績效評價實施方案

1、 *項目績效評價實施方案受*省財政廳委托，我們對*省安監(jiān)局實施的*項目進行績效評價。 為加強財政支出績效管理，建立科學、規(guī)范的財政支出績效評價體系，提高財政資金使用效益，做好*項目的績效評價工作，根據(jù)財政支出績效評價管理暫行辦法（財預(yù)200976號文件）及*省財政支出績效評價實施辦法（*財績效字20095號文件）精神，結(jié)合項目實際情況，特制訂本績效評價實施方案。一、績效評價目的（一）通過對*項目的績效評價，了解和掌握項目實施的具體情況，評價其項目資金安排的科學性、合理性、規(guī)范性和資金使用成效，及時總結(jié)項目管理經(jīng)驗，完善項目管理辦法，提高項目管理水平和資金的使用效益。（二）促使項目承擔單位根據(jù)績

2、效評價中發(fā)現(xiàn)的問題，認真加以整改，及時調(diào)整和完善單位的工作計劃和績效目標并加強項目管理，提高管理水平，同時為項目后續(xù)資金投入、分配和管理提供決策依據(jù)。二、績效評價依據(jù)（一）財政支出績效評價管理暫行辦法（財政部財預(yù)200976號）；（二）*省財政支出績效評價實施辦法（*省財政廳浙財績效字20095號）；（三）*省中介機構(gòu)參與績效評價工作規(guī)程（試行）（*省財政廳浙財績效字20089號）；（四）*省中介機構(gòu)參與績效評價暫行辦法（*省財政廳浙財績效字20056號）；（五）*省財政支出績效評價檔案管理暫行辦法（浙財績效字201012號）；（六）*省委、省政府辦公廳關(guān)于切實加強電子文件管理的實施意見（暫行

3、）（浙委辦201126號）、關(guān)于開展電子文件和數(shù)字檔案登記備份工作的通知（浙委辦2009140號）和*省機關(guān)數(shù)字檔案室建設(shè)規(guī)范（試行）（浙檔200955號）；（七）國務(wù)院安全生產(chǎn)“十二五”規(guī)劃、國家安監(jiān)總局安全生產(chǎn)教育培訓“十二五規(guī)劃”和*省安全生產(chǎn)信息化“十二五”專項規(guī)劃；（八）中共*省委*省人民政府關(guān)于進一步加強安全生產(chǎn)工作的意見（浙委200988號文件）；（九）中華人民共和國安全生產(chǎn)法、國務(wù)院危險化學品安全管理條例、原國家經(jīng)貿(mào)委危險化學品登記管理辦法、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理局關(guān)于<危險化學品登記管理辦法>的實施意見；（十）國家信息化領(lǐng)導小組關(guān)于我國電子政務(wù)建設(shè)指導意見（中辦發(fā)2

4、00217號）、關(guān)于推進國家電子政務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的意見（中辦發(fā)200611號）、國家電子政務(wù)總體框架（國信20062號）。三、績效評價的對象及范圍（一）績效評價的對象：*項目，其中包含6個子項：1、全省安監(jiān)公文傳輸系統(tǒng)與數(shù)字檔案室項目;2、安全生產(chǎn)信息系統(tǒng)等級保護備案和測評項目；3、安全生產(chǎn)培訓考核信息管理系統(tǒng)及相關(guān)服務(wù)項目；4、基于企業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的全省企業(yè)安全誠信信息管理系統(tǒng)項目；5、全省危險化學品登記信息管理系統(tǒng)項目；6、基于地理信息應(yīng)用的安全生產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫平臺項目。（二）績效評價的范圍：1、項目范圍：*項目的完成情況、專項資金投入的運行情況、項目實施后產(chǎn)生的績效情況。2、時間范圍：2012年

5、1月1日至2013年8月31日。四、績效評價內(nèi)容（一）評價的基本內(nèi)容1、績效目標的設(shè)定情況；2、為完成績效目標制訂并實施的管理制度、計劃及措施等；3、為完成績效目標安排的財政性資金使用情況、財務(wù)管理情況等；4、績效目標的完成情況以及財政支出所取得的社會效益。（二）評價指標的設(shè)置及具體評價內(nèi)容針對項目情況，從業(yè)務(wù)指標及財務(wù)指標兩大方面擬定績效評價指標，初步設(shè)定8個二級指標、26個三級指標，其中個性化指標6個。指標權(quán)重自上而下按指標層次分步確定權(quán)重，業(yè)務(wù)指標和財務(wù)指標各分設(shè)100分，業(yè)務(wù)指標權(quán)重70%，財務(wù)指標權(quán)重30%。根據(jù)項目特點，在業(yè)務(wù)指標中，完成指標和項目指標直接影響到效益指標，因此其分值

6、分別確定為13分、18分；效益指標分值確定為30分。在財務(wù)指標中，資金落實到位情況是保證項目能順利進行的關(guān)鍵，該指標分值確定為6分；資金支出的合規(guī)、相符和有效是發(fā)揮財政資金使用效能的重要方面，該指標分值確定為9分；會計信息質(zhì)量、財務(wù)管理狀況是規(guī)范項目運作的重要保障，該指標分值共確定為15分。五、績效評價方法根據(jù)*項目的實際情況，我們決定采取詢問查證、實地踏看、問卷調(diào)查和專家評議相結(jié)合的方法開展評價工作。（一）詢問查證法：在比較分析項目資料的基礎(chǔ)上，以現(xiàn)場或非現(xiàn)場方式，通過詢問、實地踏看等形式，核查項目資料是否真實、合理，從而對項目作出初步的判斷和評價。（二）專家評議法：咨詢相關(guān)的專家，通過查看

7、項目資料、充分了解項目實施情況后，結(jié)合項目評價指標和標準，作出專業(yè)或經(jīng)驗判斷，形成評價結(jié)論。（三）問卷調(diào)查法：通過設(shè)計不同形式的調(diào)查問卷，在一定范圍內(nèi)發(fā)放、收集、分析調(diào)查問卷，進行評價和判斷，設(shè)置目標群體滿意度或公眾滿意度指標來評價項目績效。由于該項目大部分未進行驗收，尚不具備問卷調(diào)查條件，因此未采用問卷調(diào)查的形式。六、績效評價工作組織及時間安排（一）評價前期準備階段（201*年9月上旬）評價準備階段主要工作包括：1、成立評價組，明確工作范圍和職責，召開評價組成員會議，提出對本次績效評價的要求，初步確定評價的總體時間安排。評價組人員組成及分工情況：項目負責人：*序號姓名性別最高 學歷職務(wù)職稱和

8、執(zhí)業(yè)資格工作內(nèi)容1男本科所長注冊會計師、資產(chǎn)評估師、注冊稅務(wù)師、律師績效評價指導、復(fù)核2男?？撇块T經(jīng)理注冊會計師制定評價方案、撰寫報告、現(xiàn)場及非現(xiàn)場評價3女本科部門經(jīng)理會計師資料收集、審核、整理分析、現(xiàn)場及非現(xiàn)場評價4女本科部門經(jīng)理會計師資料收集、審核、整理分析、現(xiàn)場及非現(xiàn)場評價5男副調(diào)研員6男安全監(jiān)察專員2、組織評價組人員進行業(yè)務(wù)培訓。學習財政支出績效評價和項目管理方面的政策，及有關(guān)項目實施依據(jù)、實施方案、專項資金管理等文件精神；學習項目評價指標體系和項目評價方案，使各參評人員對項目情況作進一步了解，明確評價工作程序及要求，解析評價指標體系。3、為做好項目評價工作，提高評價的工作效率，建議省

9、安監(jiān)局指定聯(lián)絡(luò)員，主要負責評價組實地檢查過程中與各相關(guān)部門的聯(lián)絡(luò)工作。（二）評價指標體系及方案設(shè)計階段（201*年9月中旬）1、接受委托后,組織評價組人員對項目基礎(chǔ)資料進行認真學習和了解，擬定*項目績效評價指標體系。在制定的指標體系中，我們將充分考慮本項目的特點。（詳見附件1*項目績效評價指標體系）。2、擬定的指標體系，在征求省安監(jiān)局和相關(guān)專家意見后，對實施方案和指標體系進行補充和完善。3、擬定的評價實施方案，征求省安監(jiān)局及咨詢專家意見后定稿，提交省安監(jiān)局，供其下達評價通知時參考。 （三）評價實施階段（201*年9月下旬）1、在對項目資料進行總結(jié)、整理基礎(chǔ)上實施績效評價。（1）評價組到現(xiàn)場收集

10、、匯總、整理項目資料，檢查、核實項目資料中的數(shù)據(jù)后，確定實地檢查的重點和疑點問題、檢查方法及具體的時間安排等。（2）對項目實施情況進行檢查。A、在聽取省安監(jiān)局對項目實施情況匯報的基礎(chǔ)上，核實相關(guān)資料的真實性、合理性，對項目資料中反映的或分析中發(fā)現(xiàn)的問題進行重點檢查。B、進行實地核實。C、實地檢查的形式：采取座談、現(xiàn)場核實、走訪、調(diào)查問卷、查閱資料等方式。（3）評價內(nèi)容：A、檢查項目計劃的合理性、可操作性；項目組織機構(gòu)、配套制度建設(shè)情況：是否有專門的領(lǐng)導機構(gòu)，是否有完善的管理制度包括資金管理、技術(shù)服務(wù)、考核獎罰、檔案管理等。B、檢查項目計劃完成情況：完成的指標數(shù)據(jù)是否真實無誤。C、檢查項目的建設(shè)

11、質(zhì)量：項目建設(shè)內(nèi)容是否達到建設(shè)標準。D、檢查項目管理情況：領(lǐng)導機構(gòu)和任務(wù)是否明確、責任是否清楚、是否定期舉行分管領(lǐng)導主持的工作會議或工作交流會議；項目建設(shè)臺賬是否建立、內(nèi)容是否規(guī)范齊全、數(shù)據(jù)是否正確；是否對項目建設(shè)情況和質(zhì)量情況進行檢查指導；是否按時報送信息。E、檢查項目財政資金是否按專項資金管理辦法足額投入；F、檢查項目資金是否按有關(guān)財務(wù)會計制度執(zhí)行，是否專賬核算、專款專用；會計核算是否真實、規(guī)范、會計報表是否能真實反映收支結(jié)余等情況；專項資金使用是否有完整的審批程序，是否及時支付。G、檢查項目財政資金的實際支出情況，項目資金使用是否按專項資金管理辦法規(guī)定使用，有無截留、挪用項目資金；有無另行安排項目管理經(jīng)費，項目管理經(jīng)費有無擠占專項資金。（4）結(jié)合檢查情況，評價組將對項目進行問卷調(diào)查，按接受實地調(diào)查的群體10%比例，進行項目的滿意度問卷調(diào)查。2、綜合評價。評價組在全面分析整理被檢查項目的相關(guān)數(shù)據(jù)資料的基礎(chǔ)上，總結(jié)檢查情況，對照評價指標和標準，進行綜合評議與打分，得出評價結(jié)論，撰寫評價報告。3、評價實施具體程序評價組到實地檢查評價組成員匯報檢查情況并進行打分得出評價結(jié)論，評價組撰寫評價報告。 （四）評價報告階段（2013年10月中旬）2013年