后，出現(xiàn)網(wǎng)頁關(guān)閉等異常情況，如何處理？答：請納稅人立即查詢“本期繳款書”并查詢銀行賬戶余額，確定繳款書是否已生成、銀行賬戶是否已扣款，根據(jù)情況在進(jìn)行下一步操作。問：如果納稅人進(jìn)行劃款操作后，系統(tǒng)提示劃款失敗，那么是否需要重新申報？問：如果納稅人進(jìn)行劃款操作后，系統(tǒng)提示劃款失敗，那么是否需要重新申報？答：如果系統(tǒng)提示劃款失敗，申報記

49、錄將不作保留，所以需要重新申報。一般劃款失敗有以下幾種提示：“劃款失敗，銀行返回信息：銀行返回的附言信息”（如提示：余額不足）“劃款失敗，請重新申報劃款”“銀行返回信息不明，請核實銀行賬戶余額”“劃款銀行系統(tǒng)有故障，申報扣款失敗。”“國庫系統(tǒng)有故障，申報扣款失敗?！痹诔霈F(xiàn)上述幾種提示后，點擊“返回”按鈕，系統(tǒng)還會提示“劃款失敗，申報不成功”。問：在進(jìn)行網(wǎng)上實時繳稅時出現(xiàn)提示問：在進(jìn)行網(wǎng)上實時繳稅時出現(xiàn)提示“劃款失敗，申報不成功劃款失敗，申報不成功”，于是又進(jìn)行了第二次申，于是又進(jìn)行了第二次申報，并成功劃款，但到銀行領(lǐng)取報，并成功劃款，但到銀行領(lǐng)取“電子付款憑證電子付款憑證”時，才發(fā)現(xiàn)劃款兩次，

50、造成了重復(fù)繳稅。時，才發(fā)現(xiàn)劃款兩次，造成了重復(fù)繳稅。答：納稅人點擊“劃款”按鈕后，意味著納稅人已經(jīng)發(fā)出了劃款指令，如果納稅人沒有等待系統(tǒng)的反饋信息就點擊了“返回”按鈕，系統(tǒng)會提示“劃款失敗，申報不成功劃款失敗，申報不成功” 。因此建議納稅人在點擊劃款按鈕后等待系統(tǒng)返回的提示信息，確定劃款是否成功后再點擊“返回”按鈕。如果沒有收到系統(tǒng)返回信息，納稅人必須要查看本期繳款書后才能確定是否劃款成功。如果納稅人沒有查看本期繳款書就繼續(xù)申報劃款，很可能就造成了重復(fù)劃款。問：如果納稅人重復(fù)申報劃款了，如何處理？問：如果納稅人重復(fù)申報劃款了，如何處理？答：因為網(wǎng)上申報實時繳稅的申報和繳稅是一并完成的，所以重復(fù)

51、申報意味著也重復(fù)繳了稅，因此要向稅務(wù)機關(guān)申請退稅。問：在點擊問：在點擊“劃款劃款”后，系統(tǒng)提示后，系統(tǒng)提示“表單簽名失敗表單簽名失敗”答：網(wǎng)上申報實時繳稅需要使用 Microsoft Internet Explorer 瀏覽器，如果不是 IE 瀏覽器，需要安裝；如果是，請直接與 CA 聯(lián)系解決。問：實時扣款后去銀行打印付款憑證，查詢不出是何原因？問：實時扣款后去銀行打印付款憑證，查詢不出是何原因？ . 43 / 47答：有的銀行會要求納稅人提供扣款時間（或申報時間）等信息才能查詢或打印付款憑證，納稅人需按照銀行要求提供相應(yīng)信息。問：已經(jīng)與銀行簽訂了三方協(xié)議，如果使用手工填寫的原問：已經(jīng)與銀行簽

52、訂了三方協(xié)議，如果使用手工填寫的原稅收通用繳款書稅收通用繳款書能否繳稅？能否繳稅？答：目前仍可以，具體停用時間稅務(wù)機關(guān)另行通知。問：提示劃款失敗，沒有生成繳款書。銀行返回附言信息：其它錯誤。問：提示劃款失敗，沒有生成繳款書。銀行返回附言信息：其它錯誤。答：納稅人的申報劃款時間不在劃款銀行信息系統(tǒng)對公業(yè)務(wù)辦理時間之。注：地稅網(wǎng)上申報服務(wù)時間是征期 0 時到 24 時（含法定節(jié)假日），但簽署“網(wǎng)上申報實時繳稅協(xié)議”的納稅人進(jìn)行申報劃款操作還受各銀行信息系統(tǒng)“實時扣款業(yè)務(wù)”的受理時間限制?！熬W(wǎng)上申報銀行端查詢繳款”的納稅人到銀行辦理繳稅業(yè)務(wù)的時間根據(jù)各銀行“銀行端業(yè)務(wù)受理時間”確定。（具體時間可詳見

53、地稅財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)專欄，或咨詢相關(guān)銀行）問：點擊問：點擊“劃款劃款”后，報后，報“發(fā)生錯誤發(fā)生錯誤 劃款失敗劃款失敗 請重新申報請重新申報”。答：在簽訂三方協(xié)議后變更了納稅人名稱或開戶銀行信息，而沒有終止原協(xié)議重新簽署新協(xié)議有可能會出現(xiàn)上述錯誤。7.1.27.1.2 銀行端查詢繳款業(yè)務(wù)銀行端查詢繳款業(yè)務(wù)問：納稅人在征期無法在網(wǎng)上刪除申報信息問：納稅人在征期無法在網(wǎng)上刪除申報信息答：納稅人已將此申報信息在銀行端查詢一次，但未繳款，同時銀行未將“拒絕繳款”的信息發(fā)給地稅局信息系統(tǒng)，地稅局信息系統(tǒng)只能將此類情形歸入“等待銀行劃款中”，因此無法刪除該申報信息。納稅人需要到銀行要求銀行對此申報信息作出

54、“拒絕繳款”選擇。銀行柜員進(jìn)行了拒絕繳款操作后，納稅人就可以在征期自行將該筆申報信息刪除了。問：銀行端查詢，根據(jù)問：銀行端查詢，根據(jù)電子繳庫專用繳款書電子繳庫專用繳款書上的上的“申報序號申報序號”無法查詢出申報信息無法查詢出申報信息答：銀行端查詢的必要條件是納稅人計算機代碼和申報序號兩個條件，無法查詢的原因主要有以下幾種情形： 采用網(wǎng)上申報實時繳稅方式繳納稅款的； 已經(jīng)繳款的； 納稅人手抄的“申報序號”不是 18 位的申報序號而是其它的，或者抄寫錯誤； 納稅人的計算機代碼沒有填寫正確； 銀行柜員輸入的納稅人計算機代碼和申報序號不正確或不完整。問：可否在聯(lián)網(wǎng)銀行使用問：可否在聯(lián)網(wǎng)銀行使用 4 4

55、 聯(lián)稅票？聯(lián)稅票？答：目前仍可以，停用時間稅務(wù)機關(guān)另行通知。問：四大商業(yè)銀行總行是聯(lián)網(wǎng)銀行嗎？問：四大商業(yè)銀行總行是聯(lián)網(wǎng)銀行嗎？答：中國銀行總行營業(yè)部是聯(lián)網(wǎng)銀行，中國工商銀行總行、中國農(nóng)業(yè)銀行總行、中國建設(shè)銀行總行營業(yè)部均為非聯(lián)網(wǎng)銀行，在非聯(lián)網(wǎng)銀行辦理業(yè)務(wù)只能采用原來的方式。 . 7.27.2其他常見問題解答其他常見問題解答1.1. 登錄問題解答：登錄問題解答：問：問：登錄時輸入用戶標(biāo)識和密碼如系統(tǒng)顯示：登錄時輸入用戶標(biāo)識和密碼如系統(tǒng)顯示：“系統(tǒng)錯誤，請返回重試” 或“對不起，身份驗證失敗” 或“為非正常用戶，請與您的主管稅務(wù)機關(guān)聯(lián)系！” 。答：可能的原因計解決方法有：答：可能的原因計解決方法

56、有：（1）密碼錯誤，到地稅主管稅務(wù)機關(guān)重新設(shè)置密碼。（2）用戶輸入錯誤密碼次數(shù)過多被系統(tǒng)鎖住，暫時禁止登陸，半小時后方再次登陸。（3）證書用戶，證書密碼錯誤，請其咨詢數(shù)字證書技術(shù)支持。CA 技術(shù)支持：58515511（4）非網(wǎng)上用戶（較少） ，到地稅主管稅務(wù)機關(guān)生成網(wǎng)上用戶。2.CA2.CA 證書登陸問題解答：證書登陸問題解答：1.1.問：點擊保存生成繳款書顯示問：點擊保存生成繳款書顯示“表單簽名失敗表單簽名失敗”答：答：（1）必須用標(biāo)準(zhǔn) IE 瀏覽器。（2）不得使用 3721 等有可能過濾網(wǎng)頁或過濾彈出窗口的插件。（3）建議Internet 臨時文件 設(shè)置為“每次訪問此頁時檢查” 。（4）或

57、可以通過撥打“CA 證書相關(guān)技術(shù)支持”010(58515511)獲得幫助，獲取最新的安裝程序即可解決。3.3.網(wǎng)上申報常見問題解答：網(wǎng)上申報常見問題解答：1.1.問：下拉菜單點擊后沒有反應(yīng)問：下拉菜單點擊后沒有反應(yīng)答：答：卸載上網(wǎng)助手或關(guān)閉上網(wǎng)助手的廣告攔截功能，卸載不成功的，建議重裝系統(tǒng)后再試。2.2.問：無故跳回登錄頁面問：無故跳回登錄頁面答：答：卸載上網(wǎng)助手，關(guān)閉防火墻和殺毒軟件，如有可能更換上網(wǎng)方式或更換機器。3.3.問：登錄系統(tǒng)后進(jìn)入的是前一個公司的信息（兩個公司使用同一臺電腦的情問：登錄系統(tǒng)后進(jìn)入的是前一個公司的信息（兩個公司使用同一臺電腦的情況況下出現(xiàn)）下出現(xiàn)）答：答：清除瀏覽器

58、 cookies 和臨時文件重新啟動機器。4.4.問：有稅申報界面輸入稅款數(shù)據(jù)為零，系統(tǒng)無法保存問：有稅申報界面輸入稅款數(shù)據(jù)為零，系統(tǒng)無法保存 . 45 / 47答：答：系統(tǒng)對納稅人的申報分為有稅申報和無稅申報，若該納稅人本期沒有稅款，需要進(jìn)行無稅申報。5.5.問：自然人個人所得稅稅額填完無法保存問：自然人個人所得稅稅額填完無法保存答：答：應(yīng)補繳稅額不能為零，應(yīng)該填和應(yīng)交稅額一樣的稅額。6.6.問：納稅人網(wǎng)上申報時，想報的稅種沒有問：納稅人網(wǎng)上申報時，想報的稅種沒有答：答：未到該稅種的征期，征期才能申報。 （如車船使用稅為半年報；企業(yè)所得稅、金融保險類營業(yè)稅為季報；某些稅種，只能到稅務(wù)所申報。 ）7.7.問：選擇完稅種稅目、點擊問：選擇完稅種稅目、點擊“繼續(xù)繼續(xù)”按鈕后，系統(tǒng)報按鈕后，系統(tǒng)報“系統(tǒng)錯誤，請與管理系統(tǒng)錯誤，請與管理員聯(lián)系！員聯(lián)系！”答：答：可能所選擇的稅種中有定期定額數(shù)據(jù)，需要與主管稅務(wù)機關(guān)聯(lián)系修改定額定率核定信息后再申報。8.8.問：申報后不知道是否申報成功問：申報后不知道是否申報成功答：答：可以點擊“查看本期繳款書”按鈕進(jìn)行查詢。9.9.問：系統(tǒng)報問：系統(tǒng)報“您無權(quán)使用此權(quán)限！