設(shè)備管理子系統(tǒng)--7.0ppt課件

1、系統(tǒng)基本介紹系統(tǒng)基本介紹課課程程大大綱綱1、系統(tǒng)功能及效益介紹、系統(tǒng)功能及效益介紹6 6、資產(chǎn)盤點(diǎn)、保險(xiǎn)管理、資產(chǎn)盤點(diǎn)、保險(xiǎn)管理7 7、自動(dòng)分錄管理、自動(dòng)分錄管理4 4、日常交易信息處理、日常交易信息處理3、基礎(chǔ)信息創(chuàng)建及信息字段說明、基礎(chǔ)信息創(chuàng)建及信息字段說明2、系統(tǒng)主架構(gòu)、系統(tǒng)主架構(gòu)8 8、批次作業(yè)、批次作業(yè)5 5、資產(chǎn)請購管理、資產(chǎn)請購管理9 9、報(bào)表管理、報(bào)表管理、可以對資產(chǎn)之保管、停用、保險(xiǎn)、投資抵減、抵押提供管理，以滿足總務(wù)部門或管理部門之需要。、可以直接作為年底稅務(wù)申報(bào)之用。、可以將資產(chǎn)取得、改進(jìn)、重估、報(bào)廢、出賣、調(diào)整、折舊信息拋轉(zhuǎn)對應(yīng)之憑證分錄至?xí)?jì)總帳子系統(tǒng)。4、提供固定資

2、產(chǎn)按月自動(dòng)攤提折舊批次作業(yè)。5、提供完整盤點(diǎn)作業(yè)方式。(一)、系統(tǒng)功能壹、系統(tǒng)功能及效益介紹、幫助管理者了解固定資產(chǎn)狀況、提高折舊計(jì)算的正確性、便于資產(chǎn)的盤點(diǎn)和管理4、提高操作者在固定資產(chǎn)管理上的效率(二)、系統(tǒng)效益一、系統(tǒng)主畫面二、系統(tǒng)功能圖三、系統(tǒng)主作業(yè)程序概述四、固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)之關(guān)聯(lián)貳、系統(tǒng)架構(gòu)系系統(tǒng)統(tǒng)主主畫畫面面系統(tǒng)功能介紹系統(tǒng)功能介紹基本信息管理其他模塊基本信息：供應(yīng)商信息、部門信息等資產(chǎn)基本信息：固定資產(chǎn)參數(shù)、單據(jù)性質(zhì)、資產(chǎn)類別、資產(chǎn)信息資產(chǎn)變動(dòng)管理資產(chǎn)改良、重估、報(bào)廢、出賣、調(diào)整、轉(zhuǎn)移、外送、收回九種變動(dòng)）資產(chǎn)分錄作業(yè)資產(chǎn)保險(xiǎn)管理資產(chǎn)保險(xiǎn)/資產(chǎn)盤點(diǎn)管理報(bào)表分錄性質(zhì)設(shè)置/分錄底

3、稿生成、維護(hù)、復(fù)原/資產(chǎn)憑證拋轉(zhuǎn)、復(fù)原財(cái)產(chǎn)目錄清單、資產(chǎn)分布清單、資產(chǎn)明細(xì)帳、資產(chǎn)交易明細(xì)表資產(chǎn)請購管理資產(chǎn)折舊管理五種折舊方式資產(chǎn)請購、詢價(jià)、采購、進(jìn)貨流程以及進(jìn)貨編碼錄入基礎(chǔ)信息錄入基礎(chǔ)信息日常單據(jù)錄入日常單據(jù)錄入憑證還原憑證還原信息創(chuàng)建與核對信息創(chuàng)建與核對期初數(shù)據(jù)錄入期初數(shù)據(jù)錄入折舊攤提及憑證折舊攤提及憑證拋轉(zhuǎn)拋轉(zhuǎn)部門、供應(yīng)商、資產(chǎn)類別、單據(jù)性質(zhì)部門、供應(yīng)商、資產(chǎn)類別、單據(jù)性質(zhì)資產(chǎn)未攤提折舊金額結(jié)算資產(chǎn)未攤提折舊金額結(jié)算資產(chǎn)信息資產(chǎn)信息重估、改進(jìn)、折舊、報(bào)廢、轉(zhuǎn)移、重估、改進(jìn)、折舊、報(bào)廢、轉(zhuǎn)移、請購請購四四 設(shè)備設(shè)備/資產(chǎn)與其他系統(tǒng)之關(guān)聯(lián)資產(chǎn)與其他系統(tǒng)之關(guān)聯(lián)NOTADMACRACPACT

4、CMS結(jié)帳單信息應(yīng)付憑單權(quán)限管制登錄者代號(hào)部門信息資產(chǎn)抵押信息會(huì)計(jì)科目信息資產(chǎn)異動(dòng)傳票編碼原則信息資產(chǎn)出售購置、改進(jìn)系統(tǒng)基本信息介紹系統(tǒng)基本信息介紹叁、基本信息創(chuàng)建 1 . 設(shè)備資產(chǎn)參數(shù)設(shè)置作業(yè)折舊參數(shù)、凈殘值率、停用參數(shù)、拋轉(zhuǎn)設(shè)置 2 . 供應(yīng)商信息、部門信息創(chuàng)建作業(yè) 3 . 資產(chǎn)類別創(chuàng)建作業(yè) 4 . 資產(chǎn)信息創(chuàng)建作業(yè) 5 . 單據(jù)性質(zhì)設(shè)置作業(yè) 6、錄入保險(xiǎn)信息 基本信息部分基本信息部分部門信息基本信息模塊人員信息采購模塊供應(yīng)商信息銷售模塊客戶信息資產(chǎn)模塊參數(shù)設(shè)置資產(chǎn)類別資產(chǎn)信息單據(jù)性質(zhì)參數(shù)設(shè)置獲得、折舊單別在單據(jù)性質(zhì)中設(shè)置預(yù)設(shè)的取得、折預(yù)設(shè)的取得、折舊單別舊單別參數(shù)設(shè)置同分錄模塊設(shè)置資產(chǎn)類

5、別一般是費(fèi)用科目單據(jù)性質(zhì)設(shè)置默認(rèn)取參數(shù)設(shè)置里面的取得單別主件：指此資產(chǎn)的主件，如計(jì)算機(jī)主機(jī)；附件：此資產(chǎn)必須依附在主件上才能使用，在錄入資產(chǎn)信息時(shí)，二者都必須有各自的資產(chǎn)編號(hào)當(dāng)資產(chǎn)信息審核，自動(dòng)賦予取得單號(hào)，取消審核，取得單號(hào)刪除資產(chǎn)信息當(dāng)有分保管部門或保管人,可于單身輸入保管部門,保管人及保管數(shù)量,但單身數(shù)量的加總需等于單頭數(shù)量,若不分部門,保管人,則單身可不輸入,保存時(shí)會(huì)自動(dòng)生成一筆單身信息,部門,保管人打滿*號(hào),數(shù)量等于單頭數(shù)量默認(rèn)抓資產(chǎn)類別里的信息資產(chǎn)信息系統(tǒng)中沒有單獨(dú)的資產(chǎn)取得作業(yè)，在審核資產(chǎn)系統(tǒng)中沒有單獨(dú)的資產(chǎn)取得作業(yè)，在審核資產(chǎn)信息時(shí)，自動(dòng)生成取得單，單別單號(hào)記錄在資信息時(shí)，自動(dòng)

6、生成取得單，單別單號(hào)記錄在資產(chǎn)信息單頭產(chǎn)信息單頭資產(chǎn)信息獲得資產(chǎn)取得錄入資產(chǎn)信息錄入應(yīng)付憑單當(dāng)用購入,自制,受贈(zèng)或任何其它方式 獲得資產(chǎn)時(shí)錄入此交易單據(jù)來源為“資產(chǎn)取得即可開窗取資產(chǎn)信息或維護(hù)日常交易部分日常交易部分資產(chǎn)取得部分資產(chǎn)變動(dòng)部分基本信息部分已經(jīng)介紹過啦資產(chǎn)折舊部分系統(tǒng)提供兩種折舊方式：手工、自動(dòng)幾個(gè)名詞。錄入資產(chǎn)改良錄入應(yīng)付憑單來源為“資產(chǎn)改良即可開窗取資產(chǎn)改良信息或維護(hù)(一)資產(chǎn)改良因固定資產(chǎn)的擴(kuò)充、改良或者修理產(chǎn)生的支出時(shí)使用，改良后使固定資產(chǎn)原先取得時(shí)，增加了耐用年限、效能。資產(chǎn)變動(dòng)部分資產(chǎn)變動(dòng)部分資產(chǎn)改良作業(yè)增減凈殘值=改良成本*凈殘值(二)資產(chǎn)重估當(dāng)用于營利目的的固定資產(chǎn)

7、，賬面價(jià)值和實(shí)際價(jià)值背離較大時(shí)，必須按照國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)重新進(jìn)行估價(jià)。 資產(chǎn)重估作業(yè)增減殘值=重估價(jià)差*凈殘值率(三)資產(chǎn)報(bào)廢當(dāng)資產(chǎn)發(fā)生報(bào)廢時(shí),應(yīng)該在帳上將該資產(chǎn)的數(shù)量,取得成本,改良成本與累積折舊余額對沖. (三)資產(chǎn)報(bào)廢當(dāng)35個(gè)全部報(bào)廢之后，資產(chǎn)信息取得、累計(jì)折舊、賬面價(jià)值、預(yù)計(jì)凈殘值、減值準(zhǔn)備都為0，并且銷賬日期也被回寫若資產(chǎn)并未全數(shù)報(bào)廢，銷賬日期不回寫1.提供自動(dòng)計(jì)算處份損益2.若為自動(dòng)銷帳且全數(shù)出售，則單據(jù)審核時(shí)會(huì)將單據(jù)日期回寫至資產(chǎn)之銷帳日期1.可將資產(chǎn)出售單據(jù)結(jié)帳 納入應(yīng)收帳款2.該結(jié)帳單據(jù)審核后此單 號(hào)會(huì)回寫至資產(chǎn)出售單(四)資產(chǎn)出售錄入資產(chǎn)出售錄入應(yīng)付憑單當(dāng)資產(chǎn)出售時(shí)使用，用于

8、記錄資產(chǎn)出售信息，便于以后查詢(四)資產(chǎn)出售取得成本、改良成本系統(tǒng)自動(dòng)按照數(shù)量計(jì)算出來，并且根據(jù)銷售金額，計(jì)算處分損益 處分損益=出售金額*匯率-(取得成本+改良成本-累積折舊-減值準(zhǔn)備) (五)資產(chǎn)調(diào)整當(dāng)過去的余額有誤而需要予以調(diào)整,或資產(chǎn)盤點(diǎn)后,帳面數(shù)量或價(jià)值與實(shí)際不符時(shí)使用。應(yīng)該在數(shù)量,取得成本,改良成本,累積折舊,凈殘值,未用月數(shù)上填入調(diào)整數(shù) 。調(diào)整后數(shù)量增加了5(六)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)發(fā)生損壞、技術(shù)陳舊或其他經(jīng)濟(jì)原因，導(dǎo)致其可收回金額低于其賬面凈值，這時(shí)即發(fā)生了資產(chǎn)價(jià)值減值，企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，因在期末或者至少在每年年度終了，將固定資產(chǎn)低于凈值的差額作為固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。 回寫資產(chǎn)信

9、息里面的減值準(zhǔn)備，并重新計(jì)算賬回寫資產(chǎn)信息里面的減值準(zhǔn)備，并重新計(jì)算賬面價(jià)值面價(jià)值(六)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備(七)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不論是部門或人員保管的資產(chǎn)的增加,減少或部門間轉(zhuǎn)移都將發(fā)生部門保管數(shù)量的異動(dòng).因而,可利用錄入資產(chǎn)轉(zhuǎn)移輸入該保管部門,保管人及保管數(shù)量. 不會(huì)影響資產(chǎn)成本單頭沒有分錄碼？因?yàn)榇俗鳂I(yè)和資產(chǎn)帳目無關(guān)，所以不需要拋分錄(八)資產(chǎn)外送同樣不需要拋分錄(九)資產(chǎn)收回資產(chǎn)折舊部分資產(chǎn)折舊部分資產(chǎn)折舊四種方法：平均年限法雙倍余額遞減法年數(shù)總和法工作量法自動(dòng)攤提折舊減少財(cái)務(wù)手工錄入工作量折舊概念資產(chǎn)折舊計(jì)算的基礎(chǔ)信息固定資產(chǎn)折舊是指企業(yè)的固定資產(chǎn)隨著其磨損而逐漸轉(zhuǎn)移的價(jià)值 。也是變動(dòng)的一種，應(yīng)利用

10、錄入資產(chǎn)折舊作業(yè)輸入，其中折舊費(fèi)用一欄應(yīng)填上計(jì)提的金額。系統(tǒng)里面會(huì)自動(dòng)帶出來企業(yè)在具體計(jì)提折舊時(shí)，一般按月計(jì)提，當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不計(jì)提，當(dāng)月減少的，當(dāng)月照提折舊概念1.平均年限法攤提折舊平均年限法又稱直線法，是將固定資產(chǎn)的折舊均衡地分?jǐn)偟礁髌诘囊恢胤椒?。采用這種方法計(jì)算的每期折舊額均是等額的。系統(tǒng)判斷時(shí)點(diǎn)上月若有異動(dòng)發(fā)生，則按照公式計(jì)算，如果時(shí)點(diǎn)判斷沒有異動(dòng)，則按照上月折舊額進(jìn)行折舊，防止每次按照公式計(jì)算出現(xiàn)尾差資產(chǎn)折舊四種方法：1.平均年限法攤提折舊例：于8/20取得資產(chǎn)機(jī)器其取得成本為10萬元， 耐用年限為 6 年,凈殘值率為10%。該資產(chǎn)每 月折舊費(fèi)用從8 月份開始攤提） 凈殘值

11、 100,00010% 10,000 100,000 - 10,000 月折舊額 1250 72 2.雙倍余額遞減法攤提折舊這是一重典型的快速折舊方法。它在計(jì)算各期固定資產(chǎn)折舊的時(shí)候不考慮固定資產(chǎn)凈殘值，而是根據(jù)每期期初固定資產(chǎn)帳面余額和雙倍的直線法折舊率來計(jì)算固定資產(chǎn)的折舊金額。-四種折舊方法中，只有此方法是按照資產(chǎn)凈值來計(jì)提的。2.雙倍余額遞減法攤提折舊例：某企業(yè)有設(shè)備一臺(tái)，帳面價(jià)值850000元，預(yù)計(jì)使用 年限5年，預(yù)計(jì)凈殘值率3% ，計(jì)算每年的折舊額折舊率2/5*100%=40%第一年折舊額：850000*40%=340000第二年折舊額：（850000-340000）*40%=510

12、000*40%=204000第三年折舊額：（510000-204000）*40%=306000*40%=122400第四年折舊額：（306000-122400-850000*3%）/2=79050第五年折舊額：（306000-122400-850000*3%）/2=79050月折舊額=年折舊額/123.年數(shù)總和法攤提折舊年數(shù)總和法又稱年限合計(jì)法，是將固定資產(chǎn)的原值減去殘值后的凈額乘以一個(gè)逐年遞減的分?jǐn)?shù)計(jì)算每年的折舊額，這個(gè)分?jǐn)?shù)的分子代表固定資產(chǎn)尚可使用的年數(shù)，分母代表使用年數(shù)的逐年數(shù)字總和。所以要先計(jì)算各年折舊率/額，在計(jì)算各年內(nèi)各個(gè)會(huì)計(jì)期間的折舊率/額。須考慮凈殘值率。計(jì)算方法計(jì)算方法3.年

13、數(shù)總和法攤提折舊例：某企業(yè)有設(shè)備一臺(tái)，帳面價(jià)值850000元，預(yù)計(jì)使用 年限5年，預(yù)計(jì)凈殘值率3% ，計(jì)算每年的折舊額年折舊率5/5*（5+1）/2=5/15第一年折舊額：850000*（1-3%）*5/15=274833第二年折舊額：850000*（1-3%）*4/15=219867第三年折舊額：850000*（1-3%）*3/15=164900第四年折舊額： 850000*（1-3%）*2/15=109933第五年折舊額： 850000*（1-3%）*1/15=54967月折舊額=年折舊額/124.工作量法攤提折舊工作量法是根據(jù)實(shí)際工作量計(jì)提折舊額的一種方法計(jì)算方法：4.工作量法攤提折舊當(dāng)

14、折舊方法為只有為工作量法時(shí)，預(yù)計(jì)工作總量、使用工作量才可輸入。4.工作量法攤提折舊當(dāng)月折舊就需要手工錄入當(dāng)月資產(chǎn)本月工作量4.工作量法攤提折舊例：某企業(yè)有設(shè)備一臺(tái)，帳面價(jià)值850000元，預(yù)計(jì)凈殘值率3% ，預(yù)計(jì)總工作量8500小時(shí)，（第一年2200小時(shí)，第二年1900小時(shí)，第三年1700小時(shí)，第四年1500小時(shí)，第五年1200小時(shí)計(jì)算每年的折舊額小時(shí)折舊額850000*（1-3%）/8500=9.7元/小時(shí)第一年折舊額：2200*9.7=21340第二年折舊額：1900*9.7=18430第三年折舊額：1700*9.7=16490第四年折舊額： 1500*9.7=14550第五年折舊額： 1

15、200*9.7=11640 系統(tǒng)將自動(dòng)取各項(xiàng)需要折舊之資產(chǎn)按系統(tǒng)將自動(dòng)取各項(xiàng)需要折舊之資產(chǎn)按折舊方法及取得成本折舊方法及取得成本, ,改良成本改良成本, ,累積折舊累積折舊, ,凈殘值凈殘值, ,未用月數(shù)及折畢續(xù)提等相關(guān)信息未用月數(shù)及折畢續(xù)提等相關(guān)信息, ,逐一計(jì)算當(dāng)月折舊額逐一計(jì)算當(dāng)月折舊額, ,并將結(jié)果自動(dòng)生成于并將結(jié)果自動(dòng)生成于錄入資產(chǎn)折舊中錄入資產(chǎn)折舊中, ,同時(shí)將錄入資產(chǎn)信同時(shí)將錄入資產(chǎn)信息中的累積折舊累加之息中的累積折舊累加之(一)自動(dòng)攤提折舊作業(yè)自動(dòng)攤提折舊自動(dòng)攤提折舊作業(yè)資產(chǎn)請購管理資產(chǎn)請購管理 資產(chǎn)請購管理一、資產(chǎn)請購、進(jìn)貨作業(yè)流程二、資產(chǎn)請購管理字段說明 資產(chǎn)請購單憑證、明

16、細(xì)表資產(chǎn)請購單憑證、明細(xì)表資產(chǎn)采購單憑證、明細(xì)表資產(chǎn)采購單憑證、明細(xì)表資產(chǎn)進(jìn)貨單憑證、明細(xì)表資產(chǎn)進(jìn)貨單憑證、明細(xì)表(一)資產(chǎn)請購作業(yè)流程 (二)、資產(chǎn)請購管理字段說明(一)錄入資產(chǎn)請購單由請購單開始的固定資產(chǎn)請購流程皆無輸入品號(hào),而是以作為請購項(xiàng)目.凡請購單單據(jù)審核以后，可透過功能列選定供應(yīng)商 按鈕來詢價(jià)，議價(jià)各供應(yīng)商固定資產(chǎn)的售價(jià)金額，可整張請購單選定同一供應(yīng)商，并且用戶必須有售價(jià)權(quán)限才可運(yùn)行此功能 單身有已采購或已鎖定信息時(shí)不可審核 請購單已有詢價(jià)單信息,則不可撤銷審核選定供應(yīng)商，開窗選擇供應(yīng)商需存在詢價(jià)單中。指定供應(yīng)商之后，單身供應(yīng)商會(huì)被更改請請購購單單作作業(yè)業(yè)(二)錄入資產(chǎn)詢價(jià)單輸入固

17、定資產(chǎn)請購單的詢價(jià)信息，如沒有特定的詢價(jià)行為時(shí)，可直接在請購單輸入供應(yīng)商的報(bào)價(jià)信息.(三)維護(hù)資產(chǎn)請購信息若需更改資產(chǎn)請購信息可透過功能列中運(yùn)行指定結(jié)束或取消指定結(jié)束 不同的請購單頭的工廠或請購單身的供應(yīng)商或采購幣種或采購人員或稅種,須生成成不同張的采購單單據(jù) (四)維護(hù)資產(chǎn)請購信息固定資產(chǎn)進(jìn)貨不作驗(yàn)收管理和品管,資產(chǎn)進(jìn)貨后之驗(yàn)收由人工自行在錄入進(jìn)貨單輸入驗(yàn)收數(shù)量.(五)錄入資產(chǎn)進(jìn)貨單多筆資產(chǎn)進(jìn)貨信息同時(shí)設(shè)一個(gè)資產(chǎn)編號(hào)(六)合并進(jìn)貨資產(chǎn)信息賦予資產(chǎn)編號(hào) 回寫進(jìn)貨單單身檔資產(chǎn)編號(hào)時(shí),可能會(huì)有多個(gè)資產(chǎn)編號(hào),故以最后一個(gè)資產(chǎn)編號(hào)才寫入(七)進(jìn)貨資產(chǎn)信息拆分賦予資產(chǎn)編號(hào)一筆資產(chǎn)進(jìn)貨信息可依數(shù)量各給予資

18、產(chǎn)編號(hào)回寫進(jìn)貨單單身檔資產(chǎn)編號(hào)時(shí)，可能會(huì)有多個(gè)資產(chǎn)編號(hào)，故以最后一個(gè)資產(chǎn)編號(hào)才寫入在請購進(jìn)貨里面一直使用的是品名，只有當(dāng)合并或者拆分進(jìn)貨信息賦予資產(chǎn)編號(hào)，才能真正產(chǎn)生資產(chǎn)信息，并且產(chǎn)生相應(yīng)的取得成本等合并、拆分進(jìn)貨資產(chǎn)信息賦予資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)盤點(diǎn)部分資產(chǎn)盤點(diǎn)部分 自動(dòng)生成盤點(diǎn)信息重計(jì)盤點(diǎn)帳面量盤點(diǎn)清單錄入盤點(diǎn)信息資產(chǎn)調(diào)整實(shí)地盤點(diǎn)盤點(diǎn)差異分析表伍. 資產(chǎn)盤點(diǎn)管理資產(chǎn)盤點(diǎn)重點(diǎn)說明資產(chǎn)盤點(diǎn)重點(diǎn)說明資產(chǎn)盤點(diǎn)重點(diǎn)說明資產(chǎn)保險(xiǎn)部分資產(chǎn)保險(xiǎn)部分 設(shè)備保險(xiǎn)管理設(shè)備保險(xiǎn)管理錄入保險(xiǎn)信息投保資產(chǎn)清單記錄公司有哪些資產(chǎn)向保險(xiǎn)公司投保，后續(xù)可以通過投保資產(chǎn)清單進(jìn)行查詢需要有售價(jià)權(quán)限才能察看到保險(xiǎn)金額錄入保險(xiǎn)信息可先到錄入供應(yīng)商信息中輸入保險(xiǎn)公司信息；也可輸入不存在于供應(yīng)商信息中的保險(xiǎn)公司，有警告。單頭投保金額、保險(xiǎn)費(fèi)等于單身加總投保資產(chǎn)清單保險(xiǎn)生效日=選擇有效日期=保險(xiǎn)到期日自動(dòng)分錄自動(dòng)分錄 自動(dòng)分錄管理自動(dòng)分錄重點(diǎn)說明 對方科目一般指貸方科目。比如取得，科目可以設(shè)置為：應(yīng)付國內(nèi)發(fā)票；也有例外：當(dāng)單據(jù)性質(zhì)=cc時(shí)，對方科目表示資產(chǎn)進(jìn)貨的資產(chǎn)類科目，如機(jī)器設(shè)備。當(dāng)單據(jù)性質(zhì)=c6，對方科目不需輸入，只需在錄入資產(chǎn)類別/資產(chǎn)信息設(shè)定只有單據(jù)性質(zhì)=CC進(jìn)貨，才可以選擇只有單據(jù)性質(zhì)=CC、C6 ，才可勾選自動(dòng)分錄重點(diǎn)說明當(dāng)單據(jù)性質(zhì)