論銀行貸款借新還舊風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生成因及防范措施

1、論銀行貸款借新還舊風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生成因及防范措施摘要：借新還舊是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行中已存在的一種形式，人民銀行對(duì)開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)有嚴(yán)格的規(guī)定。實(shí)際8ttt8操作中，借新還舊有被濫用之勢(shì)，給銀行帶來了風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)加以防范和控制。關(guān)鍵詞：借新還舊；風(fēng)險(xiǎn)；產(chǎn)生；原因；控制一、借新還舊風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生資產(chǎn)質(zhì)量是銀行業(yè)賴以生存的生命線，資產(chǎn)質(zhì)量的好壞直接影響商業(yè)銀行的利潤(rùn)，甚至高管人員的職業(yè)生涯，“提質(zhì)降比”成為了dd dtt. com銀行業(yè)發(fā)展的“硬道理”和主要目標(biāo)。但是dddTt近年來，一些8 tt 商業(yè)銀行為壓縮不良貸款，采用借新還舊的方式來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。貸款借新還舊不僅成為掩蓋不良貸款問題的“避風(fēng)港”，而且成為不良貸款

2、新的發(fā)生源，同時(shí)ssbbww. com也將使部分貸款責(zé)任人因此www.8 t tt8. com逃脫責(zé)任追究，為銀行管理帶來不良影響。借新還舊如不進(jìn)行嚴(yán)格控制和有效監(jiān)管，將對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)性產(chǎn)生巨大影響。因此www.8 t tt8. com，我們sSBbWw有必要認(rèn)真分析這些風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，采取有效措施化解風(fēng)險(xiǎn)，保證商業(yè)銀行在日趨強(qiáng)烈的競(jìng)爭(zhēng)中，健康持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。二、借新還舊存在的主要風(fēng)險(xiǎn)第一，借新還舊往往www.8 t t t8. com不能真實(shí)反映貸款質(zhì)量，誤導(dǎo)上級(jí)行正確決策。對(duì)不符合借新還舊條件的客戶給予借新還舊，不僅是一種變相的短期經(jīng)營行為，而且掩蓋了貸款的真實(shí)質(zhì)量。雖然在一定時(shí)間內(nèi)

3、，從帳面上掩蓋了它們的真實(shí)“身份”，但是dddTt并沒有改變其真實(shí)形態(tài)。商業(yè)銀行不良貸款該反映的沒有真實(shí)反映，一方面貸款質(zhì)量失真，另一方面對(duì)減值準(zhǔn)備的計(jì)提嚴(yán)重減少，再一方面還將誤導(dǎo)上級(jí)行對(duì)不良貸款處理8tTt8的正確決策，從而形成新的操作風(fēng)險(xiǎn)。第二，借新還舊會(huì)造成銀行錯(cuò)過最佳化解不良貸款風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)機(jī)?？蛻糍J款到期不能按期歸還，多數(shù)情況8 tt t 8. com屬于企業(yè)經(jīng)營發(fā)生了問題，也可以說是貸款質(zhì)量發(fā)生變化的前期信號(hào)。第三，借新還舊對(duì)銀行內(nèi)部管理及對(duì)客戶貸后管理工作都會(huì)產(chǎn)生較大的負(fù)面影響。造成不良貸款壓縮考核權(quán)威性的降低，被考核人員會(huì)認(rèn)為不管下多少考核任務(wù)都沒什么大不了的，“實(shí)在不行，就借新還

4、舊”，同時(shí)ssbbww. com也容易Dddtt使不良貸款壓縮工作得不到真正的落實(shí)。而且很容易 D客戶傳出“銀行貸款還不了不要緊，借新還舊就行”錯(cuò)誤理財(cái)信息，從而產(chǎn)生一些 8 tt 不利8 tT 于加強(qiáng)貸后管理的負(fù)面影響。大量事實(shí)表明，銀行對(duì)貸款客戶借新還舊過多，將降低客戶對(duì)銀行的信任度，甚至?xí)档涂蛻舻倪€款意愿。第四，借新還舊補(bǔ)辦抵押手續(xù)有一定法律風(fēng)險(xiǎn) 。最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國擔(dān)保法若干問題的解釋第69條規(guī)定：“債務(wù)人有多個(gè)普通債權(quán)的，在清償債務(wù)時(shí)，債務(wù)人與其中一個(gè)債權(quán)人惡意串通，將其全部8ttT8或者部分財(cái)產(chǎn)抵押給該債權(quán)人，因此www.8 t tt8. com喪失了履行其他債務(wù)

5、的能力，損害了其他債權(quán)人的權(quán)益，受損害的其他債權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院撤銷該抵押行為。”由于www.ddd tt. com此規(guī)定對(duì)“惡意串通”未作進(jìn)一步解釋、“部分財(cái)產(chǎn)”到底占抵押人全部8ttT8財(cái)產(chǎn)的多大比重也沒有具體標(biāo)準(zhǔn)，客觀上給法院處理8tTt8糾紛留下很大空間，抵押合同是否有效，很大程度 上取決于法官的認(rèn)識(shí)。而目前借新還舊中辦理的補(bǔ)辦抵押多屬于事后抵押性質(zhì)，抵押的效力容易 Dddtt出現(xiàn)上述爭(zhēng)議，存在著法律風(fēng)險(xiǎn)。三、借新還舊風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因第一，對(duì)借新還舊貸款存在認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)。客戶貸款到期不能按期歸還，多數(shù)情況8 tt t 8. com屬于企業(yè)經(jīng)營遇到困難或發(fā)生了問題，借新還舊是銀行不得

6、已而采取的一種手段。部分客戶經(jīng)理認(rèn)為借新還舊屬于為客戶辦理的正常信貸業(yè)務(wù)，有的甚至為了dd dtt. com取得較好8 t tt 8.c o m的考核結(jié)果而對(duì)經(jīng)營狀況較差、現(xiàn)金回籠不好企業(yè)的借款也積極申報(bào)借新還舊，這種觀念或是操作慣例傳導(dǎo)給企業(yè)后，借款人也就理所當(dāng)然地認(rèn)為沒有必要先還后貸，合同到期銀行自然會(huì)辦理轉(zhuǎn)貸續(xù)期。這些認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)表現(xiàn)在dd dtt. com信貸操作上，對(duì)屬于正常周轉(zhuǎn)使用貸款的優(yōu)質(zhì)客戶實(shí)行“轉(zhuǎn)期續(xù)貸”，對(duì)不屬于正常周轉(zhuǎn)使用貸款的不良客戶則“被動(dòng)轉(zhuǎn)貸”，甚至有部分行以貸款借新還舊作為dddtt服務(wù)優(yōu)質(zhì)客戶的手段，造成借新還舊貸款客戶兩極分化。第二，部分行在審批尺度上未能嚴(yán)格

7、執(zhí)行人民銀行及總行的有關(guān)規(guī)定。人民銀行規(guī)定借新還舊貸款必須ssbbww. c om同時(shí)ssbbww. com滿足四個(gè)條件：一是借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)正常，能按時(shí)支付利息；二要重新辦理貸款手續(xù)；三是貸款抵押、擔(dān)保有效 ；四是屬于周轉(zhuǎn)性貸款。有的行在人民銀行規(guī)定基礎(chǔ)上，對(duì)借新還舊貸款作了進(jìn)一步的細(xì)化規(guī)定，將借新還舊貸款分為三類：貸款期限不匹配類、清收利息類和資產(chǎn)保全類，并對(duì)每一類借新還舊的對(duì)象及條件作了詳細(xì)規(guī)定。某行調(diào)查發(fā)現(xiàn)在dd dtt. com借新還舊貸款審批尺度的把握上存在以下問題：一是對(duì)三類借新還舊貸款的審批條件均有不同程度 的放寬和變通，并且出現(xiàn)第四種借新還舊其他類。在69筆期限不匹配類借新

8、還舊貸款調(diào)查中，13筆貸款在實(shí)施借新還舊貸款前已經(jīng)成為次級(jí)貸款。論銀行貸款借新還舊風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生、成因及防范措施|有關(guān)銀行管理的論文資料在26筆資產(chǎn)保全類借新還舊貸款中，部分貸款未實(shí)施包括www .ddd tt. com保全訴訟時(shí)效、擔(dān)保時(shí)效，完善抵押手續(xù)等實(shí)質(zhì)性的資產(chǎn)保全措施，而是8ttt8將部分壓縮貸款本金、維持客戶還貸信心等情況8 tt t 8. com人為地劃分為資產(chǎn)保全類借新還舊貸款。在調(diào)查中除該行規(guī)定的3類借新還舊貸款外，尚有65筆借新還舊貸款不能歸入以上 8 t tt 8.c o m3類，列為其他類，占全部8ttT8貸款筆數(shù)的39.4%，突破了原有的借新還舊貸款分類。其他類貸款借新還

9、舊的主要原因有客戶經(jīng)營情況8 tt t 8. com不理想，經(jīng)與客戶溝通同意壓縮部分本金，實(shí)施逐步退出，還有部分較為優(yōu)質(zhì)、穩(wěn)定的基本客戶周轉(zhuǎn)使用貸款，客戶無法一次還本付息等情況8 tt t 8. com。二是部分經(jīng)辦行對(duì)已存在種種不良經(jīng)營跡象的借款人，仍然www.8tT對(duì)其貸款實(shí)施不壓縮金額、不附加條件的借新還舊，有人為掩蓋不良貸款之嫌。調(diào)查數(shù)據(jù)表明，該行自主審批42戶貸款客戶54筆貸款中，有39筆貸款為無條件借新還舊，占自主審批貸款總數(shù)的72%。第三，以前年度信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高，短貸長(zhǎng)用的現(xiàn)象較為嚴(yán)重，隨著經(jīng)營的逐漸8ttt8規(guī)范，借新還舊條件也變得更為嚴(yán)格，給銀行壓縮不良貸款工作造成較大的壓

10、力。某省分行調(diào)研數(shù)據(jù)表明，2004年四季度到期貸款中，64%以上 8 t tt 8.c o m都要通過辦理轉(zhuǎn)貸來控制風(fēng)險(xiǎn)；另外存量不良貸款中大多數(shù)貸款不是通過一次或兩次轉(zhuǎn)貸可以回收，有的貸款已是長(zhǎng)期轉(zhuǎn)貸，至今只能勉強(qiáng)收息。第四，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制未完全8 t tt8. com實(shí)現(xiàn)相互制衡，對(duì)其潛在的風(fēng)險(xiǎn)難以有效管理。主要體現(xiàn) ssbbWw在dd dtt. com：目前有的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門既作為dddtt資產(chǎn)五級(jí)分類的實(shí)施者，又作為dddtt資產(chǎn)質(zhì)量的管理者甚至是被考核者，無疑這是既當(dāng)裁判又當(dāng)運(yùn)動(dòng)員，加大ssbbww了借新還舊風(fēng)險(xiǎn)和五級(jí)分類偏離的可能性。四、化解到期貸款借新還舊風(fēng)險(xiǎn)的主要應(yīng)對(duì)措

11、施不良貸款是銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要提示信號(hào)，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要及時(shí)捕捉并正確使用到這一信號(hào)，而對(duì)到期貸款的借新還舊破壞了這一信號(hào)的真實(shí)性，也就是使得這一信號(hào)失去其作用，進(jìn)而產(chǎn)生了更大的風(fēng)險(xiǎn)，因此www.8 t tt8. com，銀行要杜絕這一現(xiàn)象。并根治由此產(chǎn)生的問題，當(dāng)前除了要加大ssbbww力度，認(rèn)真做好不良貸款的監(jiān)測(cè)外，有關(guān)部門還應(yīng)在貸款五級(jí)分類管理、不良貸款責(zé)任追究、不良貸款考核等方面進(jìn)行改進(jìn)和完善，切實(shí)解決8t t t 8. c o m不良貸款人為控制、人為作假的問題。同時(shí)ssbbww. com，銀行要建立起科學(xué)的業(yè)績(jī)考核制度和激勵(lì)制度，防止業(yè)務(wù)人員利用 www.8 t t t8. com對(duì)

12、到期貸款實(shí)施展期進(jìn)行“注水”行為。第一，進(jìn)一步健全銀行到期貸款借新還舊管理的內(nèi)控機(jī)制。要解決8t t t 8. c o m這一問題，關(guān)鍵在于實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)間的相互制衡，一是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行垂直管理，不受地方考核指標(biāo)的約束和影響；二是對(duì)于資產(chǎn)五級(jí)分類的實(shí)施者和管理者不應(yīng)該用壓縮不良貸款的指標(biāo)來考核，而應(yīng)該用分類的準(zhǔn)確性來進(jìn)行考核。第二，進(jìn)一步提高新增貸款的質(zhì)量，特別要重視貸款到期期限和還款期限的匹配程度 。一是深入進(jìn)行貸前調(diào)查，科學(xué)分析還款能力，認(rèn)真測(cè)算還款期限，貸款期限盡量與還款時(shí)間匹配；二是加強(qiáng)貸后管理， 密切關(guān)注還款資金的動(dòng)態(tài)，千方百計(jì)把握好收貸時(shí)機(jī)。第三，對(duì)貸款五級(jí)分類管理、不良貸款責(zé)任追究、不

13、良貸款考核等方面進(jìn)行改進(jìn)和完善。積極引導(dǎo)客戶經(jīng)理向需要sSbBwW.cOm轉(zhuǎn)貸的客戶灌輸“回收再貸”而不是“借新還舊”的理念，營造健康的信貸文化。首先，在考核指標(biāo)口徑的設(shè)置上，可將不良貸款計(jì)算口徑調(diào)整ssbbwW.com為五級(jí)分類口徑，利用 www.8 t t t8. com利益的牽引機(jī)制，遏制“借新還舊”貸款頻繁發(fā)生的現(xiàn)象；其次，在貸款定價(jià)上，對(duì)借新還舊貸款要規(guī)定較高的利率水平，提高客戶借新還舊的財(cái)務(wù)成本促使客戶歸還貸款；第三，對(duì)一般SsbbwW.com額度授信客戶可規(guī)定在授信額度內(nèi)經(jīng)辦行不能發(fā)放借新還舊貸款，授信額度內(nèi)借新還舊貸款審批權(quán)上收至一級(jí)分行，提高借新還舊貸款的審批級(jí)次；第四，將借

14、新還舊貸款記錄作為dddtt評(píng)定企業(yè)信用等級(jí)的一項(xiàng)重要輔助性指標(biāo)，在計(jì)算“貸款本息按期償還率”指標(biāo)時(shí)，借新還舊貸款余額應(yīng)視同當(dāng)期未按期償還銀行貸款本息數(shù)額，并且相關(guān)“管理水平”項(xiàng)也給予扣分；第五，加強(qiáng)借新還舊貸款貸后管理工作，對(duì)借新還舊貸款均應(yīng)視同不良貸款來管理，要在管理頻率和管理深度上狠下功夫。第四，借新還舊貸款辦理抵押時(shí)，要防止第三人以“借貸雙方惡意串通欺騙第三人”為由提出抗辯的法律風(fēng)險(xiǎn)。銀行在設(shè)定抵押時(shí)應(yīng)要求 dDdtt客戶出具“到期債務(wù)清單”，既可作為dddtt確定抵押財(cái)產(chǎn)時(shí)的參考，又可留作證據(jù)以備發(fā)生糾紛時(shí)用以抗辯；在設(shè)定抵押物時(shí)應(yīng)要求 dDdtt客戶提供明確具體的抵押物品，盡可能地

15、將相關(guān)內(nèi)容在合同中具體化；當(dāng)?shù)谌颂峁┑盅簱?dān)保時(shí)，應(yīng)在合同上注明此貸款的用途為“借新還舊”字樣，使第三人知道借款的真實(shí)用途，防止第三人以“借貸雙方惡意串通欺騙第三人”為由提出抗辯。綜上所述：借新還舊是銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行中存在的一種形式，人民銀行對(duì)辦理這種形式的業(yè)務(wù)制定了嚴(yán)格的規(guī)定，我們sSBbWw只能根據(jù)人總行的有關(guān)規(guī)定，視企業(yè)運(yùn)行情況8 tt t 8. com，對(duì)企業(yè)管理好，運(yùn)行情況8 tt t 8. com正常，信譽(yù)好的企業(yè)適當(dāng) 應(yīng)用，不能多用濫用，更不能掩蓋正在形成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。如果8 tt 把借新還舊當(dāng)成緩解信貸風(fēng)險(xiǎn)和逃避風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的一種手段，則必將會(huì)降低商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量，給銀行業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行

16、，帶來災(zāi)難性的后果，我們sSBbWw必須ssbbww. c om嚴(yán)格按章辦事，嚴(yán)格內(nèi)控管理，采取有效措施，努力防范借新還舊帶來的風(fēng)險(xiǎn)，保障商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)順利開展。2007-8-26 15:03 最佳答案 內(nèi)容提要：借新還舊作為商業(yè)銀行常用的控制不良貸款余額、重新落實(shí)擔(dān)保手續(xù)的方式，已取得合法地位，但在落實(shí)擔(dān)保時(shí)具有較大風(fēng)險(xiǎn)，辦理此類業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)防范保證欺詐、惡意抵押、抵押在后、優(yōu)先權(quán)等擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞：借新還舊 效力 風(fēng)險(xiǎn)防范一、借新還舊概述借新還舊作為商業(yè)銀行在貸款的發(fā)放和收回過程中經(jīng)常采用的操作方式，是指貸款到期（含展期后到期）后不能按時(shí)收回，又重新發(fā)放貸款用于歸還部分或全部原貸款的行為。借

17、新還舊有利于商業(yè)銀行盤活、收貸任務(wù)的完成，克服了訴訟時(shí)效的法律限制，進(jìn)一步明確了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，并有可能要求借款人完善或加強(qiáng)擔(dān)保，弱化即期貸款風(fēng)險(xiǎn)。但借新還舊在一定程度上對(duì)社會(huì)信用產(chǎn)生負(fù)面影響，企業(yè)“有借有還”的信用觀念進(jìn)一步弱化；在某種程度上掩蓋了信貸資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)狀況，推遲了信貸風(fēng)險(xiǎn)的暴露時(shí)間，沉淀并累積了信貸風(fēng)險(xiǎn)；在辦理新貸款的手續(xù)上，隱含著相當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)這樣的風(fēng)險(xiǎn)，我們所要做的就是如何從法律上去認(rèn)識(shí)和解決借新還舊中會(huì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)的去防范和化解。二、借新還舊的認(rèn)定及其效力分析借新還舊在性質(zhì)上屬于民事行為，因而認(rèn)定商業(yè)銀行與借款人是否是搞借新還舊，不僅要查明客觀上借款人有將新貸償還

18、舊貸的行為，而且還應(yīng)當(dāng)查明商業(yè)銀行與借款人之間主觀上有借新還舊的共同意思表示或意思聯(lián)絡(luò)。兩者缺一不可。從司法實(shí)踐中看，借款人以新貸償還舊貸的行為較明顯，查證起來比較簡(jiǎn)單，一般爭(zhēng)議很小。但要證明商業(yè)銀行與借款人之間有借新還舊的共同的意思表示，并不容易。因?yàn)?，意思表示在雙方?jīng)]有以明示的方式表現(xiàn)出來的情況下，很難證明。如果商業(yè)銀行與借款人在貸款合同上寫明借新還舊的，共同的意思表示昭然若揭，查證認(rèn)定起來當(dāng)然不成問題。但這種在合同中寫明借新還舊的情況雖然有，卻極少，因此，在沒有證據(jù)證明共同的意思表示的情況下，允許使用推定的方法。根據(jù)人民法院從司法實(shí)踐中總結(jié)的經(jīng)驗(yàn)，可以根據(jù)以下具體情況推定商業(yè)銀行與借款人

19、之間有借新還舊的共同的意思表示：一、款項(xiàng)根本沒有貸出，只是更換貸款憑證的；二、借款人短時(shí)間內(nèi)歸還貸款的（如上午貸出款項(xiàng)，下午即歸還）；三、新貸款恰好是舊貸款本息相加之和，借款人又在較短的時(shí)間內(nèi)歸還舊貸款的。商業(yè)銀行與借款人之間借新還舊的共同意思表示是借新還舊成立的要件，因此要避免簡(jiǎn)單將以下兩種情況作為借新還舊處理：一是借款人單方面決定將借款償還舊貸的；二是商業(yè)銀行單方面決定扣收借款人的借款還貸的。如果無法查明商業(yè)銀行與借款人之間借新還舊的共同意思表示，又不能進(jìn)行推定的，不能作借新還舊處理。借新還舊的效力問題是商業(yè)銀行和借款人普遍關(guān)心的問題，因?yàn)樗粌H影響到借新還舊主合同的效力，還影響到對(duì)借新還

20、舊的擔(dān)保合同的效力。我國現(xiàn)行法律、行政法規(guī)對(duì)借新還舊行為沒有禁止、限制，目前也沒有事實(shí)證明借新還舊有社會(huì)危害性，如果借新還舊確屬當(dāng)事人真實(shí)意思表示的話，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為有效。1999年1月召開的最高人民法院經(jīng)濟(jì)庭庭務(wù)會(huì)認(rèn)定借新還舊行為有效，中國人民銀行2000年9月25日公布并施行的不良貸款認(rèn)定暫行辦法第九條對(duì)借新還舊的合法性予以承認(rèn)，最高人民法院于2000年12月8日公布并于2000年12月13日施行的最高人民法院關(guān)于適用中華人民共和國擔(dān)保法若干問題的解釋第三十九條確定了借新還舊的合法性。綜上，借新還舊從不合法到合法，經(jīng)歷了漫長(zhǎng)的歷程。至今，借新還舊已不存在法律障礙，依法完善借新還舊中設(shè)立擔(dān)保的手

21、續(xù)，把好借新還舊中貸款對(duì)象的準(zhǔn)入關(guān)口，面對(duì)保證人變更的情況以及抵押的再設(shè)定，認(rèn)真區(qū)分不同情況，積極采取避險(xiǎn)措施，做好貸款的保障工作，以確保銀行的資產(chǎn)安全。三、借新還舊中的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)及其防范（一）、保證擔(dān)保下借新還舊的風(fēng)險(xiǎn)及其防范擔(dān)保法的司法解釋三十九條中規(guī)定“主合同當(dāng)事人雙方協(xié)議以新貸償還舊貸，除保證人知道或者應(yīng)當(dāng)知道的外，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任。新貸與舊貸系同一保證人的，不適用前款的規(guī)定”。因此對(duì)借新還舊的保證責(zé)任可以區(qū)別以下情況分別處理：1、在舊貸與新貸均有保證人，且保證人為同一人的情況下，由于借款人用新貸款償還了舊貸款，從而免除了保證人對(duì)舊貸的保證責(zé)任，保證人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任就只是針對(duì)新貸款

22、的，較之債務(wù)人按照實(shí)際貸款用途使用新貸款產(chǎn)生對(duì)保證人的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任要小。比如，債務(wù)人按照實(shí)際貸款用途使用新貸款，而不是借新還舊，如資金不能收回，則舊債未了又出新債，保證人要承擔(dān)對(duì)舊貸和新貸兩筆貸款的保證責(zé)任。由此，改變貸款用途借新還舊的，即使保證人不知道貸款用途是借新還舊，由于新貸款合同沒有加重保證人的負(fù)擔(dān)，不構(gòu)成對(duì)保證人的利益的損害，保證合同合法有效。因而，保證人無論是否知曉債權(quán)人與債務(wù)人借新還舊，均應(yīng)承擔(dān)對(duì)后一份貸款的保證責(zé)任。從公平的角度看，對(duì)保證人也不會(huì)有什么不公平的結(jié)果。2、在舊貸沒有擔(dān)?；蚺f貸與新貸的保證人不是同一人的情況下，新貸的保證人如果不知道主合同雙方當(dāng)事人在借新還舊的，保證人

23、不承擔(dān)民事責(zé)任。因?yàn)樵谶@種情況下的借新還舊，不僅是債權(quán)人與債務(wù)人串通實(shí)際變更主合同的貸款用途、未征得保證人的同意，而且保證人承擔(dān)保證的可能是一筆呆帳。原本就不能收回的貸款，還讓保證人保證，明顯對(duì)保證人不公，讓保證人在這種情況下還要承擔(dān)保證責(zé)任，有違民法上的公平原則。3、新貸的保證人知道該筆貸款的用途是用于償還舊貸款的，如貸款合同中貸款用途一欄明確寫明是“借新還舊”，或者有證據(jù)證明保證人提供保證時(shí)已經(jīng)知曉該筆貸款的真實(shí)用途。由于不存在對(duì)保證人的欺詐，保證合同合法有效，保證人應(yīng)該承擔(dān)保證責(zé)任。在訴訟或仲裁中，保證人主張不知道主合同雙方借新還舊的，應(yīng)當(dāng)舉證。保證人的舉證就是舉主合同這個(gè)書證，因?yàn)橹骱?/p>

24、同沒有寫明借新還舊，因而應(yīng)認(rèn)定為保證人不知借新還舊。如果商業(yè)銀行或借款人主張保證人知道借新還舊的情況并提供保證的，應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行或借款人舉證，如不能舉證應(yīng)認(rèn)定保證人不知主合同借新還舊的事實(shí)。4、商業(yè)銀行不直接貸款給原借款人，而是通過貸款給第三人，第三人又將款項(xiàng)周轉(zhuǎn)給原借款人用以清償貸款。這種情況不能因?yàn)榭铐?xiàng)周轉(zhuǎn)給原借款人用以清償貸款，就推斷保證人不承擔(dān)保證責(zé)任。因?yàn)樵撍痉ń忉尩谌艞l規(guī)定適用的是新舊貸款合同的雙方當(dāng)事人是同一的情況；貸款人監(jiān)督借款人貸款使用是權(quán)利而不是義務(wù)或職責(zé)，不能讓貸款人為貸款資金流向承擔(dān)不利的法律后果。當(dāng)然，如果確有證據(jù)證明商業(yè)銀行、新借款人、原借款人串通起來，欺騙保證

25、人提供保證的，保證人不承擔(dān)民事責(zé)任。比如存在貸款資金始終在商業(yè)銀行控制下，新借款人沒有真實(shí)地得到資金等情況。在借新還舊的保證擔(dān)保中，保證人是否知道貸款用途是借新還舊是關(guān)鍵，如果在借款合同的貸款用途中已注明了借新還舊，保證人已簽字的應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任。相反如果只是口頭告知而在借款合同中沒有注明款項(xiàng)的真實(shí)用途，而寫作其他，例如流轉(zhuǎn)資金等，則新的保證人將可能不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。商業(yè)銀行在借新還舊時(shí)，應(yīng)該堅(jiān)持誠實(shí)信用的原則，應(yīng)該告知保證人真實(shí)情況，在主合同的貸款用途條款中注明是借新還舊或者流動(dòng)資金貸款，不應(yīng)該虛構(gòu)貸款用途，防止欺詐的嫌疑。（二）、抵押擔(dān)保下借新還舊的風(fēng)險(xiǎn)及其防范借款合同當(dāng)事人協(xié)議借新還舊，因?yàn)?/p>

26、合同的標(biāo)的作為債的要素已經(jīng)發(fā)生變化，構(gòu)成債的更改，發(fā)生舊債的消滅和新債關(guān)系產(chǎn)生的效果。即原有的貸款債權(quán)消滅，抵押權(quán)也同時(shí)消滅。所以應(yīng)防范下列風(fēng)險(xiǎn)：1、不簽抵押合同風(fēng)險(xiǎn) 借新還舊時(shí)仍然把原來的抵押合同作為借新還舊貸款合同的抵押合同，而不重新簽訂抵押合同，更不重新辦理登記的做法導(dǎo)致新貸無第二還款來源，成為信用貸款。因此，辦理借新還舊手續(xù)必須重新辦理抵押手續(xù)。2、惡意抵押風(fēng)險(xiǎn) 借新還舊時(shí)變更抵押物或是以前沒有抵押而在借新還舊時(shí)新設(shè)立了抵押。為了保全資產(chǎn)各行在辦理借新還舊時(shí)，對(duì)以前沒有抵押的或擔(dān)保物不足的，重新設(shè)立了抵押。按照擔(dān)保法司法解釋第69條規(guī)定：“債務(wù)人有多個(gè)普通債權(quán)的，在清償債務(wù)時(shí)，債務(wù)人與

27、其中一個(gè)債權(quán)人惡意串通，將其全部或者部分財(cái)產(chǎn)抵押給該債權(quán)人，因此喪失了履行其他債務(wù)的能力，損害了其他債權(quán)人的權(quán)益，受損害的其他債權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院撤銷該抵押行為?！痹诖艘?guī)定中，由于對(duì)“惡意串通”沒有作進(jìn)一步的解釋、“部分財(cái)產(chǎn)”到底占抵押人全部財(cái)產(chǎn)的多大比重也沒有具體的標(biāo)準(zhǔn)，這就在客觀上給法院處理糾紛留下很大的空間，法官具有較大的自由裁量權(quán)，抵押合同是否有效，很大程度上取決于法官的認(rèn)識(shí)了。鑒于這一實(shí)際情況，要防止構(gòu)成“惡意抵押”。對(duì)新貸款將舊貸款的第三人保證更換為借款人自身財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押的，務(wù)必注意借款企業(yè)其他債務(wù)的到期情況和擔(dān)保方式，避免構(gòu)成擔(dān)保法司法解釋第69條所規(guī)定的“惡意抵押”，被其他債

28、權(quán)人申請(qǐng)撤消而變成“信用貸款”。為了防范借新還舊中補(bǔ)辦抵押手續(xù)而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在辦理借新還舊抵押貸款時(shí)應(yīng)從謹(jǐn)慎原則出發(fā)，并在操作中注意如下問題。（1）、認(rèn)真分析抵押人資產(chǎn)負(fù)債表，對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)狀況仔細(xì)研究，合理確定抵押物數(shù)額。一般而言，擬向借款人提供的貸款占借款人資產(chǎn)之比例是多少，則可以要求借款人按此比例提供相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)作抵押。（2）、對(duì)抵押人到期債務(wù)進(jìn)行審查。在抵押人有多個(gè)普通債權(quán)人且這些債務(wù)不到期的情況下，抵押人將大部分資產(chǎn)抵押給一個(gè)債權(quán)人并不違法，但在多個(gè)債權(quán)人存在且有到期債務(wù)的情況下，抵押行為就受到一定限制。因此，抵押人在設(shè)定抵押時(shí)銀行應(yīng)要求客戶出具“到期債務(wù)清單”，一方面，在

29、確定抵押財(cái)產(chǎn)時(shí)作為參考，即從抵押人的總資產(chǎn)中減去到期債務(wù)，其余份額的財(cái)產(chǎn)就可以設(shè)定抵押；另一方面，留作證據(jù)，以備今后發(fā)生糾紛時(shí)用以抗辯。（3）、在抵押人設(shè)定抵押物時(shí)，應(yīng)要求客戶提供明確具體的抵押物品，在合同中盡可能地將抵押物的名稱、規(guī)格、處所、質(zhì)量、購置時(shí)間、價(jià)格等相關(guān)內(nèi)容具體化，禁止使用如“全部財(cái)產(chǎn)”、“一座樓”之類的模糊性詞語。（4）、當(dāng)?shù)谌颂峁┑盅簱?dān)保時(shí)，應(yīng)在合同上注明此貸款的用途為“借新還舊”字樣，使第三人知道借款的真實(shí)用途，防止第三人以“借貸雙方惡意串通欺騙第三人”為由提出抗辯。（5）、合理確定抵押貸款額度，一般按抵押物價(jià)值的85確定貸款本金，避免因抵押率（貸款與抵押物價(jià)值之比）過低而給其他權(quán)人留下抗辯把柄。（6）、當(dāng)發(fā)生抵押糾紛案件訴至法院后，銀行應(yīng)沉著應(yīng)訴，要求被告或第三人承擔(dān)“惡意串通”的舉證責(zé)任、以抵押時(shí)抵押人的資產(chǎn)負(fù)債狀況對(duì)其提出“將全部或者部分財(cái)產(chǎn)抵押給銀行，造成喪失了履行其他債務(wù)的能力，損害了其他債權(quán)人的權(quán)益”進(jìn)行積極地抗辯。對(duì)于享有撤銷權(quán)的權(quán)利人并沒有提起訴訟而被法院直接認(rèn)定抵押無效的更應(yīng)據(jù)理力爭(zhēng)。3、抵押在后風(fēng)險(xiǎn) 曾經(jīng)有一企業(yè)先后與甲、乙兩家銀行發(fā)生信貸，均以同一財(cái)產(chǎn)抵押，甲銀行在辦理借新還舊時(shí)，因原借款抵押而向登記機(jī)關(guān)要求撤銷登記，登記機(jī)關(guān)撤銷后告訴甲行，由于該企業(yè)的此項(xiàng)財(cái)產(chǎn)已抵押給乙銀行，不能重復(fù)抵押而不予以登記。雖然登記機(jī)關(guān)不予以登記的做法不合