風(fēng)控制度及具體措施

1、風(fēng)控制度及具體措施第一章 總那么第一條 為確保公司業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)、 穩(wěn)健開展， 將各種風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍 之內(nèi)，保證公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)，特制訂本規(guī)定。第二條 本制度參考 ?商業(yè)銀行法?、?公司法?、?四川省小額貸款公司管理 暫行方法? 等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定， 結(jié)合小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系和本公司實(shí)際業(yè)務(wù) 開展需要制定。第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和原那么第三條 公司實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)控制的主要目標(biāo)是：1 嚴(yán)格遵守國(guó)家法律、法規(guī)、行業(yè)規(guī)章以及公司各種規(guī)章管理制度的 規(guī)定，自覺樹立標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的經(jīng)營(yíng)思想和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格；2 建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和制度，不斷提高經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng) 險(xiǎn)控制能力， 在有效防范風(fēng)

2、險(xiǎn)的前提下， 促進(jìn)公司的開展戰(zhàn)略的落實(shí)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 的實(shí)現(xiàn)；3 保證公司財(cái)產(chǎn)的平安完整以及資訊的可靠性和平安性；第四條 風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)嚴(yán)格遵循以下原那么：1全面性原那么 風(fēng)險(xiǎn)管理必須覆蓋公司的所有部門和崗位， 并滲透到?jīng)Q策、 執(zhí)行、監(jiān)督、反應(yīng)等各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。因此，公司各業(yè)務(wù)部門均應(yīng)實(shí)施 持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制程序。這就是全流程風(fēng)險(xiǎn)管理概念。2全員性原那么 職工是風(fēng)險(xiǎn)控制的根底及第一人， 風(fēng)險(xiǎn)控制必須涵蓋與各 業(yè)務(wù)相關(guān)的全體職工， 不斷提高職工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范能力， 樹立全員風(fēng)險(xiǎn)意 識(shí)。3相對(duì)獨(dú)立性原那么公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部， 負(fù)責(zé)公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理， 具有相對(duì)的獨(dú)立性和權(quán)威

3、性， 有權(quán)對(duì)公司的業(yè)務(wù)部門內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行協(xié)調(diào)、 監(jiān)督 和檢查；4相互制衡原那么 公司在崗位的設(shè)置上要形成一種相互制約的機(jī)制，保證 一項(xiàng)完整的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)， 必須分配給具有相互制約關(guān)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的崗 位，分別完成。需要?jiǎng)e離的職責(zé)主要是：調(diào)查、審批、授權(quán)、執(zhí)行、記錄、保管、核對(duì)等。5適時(shí)有效原那么 公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度的制定應(yīng)具有前瞻性， 并且必須隨著 公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、 經(jīng)營(yíng)方針、 經(jīng)營(yíng)理念等內(nèi)部環(huán)境和國(guó)家法律法規(guī)、 市場(chǎng)變化等外 部環(huán)境的改變及時(shí)響應(yīng)的修改和完善。6風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)開展同等重要原那么風(fēng)險(xiǎn)在各項(xiàng)業(yè)務(wù)中是客觀存在的，如果沒有正確的風(fēng)險(xiǎn)管理措施， 可能會(huì)給公司帶來(lái)巨大的損失。 因此，公

4、司業(yè)務(wù) 開展必須建立在風(fēng)險(xiǎn)管理制度完善和有效執(zhí)行的根底之上， 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)與業(yè) 務(wù)開展放在同等地位上。7定性與定量相結(jié)合的原那么建立完善的體系量化指標(biāo)體系， 采取定性分析和定量分析相結(jié)合的方法， 同時(shí)重視數(shù)據(jù)分析模型的定性分析的應(yīng)用， 使風(fēng)險(xiǎn) 管理更具有可操作性和科學(xué)性。第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)構(gòu)設(shè)置第五條 為滿足業(yè)務(wù)開展中持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理需要， 公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部， 作 為組織全公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的職能部門。 業(yè)務(wù)部門主管負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策在 各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的具體落實(shí)。第六條 風(fēng)險(xiǎn)管理部的職責(zé)為：1 根據(jù)監(jiān)管部門和公司業(yè)務(wù)開展規(guī)劃的需求，統(tǒng)籌公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管 理工作，擬定并組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制方案；2

5、組織研究和擬定公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù) 和相關(guān)管理制度，組織召開有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度訂立及修改的協(xié)調(diào)會(huì)；3 對(duì)公司資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行動(dòng)態(tài)的實(shí)施監(jiān)控，根據(jù)公司整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況， 對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)政策和資產(chǎn)分類配置及調(diào)整提出建議；4 參與金融新產(chǎn)品的開發(fā)，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；5 審核公司其他業(yè)務(wù)部門草擬的涉及風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)管理規(guī)章制度；6 負(fù)責(zé)牽頭對(duì)因內(nèi)部控制和操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的問(wèn)題進(jìn)行研究，通過(guò)查找 漏洞，不斷完善內(nèi)控制度建設(shè)；7 按規(guī)定向監(jiān)管部門和公司管理層報(bào)告公司風(fēng)險(xiǎn)管理情況，并組織貫 徹監(jiān)管部門和管理層的相關(guān)要求；8組織職工學(xué)習(xí)金融政策法規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，及時(shí)向各部門提供風(fēng)險(xiǎn)管理信

6、息；第七條 業(yè)務(wù)部門主管的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：1 對(duì)照各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)進(jìn)行自我監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，必要時(shí)對(duì)本部門 每日的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行記錄，并提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施和對(duì)違規(guī)行為的處分措施；2 不定期檢查每一業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的授權(quán)；3 檢查業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的手續(xù)是否符合制度規(guī)定；4 對(duì)于違反規(guī)定的行為進(jìn)行提醒、警告、制止，必要時(shí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理 部及公司管理層；5 定時(shí)提交本部門風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；6 當(dāng)出現(xiàn)異常風(fēng)險(xiǎn)情況時(shí)及時(shí)通知風(fēng)險(xiǎn)管理部，必要時(shí)上報(bào)公司管理 層，異常情況由風(fēng)險(xiǎn)管理部會(huì)同各業(yè)務(wù)部門制定具體標(biāo)準(zhǔn)。第八條 、必要時(shí)，公司董事會(huì)股東會(huì)可對(duì)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)工作進(jìn)行會(huì)商。 第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理的步驟第九條 公司在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)主要以業(yè)務(wù)流程

7、為主導(dǎo)， 按風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、 風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施； 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)控、 風(fēng)險(xiǎn)管理制度的完善 5 個(gè)步驟進(jìn) 行。第十條 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對(duì)所有可能存在的、 對(duì)公司業(yè)務(wù)運(yùn)作有重大影響的潛 在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行考察和識(shí)別，它是有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的前提和根底。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要采用由下至上的分析法， 由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)部門內(nèi)潛在的風(fēng) 險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別， 定期或根據(jù)需要及時(shí)出具風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告， 經(jīng)部門討論后報(bào)公司風(fēng) 險(xiǎn)管理部及公司管理層。鑒于由下至上分析法缺乏以識(shí)別所有可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)， 公司同時(shí)采取由上 至下分析法，由公司管理層、 風(fēng)險(xiǎn)管理部、將風(fēng)險(xiǎn)尤其是外部風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn) 等進(jìn)行指標(biāo)分解，下達(dá)風(fēng)險(xiǎn)限額到各業(yè)務(wù)部門。第十

8、一條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部、 業(yè)務(wù)部門主管根據(jù)業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn) 發(fā)生的可能性以及由此對(duì)公司運(yùn)作造成潛在影響進(jìn)行評(píng)估， 準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是有 效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的科學(xué)依據(jù)。業(yè)務(wù)部門主管只負(fù)責(zé)對(duì)本部門的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估， 而風(fēng)險(xiǎn)管理部那么根據(jù)各業(yè)務(wù) 部門提供的風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告，負(fù)責(zé)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行全面的評(píng)估。為保證風(fēng)險(xiǎn)度量的準(zhǔn)確性， 在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)應(yīng)采取定性分析和定量分析相結(jié)合 的方法。定性分析旨在評(píng)估業(yè)務(wù)流程中的所有風(fēng)險(xiǎn)并保證有適當(dāng)?shù)目刂浦贫认鄬?duì) 應(yīng)；定量分析那么著眼于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性。第十二條 風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施是指在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的根底之上， 由風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在 的部門采取相應(yīng)的控制措施， 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部審核并報(bào)公司管

9、理層批準(zhǔn)后組織具體 實(shí)施。第十三條 為保證風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性， 由風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)實(shí)施持 續(xù)的檢查和監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)管理部將根據(jù)既定的監(jiān)控程序?qū)γ總€(gè)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行持續(xù)的檢查監(jiān)督， 并 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制有缺陷的部門進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控。為保證風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的準(zhǔn)確有效， 公司將制定科學(xué)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)， 并由業(yè)務(wù)部 門主管、風(fēng)險(xiǎn)管理部和公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行分層次審議通過(guò)并監(jiān)控。第十四條 在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的根底上， 公司管理層、 風(fēng)險(xiǎn)管理部、 各部門主管應(yīng) 對(duì)公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的適當(dāng)性、 有效性及時(shí)作出評(píng)價(jià)。 如果發(fā)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)管 理系統(tǒng)有缺乏之處， 那么應(yīng)及時(shí)提出改良建議和報(bào)告， 并監(jiān)督業(yè)務(wù)部門實(shí)施上述建 議，以利于風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的

10、完善。第五章 風(fēng)險(xiǎn)的主要類型第十五條 公司開展業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、 經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、 運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)以及相關(guān)方信用風(fēng)險(xiǎn)等。第十六條 因經(jīng)濟(jì)因素、政策因素、投資心理和交易制度等各種因素的影響， 導(dǎo)致公司有關(guān)業(yè)務(wù)可能遭受損失的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：1、政策風(fēng)險(xiǎn) 因國(guó)家宏觀政策如貨幣政策、 財(cái)政政策、 產(chǎn)業(yè)政策、 地區(qū) 開展政策發(fā)生變化， 導(dǎo)致信貸市場(chǎng)波動(dòng)而影響貸款收益， 以及借款業(yè)經(jīng)濟(jì)效益發(fā) 生變化而影響信貸收入，從而產(chǎn)生損失的可能。2、經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn) 隨著經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期性的變化，各個(gè)行業(yè)盈利水平呈 現(xiàn)周期性變化。第十七條 在公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中， 由于決策程序不當(dāng)、 管理水平不高或貸款策 略失誤等因素

11、的影響， 公司收益將產(chǎn)生波動(dòng)的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。 主要包括決策風(fēng)險(xiǎn)、 執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。1 決策風(fēng)險(xiǎn) 由于經(jīng)營(yíng)決策、 操作程序以及操作權(quán)限劃分不合理等因素 而使公司收益遭受損失的可能性。2 執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn) 由于指令不明晰、 交易操作失誤等認(rèn)為因素而使公司資產(chǎn) 遭受損失的可能性，主要包括操作能力風(fēng)險(xiǎn)和交易權(quán)限風(fēng)險(xiǎn)等。3 資產(chǎn)估值風(fēng)險(xiǎn) 由于資產(chǎn)估值不準(zhǔn)確而導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)決策失誤和盈虧 狀況不實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。4 法律風(fēng)險(xiǎn) 由于業(yè)務(wù)操作過(guò)程當(dāng)中出現(xiàn)與現(xiàn)行法律法規(guī)相抵觸的行為 而使資產(chǎn)遭受損失的可能性。第十八條 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于公司電腦系統(tǒng)、 通訊系統(tǒng)、 交易網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)保 障系統(tǒng)或信息網(wǎng)絡(luò)支持系統(tǒng)出現(xiàn)異常情況而使公司遭

12、受損失的可能性。第十九條 職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)是指由于公司職工不遵守職業(yè)操守， 發(fā)生違法違規(guī) 行為而使公司遭受損失的可能性。第二十條 對(duì)手方信用風(fēng)險(xiǎn)是指公司業(yè)務(wù)中有關(guān)的對(duì)手方違法、 欺詐而使公 司遭受損失的可能性。第六章 風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施第二十一條 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施，為有效防范和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)各項(xiàng) 業(yè)務(wù)應(yīng)采取強(qiáng)化研究、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及設(shè)定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)等措施，具體如下：1 強(qiáng)化研究 通過(guò)加強(qiáng)對(duì)影響市場(chǎng)整體運(yùn)作的各方面因素進(jìn)行跟蹤調(diào)查和 研究，及時(shí)作出相關(guān)的前瞻性研究報(bào)告， 為經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù)， 以有效躲避和防 范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。主要措施包括：a) 對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)、政策變化、行業(yè)開展、企業(yè)開展情況、貸款策

13、略演變 以及其他影響市場(chǎng)變化的因素進(jìn)行分析研究， 由相關(guān)部門出具定期和不定期的報(bào) 告供決策參考；b通過(guò)與外部研究機(jī)構(gòu)合作，獲得較為全面的宏觀經(jīng)濟(jì)信息以及政策走向 分析，為躲避是市場(chǎng)分析提供參考；c) 股東會(huì)以定期和不定期會(huì)議審定公司的資產(chǎn)配置方案，決定資產(chǎn)在不同 業(yè)務(wù)品種之間的配置比例，決定資產(chǎn)在行業(yè)、市場(chǎng)、企業(yè)之間的分配比例，以及 融資規(guī)模，以控制業(yè)務(wù)運(yùn)作的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)進(jìn)行，主要包括：a) 正確識(shí)別金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)成分，為確保市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)度量的準(zhǔn)確性提供科學(xué)依 據(jù)；b) 研究市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的度量方法，盡量利用風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)來(lái)計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)值， 并以設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額的方式來(lái)控

14、制風(fēng)險(xiǎn)；c) 風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)定、分配和監(jiān)控應(yīng)獨(dú)立于相關(guān)業(yè)務(wù)部門，未經(jīng)公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng) 審委員會(huì)審查批準(zhǔn)，不得突破風(fēng)險(xiǎn)限額。第二十二條 經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的控制措施。1、 決策風(fēng)險(xiǎn)的控制 決策風(fēng)險(xiǎn)的控制表達(dá)在業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)， 涉及 的主題主要有； 風(fēng)險(xiǎn)管理部和信貸部等。 通過(guò)設(shè)定合理的權(quán)限范圍， 將決策風(fēng)險(xiǎn) 控制在設(shè)定的范圍之內(nèi)。a) 市場(chǎng)營(yíng)銷部經(jīng)理作為信貸業(yè)務(wù)管理的主要責(zé)任人，負(fù)責(zé)監(jiān)督信貸業(yè)務(wù)部 信貸業(yè)務(wù)操作是否符合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)的決策。b) 風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)其職能，部門主管負(fù)責(zé)監(jiān)督本部門的相關(guān)業(yè)務(wù)操作是否 符合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)得決策。2、 執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)的控制 執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)的控制主要通過(guò)制定嚴(yán)格的業(yè)務(wù)規(guī)章， 明確操

15、作流程和操作權(quán)限來(lái)實(shí)現(xiàn)，主要措施包括：a) 建立明確的業(yè)務(wù)授權(quán)制度；b) 實(shí)行嚴(yán)格的前臺(tái)和后臺(tái)的責(zé)任和空間別離制度；c) 建立業(yè)務(wù)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，嚴(yán)格執(zhí)行部門的風(fēng)險(xiǎn)控制制度和操 作規(guī)程；3、資產(chǎn)估值風(fēng)險(xiǎn)的控制 估值風(fēng)險(xiǎn)的控制主要由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)實(shí) 施，并由相關(guān)的貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門協(xié)助，主要措施包括：a) 風(fēng)險(xiǎn)管理部和相關(guān)的貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門人員通過(guò)市場(chǎng)調(diào)查和分析研 究，估計(jì)擔(dān)保資產(chǎn)的價(jià)值；b) 市場(chǎng)營(yíng)銷部根據(jù)擔(dān)保資產(chǎn)的賬面價(jià)值和市場(chǎng)估價(jià)，提供盈虧分析；c) 風(fēng)險(xiǎn)管理部認(rèn)為有必要時(shí)上報(bào)公司決策委員會(huì)，以決定上述資產(chǎn)的的定 價(jià)。4 法律風(fēng)險(xiǎn)控制 法律風(fēng)險(xiǎn)的控制主要由風(fēng)險(xiǎn)管理部實(shí)施，重點(diǎn)

16、有以下 幾個(gè)方面：a) 審查和動(dòng)態(tài)監(jiān)控貸款業(yè)務(wù)和授信業(yè)務(wù)，使其嚴(yán)格遵守法律法規(guī)的規(guī)定。b) 審查貸款是否嚴(yán)格按照與委托人約定和公司所規(guī)定的貸款程序進(jìn)行。c) 審查貸款業(yè)務(wù)、 授信決策或指令的執(zhí)行是否依據(jù)有關(guān)決策會(huì)議的決定或 公司的相關(guān)規(guī)定。第二十三條 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施包括：1、 交易系統(tǒng)、 效勞器、網(wǎng)絡(luò)有專人維護(hù)， 主要軟件及文件都要做到雙重 備份，其備份應(yīng)存放于公司住所之外。2、制定嚴(yán)格的電腦系統(tǒng)工作制度，標(biāo)準(zhǔn)電腦系統(tǒng)的操作權(quán)限、操作程序和 人員責(zé)任。第二十四條 職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)控制 由于職工的違法、違規(guī)等行為造成的職 業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)是公司業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源之一， 公司應(yīng)特別重視職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)的防

17、范 和控制，主要措施包括：加強(qiáng)對(duì)職工的守法意識(shí)、 職業(yè)道德的教育， 職工必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家法律、 法 規(guī)和公司?職工手冊(cè)? 等各項(xiàng)制度中的有關(guān)規(guī)定， 嚴(yán)禁職工利用職務(wù)之便為他人 和自己謀取私利，職工的遵紀(jì)守法情況和職業(yè)道德作為錄用和提升的的重要標(biāo) 準(zhǔn)。1 根據(jù)不同的崗位和職責(zé)，制定相應(yīng)的操作規(guī)程，標(biāo)準(zhǔn)職工的業(yè)務(wù)行 為。2 加強(qiáng)職工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和信心，由職工所屬部門和辦 公室共同考核職工的工作業(yè)績(jī)和工作效率， 并據(jù)此作為決定職工去留和晉升的重 要依據(jù)。3 建立舉報(bào)制度。公司鼓勵(lì)職工對(duì)違反職業(yè)道德的行為進(jìn)行舉報(bào)，對(duì) 舉報(bào)嚴(yán)格保密。對(duì)違反職業(yè)道德的職工，視情節(jié)輕重予以警告、罰款、勸退、辭

18、職、開出等處分，必要時(shí)上報(bào)監(jiān)管機(jī)關(guān)備案。4 建立完善的信息資料系統(tǒng)，必須真實(shí)、全面、及時(shí)地記載每一筆業(yè) 務(wù)，相關(guān)業(yè)務(wù)資料及時(shí)歸檔備查。第二十五條 信用風(fēng)險(xiǎn)控制 加強(qiáng)對(duì)相關(guān)方信用狀況的核查， 建立和完善公 司信用評(píng)級(jí)體系， 并就對(duì)方欺詐、 受處分、 違約等行為給公司帶來(lái)的損失明確處 理、賠償方法。第七章 風(fēng)險(xiǎn)管理的制度體系第二十六條 制度的完善和標(biāo)準(zhǔn)是公司有效防范和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的前 提和根底， 因此風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)表達(dá)在公司業(yè)務(wù)運(yùn)作的各個(gè)環(huán)節(jié)、 各個(gè)部門和崗 位中，在公司相關(guān)部門、 崗位之間應(yīng)建立相互核對(duì)、 相互制約、 相互監(jiān)督的機(jī)制， 以有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。第二十七條 風(fēng)險(xiǎn)管理制度由風(fēng)險(xiǎn)管理

19、部組織各部門擬定， 報(bào)公司總經(jīng)理和 董事會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施， 風(fēng)險(xiǎn)控制制度主要包括： 崗位別離制度、 空間隔離制度、 作業(yè)規(guī)那么、崗位職責(zé)、反應(yīng)制度、資料保全制度、保密制度、例會(huì)制度、資產(chǎn)估 值制度、會(huì)計(jì)控制制度、稽核制度和職工守那么等。第二十八條 為保證各部門辦公場(chǎng)所、 人員和業(yè)務(wù)的相對(duì)獨(dú)立性， 應(yīng)建立明 確的崗位別離制度， 根據(jù)不同的工作特點(diǎn)和工作要求， 合理劃分崗位， 建立崗位 責(zé)任制。第二十九條 空間隔離制度是指為充分保證信息的隔離和保密， 公司必須在 各部門之間防火墻以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)有形隔離的制度。第三十條 為保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的運(yùn)作效率， 各部門應(yīng)本著合理、 高效、盡 可能減少錯(cuò)誤發(fā)生可能性

20、的原那么， 制定本部門的業(yè)務(wù)規(guī)章和操作流程。 同時(shí)，應(yīng) 將業(yè)務(wù)規(guī)章和操作流程的實(shí)際執(zhí)行置于風(fēng)險(xiǎn)管理部監(jiān)督之下。第三十一條 崗位職責(zé)是指為保證每位職工明確職責(zé)范圍、 提高工作效率而 制定的規(guī)章。 崗位職責(zé)既是每位職工的履行職責(zé)的行為指引， 同時(shí)其完成情況又 是對(duì)職工考核的根本依據(jù)，全體職工必須嚴(yán)格遵守和盡責(zé)完成。第三十二條 反應(yīng)制度是控制風(fēng)險(xiǎn)的重要組成局部， 通過(guò)及時(shí)反應(yīng)和評(píng)估貸 款、授信決策及其執(zhí)行結(jié)果， 對(duì)貸款、 授信業(yè)務(wù)決策過(guò)程及管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn) 行不斷的識(shí)別和評(píng)估， 為必要的修正和調(diào)整提供依據(jù)， 以求到達(dá)防范和控制風(fēng)險(xiǎn) 的目的。第三十三條 資料保全制度是指為保證公司業(yè)務(wù)信息資料管理的真

21、實(shí)性、 全 面性、及時(shí)性和有效性而建立的制度。 公司應(yīng)建立完善的業(yè)務(wù)信息資料保全系統(tǒng)， 必須真實(shí)、全面、及時(shí)的記載每一筆業(yè)務(wù)，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和業(yè)務(wù)核算。建立 完整的會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)和各種業(yè)務(wù)資料檔案， 并妥善保管，確保原始記錄、 合同契約， 各種信息資料數(shù)據(jù)的真實(shí)完整，有關(guān)記錄要保存 5 年。第三十四條 例會(huì)制度是針對(duì)部門各項(xiàng)業(yè)務(wù)而建立的一系列研討、 會(huì)商、表 決安排，如晨會(huì)、總結(jié)會(huì)、業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)席會(huì)議等。第三十五條 會(huì)計(jì)控制制度是指能夠保證交易記錄正確， 會(huì)計(jì)信息真實(shí)、 準(zhǔn) 確、完整及反映及時(shí)的制度，會(huì)計(jì)控制包括根本的控制制度和科學(xué)的估值方法， 主要包括復(fù)核制度、憑證制度、賬務(wù)組織和賬務(wù)處理體系等。第三十六條 稽核制度是指稽核人員對(duì)公司各業(yè)務(wù)相關(guān)部門的工作進(jìn)行稽 核，定期或不定期出具稽核報(bào)告， 并保證稽核獨(dú)立性和客觀性的制度。 主要內(nèi)容 包括：1， 對(duì)公司各部門和全體職工執(zhí)行國(guó)家法律、法規(guī)情況進(jìn)行稽核監(jiān)督。2， 對(duì)公司業(yè)務(wù)部門執(zhí)行業(yè)務(wù)規(guī)章和管理制度情況的檢查。3， 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和公司各相關(guān)業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性和有效性 的檢查、監(jiān)督、評(píng)價(jià)及建議第八章 風(fēng)險(xiǎn)管理制度的監(jiān)督與評(píng)價(jià)第三十七條 為保障公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度的全面性、 持續(xù)性和有效性， 公司內(nèi) 部必須形成良好的控制環(huán)境，建立持續(xù)的檢驗(yàn)制度和獨(dú)立的報(bào)告制度。第三十八