擔保業(yè)務(wù)操作過程中風險管理培訓

1、擔保業(yè)務(wù)操作過程中的風險擔保業(yè)務(wù)操作過程中的風險管理管理目錄目錄 什么是風險？ 什么是風險管理？ 風險的種類是什么？ 風險該如何防控？ 案例的分析風險的定義風險的定義 學術(shù)界對風險的內(nèi)涵還沒有統(tǒng)一的定義，由于對風險的理解、認識程度、研究角度的不同，不同的學者對風險概念有著不同的解釋。 從經(jīng)濟學角度講，風險一般是指對未來的消極結(jié)果或損失的潛在可能。這一定義包含兩層含義：一是未來結(jié)果的不確定性； 二是損失的可能性。風險管理的定義風險管理的定義 風險管理是指包括風險評估和風險控制的全過程，它是一個以最低成本最大限度地降低系統(tǒng)風險的動態(tài)過程。 風險管理3要素： 風險分析 風險評價 風險控制風險管理風險

2、管理 辨識風險源的方法：（以煤炭行業(yè)為例）1、宏觀經(jīng)濟風險2、行業(yè)政策風險 全國范圍內(nèi)推進的資源整合 資源稅的改革政策 3、安全生產(chǎn)風險 煤炭行業(yè)屬于高風險行業(yè)，存在五大自然災害，如：瓦斯、火、水、煤塵、頂板等；對從業(yè)人員的人身安全造成一定的威脅，一旦發(fā)生重大安全事故，將對企業(yè)的正常運行造成重大影響。4、煤炭市場風險 煤炭生產(chǎn)成本面臨進一步提高的風險 短期內(nèi)煤礦在建規(guī)模擴大，產(chǎn)能過剩壓力增加 下游行業(yè)用煤需求面臨波動風險 國際煤市波動可能給國內(nèi)煤市帶來風險 多元化經(jīng)營風險風險管理風險管理 風險控制的措施及對策 1、增強風險意識，充分認識在經(jīng)營過程中各種風險，審慎進行多元化經(jīng)營。 2、加強生產(chǎn)過

3、程中安全管理，提高安全生產(chǎn)水平，最大限度減少企業(yè)安全生產(chǎn)風險。 3、加強營銷管理，做好客戶的信用分析，減少客戶的信用風險。 4、加強內(nèi)部控制制度建設(shè)，注重事前防范和事后控制。風險的種類風險的種類根據(jù)巴塞爾委員會有效銀行監(jiān)管的核心原則、巴塞爾新資本協(xié)議、融資性擔保公司管理暫行辦法等法律法規(guī)，擔保公司面臨的風險主要分為以下幾類：1.信用風險信用風險 信用風險是指借款人或交易對手無法按照協(xié)議條款償還債務(wù)的可能性。它是威脅擔保行業(yè)穩(wěn)定性的最大因素。信用風險不僅包括借款人違約的可能性，還包括借款人信用狀況或評級下降（信用評級下調(diào)）的風險。2.市場風險市場風險 市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格

4、和商品價格等）的不利變 動而使企業(yè)發(fā)生損失的風險。3.操作風險操作風險 操作風險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)及外部事件而導致?lián)p失的風險。風險的種類風險的種類 4.法律風險法律風險 法律風險是指擔保公司因違反法律或法律部完善、不明確情況下發(fā)生行為， 導致銀行不能履行合同、發(fā)生訴訟或其他法律糾紛，對擔保公司造成不利影響和損失的可能性。 如擔保公司在金融活動中違反法律法規(guī)將受到法律制裁、行政處罰等 金融合約不能受到法律應予的保護而無法履行或金融合約條款不周密（缺陷） 各種犯罪及不道德行為給金融資產(chǎn)安全構(gòu)成的威脅等。 5.政策風險政策風險 政策風險是指因國家宏觀政策(如貨幣正常、財

5、政正常、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等)發(fā)生變化，導致市場價格波動而產(chǎn)生風險。 6.項目風險項目風險 項目風險包括經(jīng)營風險、合同風險、技術(shù)風險、設(shè)備原材料采購風險、工程施工風險、金融和財務(wù)風險。 風險的種類風險的種類 6. .抵押物風險抵押物風險 （以房地產(chǎn)為例） 銀行處置抵押物遭遇兩大銀行處置抵押物遭遇兩大風險風險一、對拍賣標的承擔瑕疵擔保責任的風險。二、無法如期交付拍賣標的的風險。 1、低租金、高違約成本導致抵押資產(chǎn)貶值 2、處置難導致抵押資產(chǎn)貶值 3、土地評估中的疏漏導致抵押資產(chǎn)貶值 4、司法處置不利導致抵押資產(chǎn)貶值 加強加強風險防范的風險防范的措施措施 1、任何支行或個人不得干涉評估機構(gòu)的獨

6、立執(zhí)業(yè) 2、慎重選擇抵押物 3、詳細核實擬抵押資產(chǎn)的基本情況 4、謹慎確認擬抵押資產(chǎn)的評估價值 5、嚴格抵押登記辦理手續(xù)，杜絕虛假登記 6、加強對抵押物的貸后監(jiān)控 風險防控措施風險防控措施 金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心。擔保公司作為金融體系的重要組成部分，在現(xiàn)代經(jīng)濟的發(fā)展中發(fā)揮著非常重要的作用。 擔保行業(yè)的穩(wěn)定也是金融行業(yè)穩(wěn)定的重要因素。有效防控擔保行業(yè)風險，必須堅持標本兼治，重點是從源頭抓起，立足完善公司法人治理架構(gòu)，健全企業(yè)內(nèi)控制度，培育合規(guī)企業(yè)文化，建立查、堵并舉，教育與懲處相結(jié)合，內(nèi)外有效監(jiān)督的全方位防控體系。 防控措施：防控措施： （一）完善公司（法人）治理機制（一）完善公司（法人）治理機制

7、 借鑒先進銀行的成功經(jīng)驗，積極探索符合中小金融機構(gòu)，尤其是擔保機構(gòu)特點的公司（法人）治理架構(gòu)，明確和落實好股東（大）會、董（理）事會、監(jiān)事會、高管層的職責分工、議事規(guī)則和決策程序，努力構(gòu)建科學決策、有效監(jiān)督和強化執(zhí)行的有效法人治理機制。同時發(fā)揮上級行業(yè)管理部門和外部監(jiān)管部門，如金融辦、人民銀行等的監(jiān)督作用，加強對高管人員的監(jiān)督作用，高度重視加強領(lǐng)導班子建設(shè)，切實增強高管人員行使職權(quán)的透明度和公正性。風險防控措施風險防控措施 （二）建立健全案件防控責任制度（二）建立健全案件防控責任制度 明確法人機構(gòu)是案件防范和查處的主體，股東會或董事會對案件風險負最終責任，董事長作為案件風險防控的第一責任人，擔

8、負首要責任；班子成員要按照分工承擔分管業(yè)務(wù)條線的案件風險防控責任；按照縱向到底、橫向到邊的原則，建立全員防范案件風險機制，把責任細化和分解到各個部門和分支機構(gòu)的所有崗位，逐步落實案防責任。 （三）加強內(nèi)部控制體系建設(shè)（三）加強內(nèi)部控制體系建設(shè) 建立健全內(nèi)部風險管理體系、制度流程體系、崗位職責體系和監(jiān)督制約機制，建立和完善風險事件應急處臵預案，明確應急響應級別、處臵方式、工作流程、報告路徑、工作措施、責任劃分及其他有關(guān)要求，形成一整套完整的處理程序。 （四）做好人員培訓工作，提高人員職業(yè)素養(yǎng)（四）做好人員培訓工作，提高人員職業(yè)素養(yǎng) 擔保行業(yè)做的就風險，如何防范好風險在很大程度上取決于人的作用。人

9、員對金融、對財務(wù)、對法律的理解程度將對風險防控成功與否產(chǎn)生巨大的影響。風險防控措施風險防控措施 （五）強化盡職調(diào)查，完善擔保手續(xù)，積極跟蹤保后（五）強化盡職調(diào)查，完善擔保手續(xù)，積極跟蹤保后 擔保公司為企業(yè)進行擔保，一方面要加強對自身的控制，另一方面也要做好對擔保客戶的控制。 為防范擔?？蛻舻牟坏赖乱蛩兀瑩９驹谑芾頁I(yè)務(wù)的時候，要加強對企業(yè)的前期盡職調(diào)查，對企業(yè)資產(chǎn)負債狀況、盈利能力、償債能力、未來發(fā)展能力、生產(chǎn)情況、銷售情況進行甄別和分析，以求對企業(yè)風險因素進行識別。 在放款之前完善擔保手續(xù)，避免法律風險。 放款后，擔保公司應當定期或不定期對企業(yè)進行保后調(diào)查，對出現(xiàn)經(jīng)營困難的企業(yè)提供幫助

10、，防止企業(yè)出現(xiàn)違約或逾期情況。擔保風險防控圖擔保風險防控圖 企業(yè)內(nèi) 管理者股 東員 工政 府社會環(huán)境客 戶供應商文化環(huán)境競爭者自然環(huán)境企業(yè)外案例分析案例分析 溫州中小企業(yè)發(fā)展促進會會長周德文近日表示，溫州270多家擔保公司已幾乎集體處于歇業(yè)和半歇業(yè)狀態(tài)，現(xiàn)在基本上只收款，不放貸。 據(jù)里昂證券的民間借貸調(diào)研報告，溫州民間未償貸款總量可能高達8000億元到10000億元，由于一些本地企業(yè)開始破產(chǎn)，估計今年有10%-15%的未償貸款將會變成壞賬。 溫州的情況反映出當?shù)負Ｐ袠I(yè)環(huán)境已經(jīng)非常的嚴峻，值得大家保持警惕。案例分析案例分析 2011年4月，江蘇南京某擔保公司對外宣布破產(chǎn)。根據(jù)當?shù)乇O(jiān)管部門的調(diào)查

11、結(jié)果顯示，該公司破產(chǎn)系由客戶卷款逃跑導致。 2010年2月，當?shù)啬呈称芳庸て髽I(yè)主張某找到該擔保公司申請一年期流動資金貸款擔保，金額2300萬元，借款銀行為江蘇某銀行。由于張某之前跟擔保公司主管及業(yè)務(wù)員A、B比較熟悉，擔保公司職員A、B在未對企業(yè)進行盡職調(diào)查的情況下，僅憑企業(yè)提供的基礎(chǔ)資料為該食品加工企業(yè)出具擔保意見書。同時，為了獲取銀行貸款審批，A、B伙同張某制作了虛假的財務(wù)報表，并尋找到當?shù)貢嫀熓聞?wù)所C，以高于市場價格取得審計報告，并提供給當?shù)劂y行。為落實擔保措施，張某與該擔保公司簽訂了股權(quán)質(zhì)押協(xié)議，并以張某私有房產(chǎn)協(xié)議抵押。銀行基于該擔保公司長期良好的合作關(guān)系，僅根據(jù)擔保公司提供保證，能

12、夠覆蓋貸款風險為由，為該食品加工企業(yè)放款。 2011年，該食品加工企業(yè)經(jīng)營情況惡化，負債過多，資不抵債，無法清償銀行債務(wù)。企業(yè)主張某以周末為由，為全廠職工放假2天。放假期間，張某變賣企業(yè)全部資產(chǎn)，并變賣私人房產(chǎn)、車產(chǎn)，攜帶所有現(xiàn)金逃往國外。到達國外次日，張某打電話給擔保公司業(yè)務(wù)員A、B后再無音訊。案例分析案例分析 2011年2月21日，銀行貸款到期，由于該食品加工企業(yè)貸款逾期，銀行從擔保公司保證金賬戶對該筆款項本金及利息進行了扣劃。鑒于當?shù)丨h(huán)境急劇惡化，銀行隨后要求該擔保公司旗下所有客戶提前清償銀行所有債務(wù)。 擔保公司隨后與所有客戶進行協(xié)商還款事宜，經(jīng)過一個多月的努力后，全部客戶同意提前清償，

13、但要求擔保公司先退還之前收取的保證金。由于，擔保公司再收取客戶保證金后將資金放入銀行保證金賬戶，銀行對擔保公司保證金賬戶進行了凍結(jié)，導致?lián)９緹o法退還客戶保證金，客戶以未退還保證金為由大面積拒絕還款。擔保公司資金鏈正式斷裂，無奈之下職能宣布破產(chǎn)，進行清算。 問題：請大家思考此案例中有哪些風險防控的失誤之處？案例分析案例分析 案例啟示：案例啟示： 1.擔保公司職員基于以前比較熟悉，做人情擔保； 2.擔保公司職員未對食品加工企業(yè)進行盡職調(diào)查； 3.企業(yè)主張某伙同擔保公司職員偽造虛假財務(wù)報表； 4.會計師事務(wù)所為追求高利益，放松警惕，睜一只眼，閉一只眼，出具審計財務(wù)報告； 5.銀行基于同擔保公司的

14、良好合作關(guān)系，放松審批，僅根據(jù)擔保公司擔保為企業(yè)放款； 6.擔保公司在落實反擔保措施時，雖采取了以股權(quán)質(zhì)押和房產(chǎn)協(xié)議抵押的方式，但由于該企業(yè)隱藏高額負債，導致股權(quán)質(zhì)押最終無法落實；房產(chǎn)協(xié)議抵押，最后因企業(yè)主張某將房屋變賣而成為一紙空文。風險管理的定義風險管理的定義 風險管理是指包括風險評估和風險控制的全過程，它是一個以最低成本最大限度地降低系統(tǒng)風險的動態(tài)過程。 風險管理3要素： 風險分析 風險評價 風險控制案例分析案例分析 溫州中小企業(yè)發(fā)展促進會會長周德文近日表示，溫州270多家擔保公司已幾乎集體處于歇業(yè)和半歇業(yè)狀態(tài)，現(xiàn)在基本上只收款，不放貸。 據(jù)里昂證券的民間借貸調(diào)研報告，溫州民間未償貸款總量可能高達8000億元到10000億元，由于一些本地企業(yè)開始破產(chǎn)，估計今年有10%-15%的未償貸款將會變成壞賬。 溫州的情況反映出當?shù)負Ｐ袠I(yè)環(huán)境已經(jīng)非常的嚴峻，值得大家保持警惕。案例分析案例分析 案例啟示：案例啟示： 1.擔保公司職員基于以前比較熟悉