業(yè)務(wù)管理辦法

1、融資租賃業(yè)務(wù)管理（試行）辦法第一章總則第一條為了規(guī)范融資租賃業(yè)務(wù)行為，改善業(yè)務(wù)管理水平，防范和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高融資租賃業(yè)務(wù)質(zhì)量，根據(jù)中華人民共和國合同法、中華人民共和國物權(quán)法、中華人民共和國擔(dān)保法、中華人民共和國會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一一租賃、金融租賃公司管理辦法、外商投資租賃業(yè)管理辦法、最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，制定本辦法。第二條本公司開展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則第三條本辦法所稱融資租賃業(yè)務(wù)是指公司開展的直接租賃、售后回租、廠商租賃等融資性租賃業(yè)務(wù)。本辦法所稱融資租賃業(yè)務(wù)適用的租賃物為固定資產(chǎn)。（一）本辦法所稱直接租賃

2、業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人（企業(yè)）的要求和選擇從供貨商處購入承租人所需設(shè)備（或其他固定資產(chǎn)），再租賃給承租人使用。主要內(nèi)容為：三個(gè)當(dāng)事人一一出租人、承租人、供貨商，兩個(gè)合同一買賣合同和融資租賃合同；不可解約的全額清償；租賃期滿承租人全額支付租金后，以名義貨價(jià)購回原有固定資產(chǎn)，附屬于所有權(quán)的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、維修費(fèi)用、相應(yīng)稅費(fèi)等均由承租人承擔(dān)。（二）本辦法所稱售后回租業(yè)務(wù)，是指承租人為現(xiàn)金頭寸及其它資金使用用途等，需要將自有的設(shè)備等固定資產(chǎn)賣售給融資租賃公司，盤活存量資產(chǎn)，然后再從融資租賃公司租回使用。租賃期滿后以名義貨價(jià)購回此設(shè)備（或其他固定資產(chǎn)）。主要內(nèi)容為：租賃發(fā)生時(shí)固定資產(chǎn)所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移，租賃物

3、的位置及使用人不變，兩方當(dāng)事人（法律意義上仍為三方當(dāng)事人）、兩個(gè)合同；租賃期滿承租人全額支付租金后，以名義貨價(jià)購回原有固定資產(chǎn)，附屬于所有權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)均由承租人承擔(dān)。（三）本辦法所稱廠商租賃業(yè)務(wù)，是指融資租賃公司通過以融資租賃方式配合生產(chǎn)廠商，達(dá)成其產(chǎn)品銷售目的一種租賃方式。第四條本辦法適用于公司開展的融資租賃業(yè)務(wù)第二章融資租賃基本程序第五條工作部門：（一）項(xiàng)目經(jīng)辦部門為公司業(yè)務(wù)管理部。1 、對(duì)申請(qǐng)租賃的客戶進(jìn)行初審，確定是否達(dá)到基本條件，決定是否受理;2 、對(duì)不予受理的項(xiàng)目，及時(shí)向客戶說明情況，對(duì)決定受理的項(xiàng)目,根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定，申請(qǐng)項(xiàng)目立項(xiàng)，報(bào)項(xiàng)目立項(xiàng)評(píng)審會(huì)審核，決定是否立項(xiàng)；3 、立項(xiàng)評(píng)審會(huì)

4、通過的項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理會(huì)同風(fēng)控經(jīng)理開展租前調(diào)查，并由項(xiàng)目經(jīng)理編寫詳細(xì)、客觀、全面的融資租賃項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告，提出盡調(diào)結(jié)論，對(duì)經(jīng)盡職調(diào)查分析可行的項(xiàng)目，報(bào)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)審核，對(duì)調(diào)查結(jié)果負(fù)責(zé)；4 、對(duì)審核未通過的項(xiàng)目，及時(shí)向企業(yè)說明情況。經(jīng)審批同意后，推進(jìn)后續(xù)工作，簽訂融資租賃合同，并確保合同簽訂符合法律要求；5、辦理公正、保險(xiǎn)及抵（質(zhì)）押物權(quán)利登記，落實(shí)有效登記，取回權(quán)利憑證并妥善保管；6、監(jiān)督融資租賃款項(xiàng)按合同約定用途使用，制訂具體監(jiān)控措施；7、定期檢查和不定期抽查相結(jié)合，對(duì)融資租賃項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查，跟蹤租賃物使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)匯報(bào)，采取對(duì)策；8、參與項(xiàng)目竣工驗(yàn)收，及時(shí)了解項(xiàng)目建設(shè)情況；9

5、、及時(shí)掌握客戶資金狀況，按時(shí)收回到期租金；10 、對(duì)申請(qǐng)租賃展期的客戶，調(diào)查展期理由是否充分，客觀真實(shí)，驗(yàn)收展期資料是否真實(shí)；11 、對(duì)逾期租金采取各種有效措施進(jìn)行催收，及時(shí)發(fā)出租金催付通知書，取得回執(zhí)，交風(fēng)險(xiǎn)管理部門保管，保證訴訟時(shí)效的延續(xù)；12 、建立應(yīng)收租金明細(xì)臺(tái)帳，隨時(shí)記錄租金動(dòng)態(tài)；13 、客戶支付完畢所有應(yīng)付租金，融資租賃合同履約結(jié)束后，對(duì)融資租賃項(xiàng)目進(jìn)行總評(píng)價(jià)，編寫融資租賃項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告，呈報(bào)項(xiàng)目評(píng)審會(huì)。（二）協(xié)辦部門為資金管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、財(cái)務(wù)部。1 、資金管理部（1）配合業(yè)務(wù)管理部設(shè)計(jì)租賃方案；（2）落實(shí)資金渠道，對(duì)接項(xiàng)目資金；（3）編寫資金計(jì)劃，進(jìn)行頭寸管理，保障資金流動(dòng)性；

6、（4）參與融資租賃項(xiàng)目立項(xiàng)審批，參與公司重大項(xiàng)目評(píng)估。2 、風(fēng)險(xiǎn)管理部（1）參與項(xiàng)目盡職調(diào)查，并獨(dú)立出具風(fēng)控意見；（2）對(duì)融資租賃項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)控審核，揭示項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施；（3）參與融資租賃項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)；（4）協(xié)助業(yè)務(wù)管理部催收租金；（5）協(xié)助處理逾期租金催收工作及對(duì)外訴訟事宜。3、財(cái)務(wù)部（1）負(fù)責(zé)租賃款發(fā)放、回收、計(jì)收租息等賬務(wù)及稅務(wù)處理；（2）及時(shí)向業(yè)務(wù)管理部提供客戶還本付息和結(jié)算信息；（3）參與融資租賃項(xiàng)目評(píng)審會(huì)；（4）融資租賃項(xiàng)目盈虧核算。（三）評(píng)審審批機(jī)構(gòu)為立項(xiàng)評(píng)審會(huì)和項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)。1、立項(xiàng)評(píng)審會(huì)審查內(nèi)容立項(xiàng)評(píng)審會(huì)對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目資料進(jìn)行審查。審查要點(diǎn)包括但不限于與項(xiàng)目相關(guān)的

7、稅收處理、項(xiàng)目收益、資金支付、財(cái)務(wù)狀況分析、承租人法律資質(zhì)、經(jīng)營資質(zhì)、承租人信用風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保人實(shí)力、租賃項(xiàng)目及租賃物的合法合規(guī)性、項(xiàng)目結(jié)構(gòu)的合理性及收益情況等。2、項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)審查內(nèi)容（1）財(cái)務(wù)審查A了解企業(yè)主要會(huì)計(jì)政策，是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則記賬。B審核企業(yè)是否做到了賬表、賬賬、賬證、賬實(shí)四相符，核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假。C核實(shí)企業(yè)的關(guān)鍵科目明細(xì)：銀行存款、存貨、股權(quán)投資、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、固定資產(chǎn)、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、銀行負(fù)債、主營業(yè)務(wù)收入明細(xì)及或有負(fù)債情況。D核實(shí)企業(yè)的現(xiàn)金流情況，對(duì)項(xiàng)目審核年度現(xiàn)金流量表?，F(xiàn)金流量表是分析承租人第一還款來源的主要財(cái)務(wù)依據(jù)。E財(cái)務(wù)審查中發(fā)現(xiàn)的

8、其他問題。（2）法律合規(guī)審查A承租人a設(shè)立、沿革、存續(xù)的合法性；b主要財(cái)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利的合法性、有效性，是否存在權(quán)利限制、法律糾紛或潛在糾紛;c內(nèi)部規(guī)章制度對(duì)本次融資租賃項(xiàng)目是否存在程序上的障礙、是否存在交易審批權(quán)限；d通過調(diào)查其重大合同履行情況及重大債權(quán)、債務(wù)情況，及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同，對(duì)其合法性、有效性及是否存在潛在風(fēng)險(xiǎn)作出判斷；e金額較大的其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款是否因正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生，是否合法；f是否存在隱蔽義務(wù)，如環(huán)境、訴訟等；g重要崗位、重要人員的狀況包括但不限于勞動(dòng)合同、競業(yè)禁止等，是否會(huì)對(duì)該融資租賃項(xiàng)目產(chǎn)生影響。B標(biāo)的物a租賃物是否合法；b租賃物權(quán)屬關(guān)系

9、是否清晰、無瑕疵，是否有附加義務(wù)。C投向的項(xiàng)目承租人擬以本次融資租賃所得款項(xiàng)或設(shè)備投向的項(xiàng)目的合法性。D融資租賃形式包括但不限于交易結(jié)構(gòu)的合法性、有效性。E擔(dān)保措施a擔(dān)保人主體是否合格；b擔(dān)保人的內(nèi)部規(guī)章制度對(duì)擔(dān)保行為的是否存在障礙，及相關(guān)審批權(quán)限;c擔(dān)保人對(duì)抵（質(zhì)）押物是否有所有權(quán)或處分權(quán)，抵（質(zhì)）押物是否合法，物權(quán)是否存有瑕疵。（3）資金審查審查項(xiàng)目期限、融資額度、還款方式、租賃利息等核心要素及其他相關(guān)方面，與所確定的實(shí)際出資人要求之間，是否存在差異，匹配程度。審查實(shí)際出資人關(guān)注的其他要素是否具備。（4）綜合審查A通過盡調(diào)人員對(duì)承租人實(shí)際控制人的信用分析，判斷承租人的主體資格、清償債務(wù)意愿

10、；B分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)租賃項(xiàng)目和承租人的影響，主要包括：項(xiàng)目產(chǎn)品在行業(yè)中的地位，產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期，技術(shù)、工藝先進(jìn)程度，市場結(jié)構(gòu)和市場競爭力，市場風(fēng)險(xiǎn)程度及政府的管制程度等；C分析承租人的還租能力。通過財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握承租人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測承租人的未來發(fā)展趨勢。D分析擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押物/質(zhì)押物的流動(dòng)性、相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性和可預(yù)見性；二E分析項(xiàng)目存在的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，出具審查結(jié)論。（四）風(fēng)控委員會(huì)董事會(huì)下設(shè)風(fēng)控委員會(huì)，對(duì)董事會(huì)決定或?qū)徟娘L(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)進(jìn)行審議，主要職責(zé)包括：1 、審議公司的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好取向；審

11、議公司的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)政策和風(fēng)險(xiǎn)衡量方法；必要時(shí)召開會(huì)議研究討論公司經(jīng)營中的重大風(fēng)險(xiǎn)問題；2 、審議公司的風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、工具和風(fēng)險(xiǎn)控制流程；對(duì)違反公司風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)程，并對(duì)公司造成重大損失的部門和人員，向董事會(huì)提出處分方案和建議；3 、審議公司制定的項(xiàng)目評(píng)審決策體系的科學(xué)性，審議項(xiàng)目評(píng)估調(diào)查的基本準(zhǔn)則、標(biāo)準(zhǔn)，并就相關(guān)問題作出決策建議；4 、審議公司的投資管理政策制度，對(duì)重大投資活動(dòng)進(jìn)行評(píng)估，向董事會(huì)提出建議；5 、其他董事會(huì)授予的職責(zé)。第六條基本程序根據(jù)融資租賃的特殊性，將基本工作程序劃分為十一個(gè)基本環(huán)節(jié)（正常環(huán)節(jié)）和二個(gè)或有環(huán)節(jié)（特殊處理環(huán)節(jié)）。（一）一個(gè)基本環(huán)節(jié)1 、租賃申請(qǐng)受理；2、租賃項(xiàng)目立

12、項(xiàng)；3、租賃項(xiàng)目盡調(diào)；4、租賃項(xiàng)目審核審批；5、租賃項(xiàng)目實(shí)施；6 、合同簽訂；7、抵押及擔(dān)保；8、租賃款支付；9、租賃后檢查；10 、租金回收；11 、租賃項(xiàng)目終結(jié)管理。（二）二個(gè)或有環(huán)節(jié)（特殊處理環(huán)節(jié)）1 、逾期催收；2 、不良資產(chǎn)處置。第三章租前申請(qǐng)與立項(xiàng)第七條租前申請(qǐng)，具備以下條件的客戶可以向本公司提出融資租賃申請(qǐng)：（一）具有獨(dú)立法人資格，是企業(yè)法人的要持有國家工商管理部門頒發(fā)的并經(jīng)過年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；（二）從事的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)必須符合國家的有關(guān)法律規(guī)定及產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保、投資管理等相關(guān)政策；（三）具有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所；（四）經(jīng)營管理規(guī)范，會(huì)計(jì)核算制度健全，有高素質(zhì)的核心管理人員和

13、適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的企業(yè)經(jīng)營管理機(jī)制；（五）企業(yè)有經(jīng)營管理能力，守信用，能夠按期支付租金、咨詢費(fèi)、保證金、利息、名義價(jià)款，有承擔(dān)融資租賃風(fēng)險(xiǎn)的可靠保證，能落實(shí)具有法人資格、有償還能力、實(shí)行獨(dú)立核算的企業(yè)進(jìn)行保證或提供財(cái)產(chǎn)抵押、動(dòng)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押作為償還債務(wù)的擔(dān)保；（六）信用狀況良好，無重大不良記錄，持有中國人民銀行頒發(fā)的貸款證（卡）；（七）承租人對(duì)外的股本權(quán)益性投資總額未超過其資產(chǎn)凈額的50%（八）承租人的所有者權(quán)益與項(xiàng)目投資總額的比例不得超過國家規(guī)定比例；（九）為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；（十）國家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和資質(zhì)要求的，符合其要求；（一）項(xiàng)目

14、符合融資租賃操作方式，符合國家相關(guān)法律、法規(guī)要求;（十二）本公司要求具備的其他條件。第八條租賃申請(qǐng)人應(yīng)向本公司提出書面申請(qǐng)，填寫融資租賃申請(qǐng)表。第九條租前申請(qǐng)的受理（一）業(yè)務(wù)管理部熱情接待咨詢、來訪客戶，并指定項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目申請(qǐng)事宜。（二）租賃申請(qǐng)受理的前提是申請(qǐng)人具備上述第七條、第八條所要求之條件。第十條項(xiàng)目立項(xiàng)（一）對(duì)受理的租賃申請(qǐng)，收集租賃申請(qǐng)人有關(guān)資料并進(jìn)行核實(shí)：1 、營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證；2 、公司章程、歷史沿革、高管團(tuán)隊(duì)介紹等企業(yè)基礎(chǔ)資料；3、經(jīng)審計(jì)的過往三個(gè)經(jīng)營年度財(cái)務(wù)報(bào)表及申請(qǐng)融資租賃時(shí)近期財(cái)務(wù)報(bào)表，隨附審計(jì)報(bào)告；4、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及所需的相關(guān)批文；5

15、、企業(yè)及其法人征信報(bào)告；6、其他資料。（二）立項(xiàng)申請(qǐng)1 、項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)客戶所提交的相關(guān)資料初步審核無誤，確認(rèn)該項(xiàng)目符合公司融資租賃項(xiàng)目操作要求；2 、項(xiàng)目經(jīng)理填寫立項(xiàng)審批表，并附經(jīng)租賃申請(qǐng)人蓋章確認(rèn)的融資租賃項(xiàng)目報(bào)價(jià)方案、委托融資意向書、保密協(xié)議、職業(yè)道德承諾書，向立項(xiàng)評(píng)審會(huì)提交立項(xiàng)申請(qǐng)；3 、經(jīng)立項(xiàng)通過的項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理向資金管理部提交融資需求申請(qǐng)表，初步落實(shí)資金意向。第四章租前調(diào)查與評(píng)估第十一條經(jīng)立項(xiàng)評(píng)審會(huì)批準(zhǔn)同意立項(xiàng)的項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理通知租賃申請(qǐng)人補(bǔ)充提交以下資料（核對(duì)原件后留存復(fù)印件）：（一）基本資料1、基本戶開戶許可證及其他有關(guān)證照；2、法定代表人身份證或授權(quán)委托書；3、驗(yàn)資報(bào)告；4 、貸

16、款卡復(fù)印件；5 、承租人關(guān)于其或有負(fù)債或訴訟情況的聲明；6 、關(guān)于申請(qǐng)融資租賃事由的董事會(huì)或股東會(huì)決議及董事或股東簽字樣本；7 、承租人關(guān)于其或有負(fù)債或訴訟情況的聲明；8 、承租人關(guān)聯(lián)企業(yè)的相關(guān)資料；9 、應(yīng)收應(yīng)付款明細(xì)；10、本公司認(rèn)為其他需要提供的資料。（二）直接租賃除提供本條第（一）項(xiàng)所述資料外，還應(yīng)提供相關(guān)資料：1 、與直接租賃有關(guān)的項(xiàng)目的立項(xiàng)批文、可行性研究報(bào)告及其他有關(guān)批準(zhǔn)文件；2 、擬選定租賃物的有關(guān)資料（包含但不限于租賃物清單，采購合同范本等），對(duì)特許經(jīng)營行業(yè)的需提供供應(yīng)商的有關(guān)資料。3 、承租人已選定租賃物的，應(yīng)提交擬租賃物的實(shí)物照片。（三）售后回租除提供本條第（一）項(xiàng)所述資

17、料外，還應(yīng)提供以下資料：1 、擬定租賃物的所有權(quán)證書或證明；2 、擬定租賃物的估價(jià)依據(jù)等資料；3、擬定租賃物清單；4 、租賃物實(shí)物照片第十二條租賃申請(qǐng)人應(yīng)提供其擬定的保證人的以下資料（核對(duì)原件后留存復(fù)印件）：（一）提供保證人以下資料：1 、基礎(chǔ)資料（包括但不限于：營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、公司章程、歷史沿革、高管團(tuán)隊(duì)介紹等企業(yè)基礎(chǔ)資料、經(jīng)審計(jì)的過往三個(gè)經(jīng)營年度財(cái)務(wù)報(bào)表及申請(qǐng)融資租賃時(shí)近期財(cái)務(wù)報(bào)表，隨附審計(jì)報(bào)告等）2 、自然人承擔(dān)連帶責(zé)任保證的需出具承諾書及其配偶的身份證復(fù)印件、結(jié)婚證復(fù)印件等資料。；3 、同意為承租人租賃事項(xiàng)提供保證的董事會(huì)或股東會(huì)決議；4 、本公司認(rèn)為需要提供的其

18、他資料。（二）抵押、質(zhì)押擔(dān)保應(yīng)提供以下資料：4 、第三人同意抵押、質(zhì)押的承諾書（抵押物、質(zhì)押物為非承租人所有時(shí)）；5 、本公司認(rèn)為需要提供的其他資料。第十三條承租人及擔(dān)保人提交的所有資料均應(yīng)加蓋公章并注明提交日期，所有資料均應(yīng)提交一式兩份。第十四條租前調(diào)查，業(yè)務(wù)管理部在收到租賃申請(qǐng)人的申請(qǐng)和提供的資料，并按公司相關(guān)規(guī)定正式立項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)確定項(xiàng)目主辦和協(xié)辦（視項(xiàng)目實(shí)際情況確定是否設(shè)立），會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部組成盡調(diào)小組進(jìn)行租前調(diào)查。盡調(diào)小組不少于2人，必要時(shí)可申請(qǐng)公司其他部門人員參加。調(diào)查應(yīng)包括但不僅限于以下內(nèi)容：（一）直接租賃1 、申請(qǐng)人提供的材料是否真實(shí)、合法、有效。2 、申請(qǐng)人基本情況，包括企業(yè)

19、的類型、股東構(gòu)成、歷史沿革、核心領(lǐng)導(dǎo)層的基本情況、企業(yè)人力資源狀況、在同行業(yè)中的地位、關(guān)聯(lián)企業(yè)情況、新建項(xiàng)目相關(guān)關(guān)系人情況等。3、財(cái)務(wù)狀況，包括申請(qǐng)人財(cái)務(wù)制度是否健全、帳務(wù)是否清楚、報(bào)表是否真實(shí)，資產(chǎn)質(zhì)量和數(shù)量，應(yīng)收應(yīng)付賬款的金額及帳齡，或有損失、或有負(fù)債情況，現(xiàn)金流量情況，收益質(zhì)量及盈利能力情況，是否涉及重大訴訟，資產(chǎn)抵押、質(zhì)押情況等。4 、經(jīng)營狀況，包括主導(dǎo)產(chǎn)品及市場競爭力和市場份額，主要銷售客戶和原材料供應(yīng)商及所占比例。5 、管理狀況，包括治理結(jié)構(gòu)，經(jīng)營機(jī)制，經(jīng)營方針和策略，企業(yè)的長期發(fā)展規(guī)劃，內(nèi)控體系的建設(shè)和運(yùn)行情況，社會(huì)公眾機(jī)構(gòu)、傳媒的評(píng)價(jià)等。6、租賃擔(dān)保，包括保證人本條第（一）項(xiàng)1

20、5目所述的內(nèi)容，抵押、質(zhì)押物的情況、價(jià)值、變現(xiàn)能力等。7 、與直接租賃有關(guān)的項(xiàng)目的情況，包括基本內(nèi)容，項(xiàng)目建設(shè)的必要性，企業(yè)承辦項(xiàng)目的能力，項(xiàng)目對(duì)企業(yè)經(jīng)營會(huì)產(chǎn)生的影響，項(xiàng)目主導(dǎo)產(chǎn)品的市場定位、目前國內(nèi)外市場的供求狀況，項(xiàng)目所采用的技術(shù)的先進(jìn)性，投資計(jì)劃、投資組成、資金籌措，經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)等。8、與租賃有關(guān)的項(xiàng)目的情況，包括項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來源可靠性、按照國家關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的有關(guān)規(guī)定的項(xiàng)目資本金到位情況。9、租賃條件擬定的租賃標(biāo)的明細(xì)及價(jià)值，出賣人的基本情況，租賃標(biāo)的購買方式，價(jià)款支付方式、變現(xiàn)能力等。（二）回租除本條第（一）項(xiàng)16目所述的內(nèi)容外，還應(yīng)包括租賃條件中

21、擬定的租賃物安裝使用地、使用狀況、估價(jià)的可靠性、變現(xiàn)能力等。第十五條租前調(diào)查的基本方式和程序（一）審查申請(qǐng)人提供的資料；（二）進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，通過會(huì)見申請(qǐng)當(dāng)事人、現(xiàn)場考察、現(xiàn)場驗(yàn)證、走訪申請(qǐng)人的客戶等獲取第一手資料；（三）通過公眾媒體、公眾機(jī)構(gòu)獲取有關(guān)資料；（四）項(xiàng)目經(jīng)理認(rèn)為必要時(shí)，可以請(qǐng)公司有關(guān)人員協(xié)助調(diào)查。（五）項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)當(dāng)確保調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性。第十六條在調(diào)查過程中，發(fā)現(xiàn)下列情況之一的，應(yīng)中止租前調(diào)查:（一）提供虛假或隱瞞主要事實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)證照等資料；（二）生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項(xiàng)目（三）按國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)，而未取得相關(guān)批準(zhǔn)文件的；（四）生產(chǎn)

22、經(jīng)營或投資項(xiàng)目未取得環(huán)境保護(hù)部門許可的；（五）其他嚴(yán)重違法經(jīng)營行為。第十七條風(fēng)險(xiǎn)分析，完成調(diào)查后，采用定性與定量相結(jié)合的方法，項(xiàng)目經(jīng)理與風(fēng)控經(jīng)理對(duì)調(diào)查獲得的信息進(jìn)行獨(dú)立分析，充分的揭示項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)包括但不僅限于以下內(nèi)容：（一）財(cái)務(wù)分析，包括變現(xiàn)能力比率、資產(chǎn)管理比率、負(fù)債比率、盈利能力比率、現(xiàn)金流量指標(biāo)、收益質(zhì)量指標(biāo)等的分析；（二）企業(yè)持續(xù)經(jīng)營能力分析，包括企業(yè)成長性分析、經(jīng)營前景分析、技術(shù)進(jìn)步對(duì)所在行業(yè)和企業(yè)的影響分析等；（三）企業(yè)核心領(lǐng)導(dǎo)層分析，包括主要領(lǐng)導(dǎo)人經(jīng)歷、誠信和資產(chǎn)狀況分析；（四）租賃擔(dān)保分析，對(duì)需要擔(dān)保的租賃項(xiàng)目，要提供保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力的分析，抵押、質(zhì)押物的價(jià)

23、值和變現(xiàn)能力的分析。（五）針對(duì)新建項(xiàng)目的設(shè)備租賃，從租賃申請(qǐng)人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場、項(xiàng)目融資方案、還款來源可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。第十八條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，在風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，對(duì)融資租賃項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)度，形成項(xiàng)目決策的依據(jù)。同時(shí)揭示項(xiàng)目的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并擬定具體的防范措施。第十九條撰寫調(diào)查報(bào)告，根據(jù)租前調(diào)查獲取的信息資料和風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估的結(jié)果，撰寫融資租賃項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告。項(xiàng)目經(jīng)理撰寫盡職調(diào)查報(bào)告，并在盡調(diào)報(bào)告上簽字。盡調(diào)報(bào)

24、告應(yīng)主要包括但不僅限于以下內(nèi)容（回租可不包括下述第（三）項(xiàng)的內(nèi)容）：（一）租賃申請(qǐng)人基本情況；（二）租賃申請(qǐng)人經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)指標(biāo)及重大事項(xiàng)分析；（三）與直接租賃有關(guān)的項(xiàng)目的情況分析；（四）擬定的擔(dān)保情況；（五）項(xiàng)目盈利能力預(yù)測；（六）租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及對(duì)策；（七）還款來源可靠性分析；（八）調(diào)查報(bào)告意見。第二十條擬定租賃方案，主要應(yīng)包括以下基本內(nèi)容：租賃物明細(xì)，租賃期限，起租日的確定，租金的計(jì)算，包括租賃本金（購置成本）、租賃利息率和租賃咨詢費(fèi)率的約定，租賃價(jià)款的支付安排，租賃保證金，租賃物的購買（回租為租賃物的轉(zhuǎn)讓），租賃物的交付和驗(yàn)收（回租為租賃物交接），租金的支付方式，租賃期滿的處理，租賃

25、擔(dān)保，租賃項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)等。第五章租賃項(xiàng)目審核與審批第二十一條本公司按照租審分離、分級(jí)審查的原則，規(guī)范租賃業(yè)務(wù)審批流程，明確租賃業(yè)務(wù)審查權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批租賃業(yè)務(wù)。第二十二條業(yè)務(wù)管理部項(xiàng)目經(jīng)理完成盡調(diào)后，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部審核后，提請(qǐng)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)審議。租前調(diào)查人員應(yīng)對(duì)資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。對(duì)于不能滿足審查要求的，后續(xù)審查部門有權(quán)退回或要求補(bǔ)充資料。第二十三條項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)對(duì)業(yè)務(wù)管理部提交的上述有關(guān)租賃申請(qǐng)人資料的完備性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性以及業(yè)務(wù)操作合規(guī)性進(jìn)行審核。對(duì)資料不完備、數(shù)據(jù)計(jì)算不準(zhǔn)確以及業(yè)務(wù)操作手續(xù)不符合本辦法規(guī)定等問題，退交業(yè)務(wù)管理部完善、改進(jìn)。第二十四條項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)審查、評(píng)

26、估重點(diǎn)為：（一）融資租賃項(xiàng)目檔案的完整性和有效性；（二）項(xiàng)目立項(xiàng)手續(xù)是否完善有效；（三）盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的完整性、真實(shí)性、合理性，是否客觀、公正;（四）是否對(duì)融資租賃項(xiàng)目可能發(fā)生的突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)做出充分評(píng)估及相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施；（五）進(jìn)行盈虧平衡點(diǎn)和敏感性分析，提出存在問題、方案選擇和項(xiàng)目決策意見；（六）對(duì)項(xiàng)目還款來源分析；（七）保證人分析：1 、對(duì)其信譽(yù)、經(jīng)營獲利能力進(jìn)行審核；2 、保證人提供的以我司為受益人的保證措施。需重點(diǎn)關(guān)注下述事項(xiàng):（1）無保證人資格的保證人保證；（2）越權(quán)保證；（3）相互保證，尤其“互?！被颉斑B環(huán)?！?；（4）超出保證人自身資產(chǎn)實(shí)力作出的多頭保證；（5）低質(zhì)保證：既小企業(yè)為大

27、企業(yè)保證、子公司為母公司保證、資產(chǎn)少的為資產(chǎn)多的保證、自然人為企（事）業(yè)法人保證等。（八）抵（質(zhì)）押物的分析：1 、抵（質(zhì)）押物的驗(yàn)證。驗(yàn)證申請(qǐng)人所提供的產(chǎn)權(quán)證明文件的數(shù)據(jù)和資料是否與其董事會(huì)等部門出具的抵（質(zhì)）押物承諾函的內(nèi)容相符。2 、抵（質(zhì)）押物的估值是否合適；3 、抵（質(zhì)）押率是否符合我司要求；4、抵（質(zhì)）押權(quán)利登記的可行性。5、需特別注意以下抵（質(zhì)）押類型：（1）同一抵（質(zhì)）押物的分割抵（質(zhì)）押；（2）共有財(cái)產(chǎn)的抵（質(zhì)）押，應(yīng)確保取得共有權(quán)人的書面同意；（3）第三方財(cái)產(chǎn)抵（質(zhì)）押應(yīng)取得第三方的書面同意。第二十五條項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)審查、評(píng)估重點(diǎn)為：根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策、企業(yè)經(jīng)營狀況

28、、財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目前景及掌握的其他信息等，進(jìn)行分析和判斷，提出明確的評(píng)估審查結(jié)論。（一）法律審核，法律審核人員對(duì)租賃項(xiàng)目的合法性及有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審查。（二）風(fēng)險(xiǎn)審核，風(fēng)險(xiǎn)審核人員對(duì)項(xiàng)目方案及風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審查。（三）資金審核，資金審核人員對(duì)租賃項(xiàng)目的資金安排和收益有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審查。以上審查崗位流轉(zhuǎn)完成后，項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)秘書對(duì)符合報(bào)審條件的項(xiàng)目，提請(qǐng)董事長審批。第二十六條項(xiàng)目審批，由項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)按照其議事規(guī)則對(duì)租賃項(xiàng)目進(jìn)行審批，審批通過的項(xiàng)目由租賃業(yè)務(wù)管理部門按業(yè)務(wù)流程組織實(shí)施。（一）公司項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)，依據(jù)融資租賃項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告、各項(xiàng)批復(fù)文件和資金條件集體審議、表決。（二）堅(jiān)持實(shí)事求是原則，廣泛

29、聽取各方面意見，體現(xiàn)公正性、客觀性、可靠性和科學(xué)性；（三）由融資租賃公司負(fù)責(zé)人根據(jù)審議、表決結(jié)果簽署明確的審批結(jié)論；（四）公司董事長對(duì)項(xiàng)目審批擁有一票否決權(quán)；（五）注意事項(xiàng)：1 、公司項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)審批會(huì)議根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)理申請(qǐng)舉行，對(duì)評(píng)審會(huì)提交的項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告和相關(guān)資料進(jìn)行項(xiàng)目綜合評(píng)估，必要時(shí)結(jié)合專家意見（由專家專門提出書面意見）；2 、項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)審批會(huì)議秘書須做好會(huì)議記錄，并形成會(huì)議紀(jì)要，由參會(huì)人員簽字認(rèn)可；3 、項(xiàng)目評(píng)審會(huì)秘書將項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)委員表決意見表、項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)審批決議單、評(píng)審會(huì)會(huì)議記錄等資料保存，依據(jù)評(píng)審會(huì)的決議登記相關(guān)臺(tái)帳，于董事長簽批后0.5個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出項(xiàng)目評(píng)審結(jié)果通知書，

30、通知業(yè)務(wù)管理部項(xiàng)目經(jīng)理。第六章租賃合同的簽訂第二十七條租賃合同的簽訂（一）融資租賃合同或協(xié)議等各種法律性文件原則上使用本公司制定的制式版本。對(duì)需要修改的內(nèi)容，須經(jīng)法律事務(wù)人員審核，并報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批同意。（二）合同簽訂原則上應(yīng)本著先客戶后本公司的原則，并實(shí)行雙人面簽制度。面簽制度是指項(xiàng)目經(jīng)理必須親自到承租人、供應(yīng)商、擔(dān)保人、抵押質(zhì)押人處當(dāng)面簽字，當(dāng)面蓋章。必要時(shí)，合同應(yīng)經(jīng)過公證。抵押、質(zhì)押擔(dān)保物應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理他項(xiàng)權(quán)利登記。售后回租項(xiàng)目的租賃物應(yīng)按規(guī)定辦理所有權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)或轉(zhuǎn)讓登記。應(yīng)辦理資產(chǎn)移交手續(xù)和開具相關(guān)票據(jù)。必要時(shí)實(shí)行公告制度，并送達(dá)相關(guān)產(chǎn)權(quán)管理部門。（三）融資租賃合同應(yīng)包括：1 、直接租

31、賃業(yè)務(wù)的租賃物買賣合同，本公司直接與承租人及承租人選定的供應(yīng)商簽訂租賃物買賣合同，明確該合同標(biāo)的物的所有權(quán)人為本公司。2 、售后回租業(yè)務(wù)的租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)讓買賣合同：本公司與承租人簽訂。3、融資租賃合同：本公司與承租人簽訂。4 、擔(dān)保合同保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保由本公司與保證擔(dān)保人或抵押質(zhì)押物所有權(quán)人簽訂。第二十八條合同簽訂的具體事項(xiàng)：（一）與供應(yīng)商洽談并簽訂買賣合同。1 、核實(shí)承租人與供應(yīng)商買賣合同條款的真實(shí)性；2 、項(xiàng)目經(jīng)理與承租人共同與供應(yīng)商簽訂買賣合同。（二）與承租人簽訂融資租賃合同合同內(nèi)容的要點(diǎn):1 、租賃物件名稱、型號(hào)規(guī)格、數(shù)量、制造廠商、交貨條件、租賃物件設(shè)置場所、租賃期限、首

32、付款性質(zhì)及用途說明、保證金的定義及用途說明、租金支付方式、雙方義務(wù)和違約責(zé)任、抵押/質(zhì)押物位置、價(jià)值等。2 、涉及法律效力的簽訂日期，法人代表簽名、公章、法定代表人授權(quán)書是否真實(shí)、準(zhǔn)確無誤；3 、合同內(nèi)容的填寫要準(zhǔn)確、清晰、不得涂改。（除非我司與承租人共同確認(rèn)）4 、與財(cái)務(wù)部明確購貨時(shí)間、金額，擬定付款通知書，交財(cái)務(wù)部執(zhí)行。第二十九條抵押與擔(dān)保（一）經(jīng)審查、符合我司擔(dān)保條件，為申請(qǐng)人提供擔(dān)保的保證人，在融資租賃合同上簽字蓋章。項(xiàng)目經(jīng)理要對(duì)擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照、法人資格、大小印鑒和授權(quán)書的真?zhèn)芜M(jìn)行驗(yàn)證；（二）抵（質(zhì)）押物到有關(guān)的登記部門辦理抵（質(zhì)）押權(quán)利登記或登記備案手續(xù)，落實(shí)有效登記并取回權(quán)利憑證

33、，入檔保管。第三十條融資租賃合同簽訂后，項(xiàng)目經(jīng)理按照合同約定和公司的有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)辦理租賃物的價(jià)款支付及相關(guān)手續(xù)。第七章支付管理公司租賃款的支付由業(yè)務(wù)管理部和財(cái)務(wù)部共同管理，形成支付管理制衡機(jī)制。業(yè)務(wù)管理部根據(jù)融資租賃合同及購買合同約定對(duì)租賃款支付條件進(jìn)行獨(dú)立審核，審核通過后報(bào)公司財(cái)務(wù)部。公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)租賃款支付前提條件的落實(shí)情況，及租賃款支付用途、方式等，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后按合同約定方式支付租賃款。第三十一條公司通過出租人受托支付或承租人自主支付對(duì)租賃款的支付進(jìn)行管理與控制。第三十二條采用出租人受托支付的，公司應(yīng)根據(jù)約定的租賃款用途審核承租人提供的付款通知所列收款人、付款金額等信息是

34、否與相應(yīng)的融資租賃合同及其附件中約定的付款條件相符。第三十三條采用承租人自主支付的，公司根據(jù)承租人特點(diǎn)、信用狀況和對(duì)承租人的熟悉程度等，選擇事前逐筆審核方式，或者事前批量審核、事后逐筆檢查或抽查等方式對(duì)承租人的付款指令比照第三十二條進(jìn)行審核。第八章租后管理第三十四條租后管理，實(shí)行業(yè)務(wù)管理部項(xiàng)目經(jīng)理專管、風(fēng)險(xiǎn)管理部監(jiān)督管理的方式進(jìn)行管理。主要內(nèi)容包括：（一）項(xiàng)目臺(tái)帳管理，租賃項(xiàng)目實(shí)施后，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)及時(shí)建立項(xiàng)目臺(tái)帳，并將有關(guān)信息錄入項(xiàng)目管理臺(tái)賬。在租賃項(xiàng)目實(shí)施期間應(yīng)及時(shí)記錄有關(guān)內(nèi)容。（二）租金回收，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)根據(jù)融資租賃合同約定及時(shí)督促承租人支付租金，于租金支付日10個(gè)工作日前向承租人發(fā)送租金支付

35、通知書。風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)建立租賃項(xiàng)目回款管理臺(tái)賬，并及時(shí)記錄相關(guān)內(nèi)容。（三）跟蹤監(jiān)管，盡早發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)，及時(shí)采取必要的措施，控制不良租賃的產(chǎn)生。跟蹤監(jiān)管采取項(xiàng)目經(jīng)理定期檢查和風(fēng)險(xiǎn)管理部不定期抽查相結(jié)合的方式，其主要內(nèi)容包括：1 、租賃物的監(jiān)管租賃物交接后，項(xiàng)目經(jīng)理要及時(shí)督促承租人在租賃物上標(biāo)明所有權(quán)人、按照租賃會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行帳務(wù)處理、辦理租賃物保險(xiǎn)等；在租賃期間，通過定期檢查和不定期抽查的方式，跟蹤了解租賃物狀態(tài)。通過項(xiàng)目經(jīng)理每季度檢查一次、風(fēng)險(xiǎn)管理部不定期抽查的方式，了解租賃物的使用情況，并且選取固定參照物或角度拍攝租賃標(biāo)的照片。2 、承租人的監(jiān)管項(xiàng)目經(jīng)理每季度對(duì)承租人、擔(dān)保人進(jìn)行一次租后檢查，風(fēng)

36、險(xiǎn)管理部進(jìn)行不定期抽查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)早期預(yù)警信號(hào)，并撰寫租后管理季度報(bào)告，主要內(nèi)容為租賃項(xiàng)目的執(zhí)行情況、租賃物狀況、承租人經(jīng)營情況、擔(dān)保人經(jīng)營情況或抵押質(zhì)押物狀況、值得關(guān)注的事項(xiàng)及處理意見等。收集承租人會(huì)計(jì)報(bào)表、承租人對(duì)租賃項(xiàng)目執(zhí)行有影響的相關(guān)資并積極米取并積極米取料。檢查中發(fā)現(xiàn)影響租賃項(xiàng)目安全的重大因素要及時(shí)報(bào)告,措施，妥善解決。3 、租賃項(xiàng)目的監(jiān)管項(xiàng)目經(jīng)理定期對(duì)承租人和擔(dān)保人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場波動(dòng)情況、項(xiàng)目擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析、租賃項(xiàng)目監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。（四）部門監(jiān)管：業(yè)務(wù)管理部每季度將項(xiàng)目經(jīng)理提交的報(bào)告中有關(guān)內(nèi)容和數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和匯總，對(duì)

37、發(fā)現(xiàn)的項(xiàng)目預(yù)警信號(hào)進(jìn)行認(rèn)真分析，擬定相應(yīng)的對(duì)策上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。在經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，及時(shí)采取相應(yīng)措施，控制不良租賃的發(fā)生。業(yè)務(wù)管理部負(fù)責(zé)人要不定期親自抽查租賃項(xiàng)目的執(zhí)行情況。（五）稽核監(jiān)管：風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)租賃項(xiàng)目的租后管理進(jìn)行跟蹤監(jiān)督。第三十五條租后檢查與處理（一）租后檢查的重點(diǎn)內(nèi)容1 、檢查承租方是否按合同約定使用資金；2 、檢查項(xiàng)目施工進(jìn)度和存在問題，及時(shí)協(xié)助解決并向上級(jí)報(bào)告；3、檢查資金使用效果和財(cái)務(wù)狀況，預(yù)測總投資結(jié)余還是超支，能否按期投產(chǎn)，能否按期收回投資；4 、要求承租人每月提供財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)財(cái)務(wù)信息說明資料，項(xiàng)目經(jīng)理做好財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的積累和分析；5 、檢查租賃物的安裝、調(diào)試、使用、維修情況；6

38、 、了解企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、管理情況和問題，及時(shí)幫助解決。業(yè)務(wù)管理部應(yīng)該加強(qiáng)租賃過程的監(jiān)督管理，定期現(xiàn)場回訪客戶，并不定期進(jìn)行抽查，對(duì)實(shí)施過程的還款信息及時(shí)反饋，對(duì)合同履行情況加強(qiáng)臺(tái)帳管理。（二）租后檢查的處理：1 、認(rèn)真做好檢查記錄；2 、對(duì)發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查清查清原因，提出處理和改進(jìn)意見；3 、將檢查情況和意見及時(shí)反饋給公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)人員；4 、資金挪作他用或不按約定使用，限期要求糾正，并按合同規(guī)定采取相應(yīng)處罰措施；5 、對(duì)違反合同約定、不按照融資租賃合同支付租金情節(jié)嚴(yán)重又不聽勸阻的，經(jīng)公司常務(wù)副總批準(zhǔn)，可采取必要的措施，如：終止合同、提前收回租賃款、提請(qǐng)?jiān)V訟等。6 、每月項(xiàng)目經(jīng)理填制租金回收統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并附必要的文字說明，報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)。第三十六條資金回收（一）項(xiàng)目經(jīng)理催收到期租金。租金到期前10個(gè)工作日，由項(xiàng)目經(jīng)理發(fā)送租金支付通知書催收。項(xiàng)目經(jīng)理須在租金到期前5個(gè)工作日電話落實(shí)還款事宜，并做好跟蹤記錄。（二）租金及時(shí)到帳，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)及時(shí)開具等額租金發(fā)票，一式四聯(lián)