辦公資產(chǎn)管理辦法

1、 .辦公資產(chǎn)管理辦法 二一一年 月目 錄一、總則2二、辦公資產(chǎn)種類3三、管理職責(zé)4四、固定資產(chǎn)管理流程5五、低值易耗品管理流程13六、注意事項(xiàng)15七、附則15一、總則（一）為了加強(qiáng)公司非生產(chǎn)用、辦公用固定資產(chǎn)和低值易耗品（以下簡(jiǎn)稱“固定資產(chǎn)”、“低值易耗品”，統(tǒng)稱“辦公資產(chǎn)”）的管理，保證公司辦公資產(chǎn)的安全和完整，提高辦公資產(chǎn)使用效率，維護(hù)正常的經(jīng)營(yíng)管理秩序，特制定本辦法。 （二）本辦法適用于公司范圍內(nèi)辦公資產(chǎn)的管理。 （三）辦公資產(chǎn)管理是指對(duì)資產(chǎn)的申購(gòu)、審批、采購(gòu)、驗(yàn)收、登記、領(lǐng)用、轉(zhuǎn)移、維護(hù)、報(bào)廢等全部過(guò)程的管理。二、辦公資產(chǎn)種類（一）固定資產(chǎn)1.指公司所有或所管理的，滿足公司經(jīng)營(yíng)管理需要

2、，使用期限超過(guò)一年，單位價(jià)值在2000元及以上，在使用中能保持原來(lái)實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)。2.根據(jù)固定資產(chǎn)性質(zhì)，共分為三類：（1）辦公家具類，內(nèi)部編號(hào)為BN/GDZC/BGJJ/001、BN/GDZC/BGJJ/002，以此類推；（2）電子設(shè)備類，包括臺(tái)式電腦、備用筆記本電腦、打印機(jī)、傳真機(jī)等，內(nèi)部編號(hào)為BN/GDZC/DZSB/001、BN/GDZC/DZSB/002，以此類推；（3）運(yùn)輸設(shè)備類，包括所有權(quán)歸屬公司的汽車、輪船等運(yùn)輸工具，內(nèi)部編號(hào)為BN/GDZC/YSSB/001、BN/GDZC/YSSB/002，以此類推。（二）低值易耗品指公司所有的，單位價(jià)值在飲水機(jī)、電話機(jī)、辦公文具、打印紙、墨

3、盒、U盤等，凡價(jià)值在2000元以下，使用年限在一年以下不作為固定資產(chǎn)核算的物品。三、管理職責(zé)（一）行政與人力資源部是辦公資產(chǎn)的實(shí)物管理部門，其主要職責(zé)為：1.審核和編制固定資產(chǎn)和低值易耗品的增減計(jì)劃，負(fù)責(zé)辦理固定資產(chǎn)和低值易耗品的增減變動(dòng)手續(xù)，包括固定資產(chǎn)的報(bào)批、購(gòu)置、報(bào)廢、丟失賠償；低值易耗品的申購(gòu)、發(fā)放和保管。2.建立固定資產(chǎn)和低值易耗品檔案并定期進(jìn)行清查盤點(diǎn)。3.負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的維護(hù)維修。（二）行政與人力資源部行政管理崗辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人（以下簡(jiǎn)稱“辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人”）為公司固定資產(chǎn)和低值易耗品的專門負(fù)責(zé)人，其主要職責(zé)為：1.負(fù)責(zé)購(gòu)入的固定資產(chǎn)的使用、保管及日常保養(yǎng)工作，規(guī)范合理地使用和指導(dǎo)他人

4、使用固定資產(chǎn)。2.若發(fā)現(xiàn)損失或丟失，應(yīng)及時(shí)如實(shí)地向行政與人力資源部總經(jīng)理反映情況，并負(fù)責(zé)維修、賠償工作。3.負(fù)責(zé)核查低值易耗品并提出購(gòu)置計(jì)劃。4.每年底組織固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的報(bào)廢、丟失賠償?shù)膶彶?。（三）?cái)務(wù)部是固定資產(chǎn)的價(jià)值管理部門，其主要職責(zé)為1.正確計(jì)算固定資產(chǎn)入賬價(jià)值，建立和完善固定資產(chǎn)臺(tái)賬。2.負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)核算，按規(guī)定計(jì)提折舊。3.配合行政與人力資源部做好固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，參與固定資產(chǎn)的報(bào)廢、丟失賠償?shù)膶彶椤＃ㄋ模┕潭ㄙY產(chǎn)使用(領(lǐng)用)部門，其主要職責(zé)為1.根據(jù)部門需要，履行領(lǐng)用本部門專用的固定資產(chǎn)的手續(xù)。2.負(fù)責(zé)指定專人保管、維護(hù)部門專用的固定資產(chǎn)。3.配合辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人

5、辦理日常維護(hù)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、清查盤點(diǎn)、維修等手續(xù)。四、固定資產(chǎn)管理流程（一）申購(gòu)、審批1.預(yù)算內(nèi)的、日常的、非高價(jià)的固定資產(chǎn)（如辦公家具、打印機(jī)、電腦等）的購(gòu)置，由需求部門填寫固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表（附件1），報(bào)需求部門總經(jīng)理、行政與人力資源部總經(jīng)理和總裁簽批。2.預(yù)算內(nèi)的、用于特殊用途的、價(jià)值高昂的固定資產(chǎn)（如音頻會(huì)議系統(tǒng)電話機(jī)、運(yùn)輸設(shè)備類）的購(gòu)置，由需求部門自行詢價(jià)、比價(jià)，并起草內(nèi)部簽報(bào)，將比價(jià)結(jié)果附在簽報(bào)內(nèi)。簽報(bào)須報(bào)部門總經(jīng)理核稿，行政與人力資源部總經(jīng)理會(huì)簽（復(fù)核價(jià)格的合理性），最終報(bào)總裁簽批。3.預(yù)算外的所有固定資產(chǎn)的購(gòu)置，由需求部門向行政與人力資源部提出申請(qǐng)，行政與人力資源部負(fù)責(zé)以董事會(huì)簽報(bào)

6、的形式，報(bào)總裁簽發(fā)后，上報(bào)董事長(zhǎng)簽批。（二）采購(gòu)1.獲批后，采購(gòu)經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)對(duì)擬采購(gòu)的固定資產(chǎn)的質(zhì)量和價(jià)格把關(guān)，堅(jiān)持貨比多家、經(jīng)濟(jì)適用的原則。2.原則上，所有固定資產(chǎn)的采購(gòu)由行政與人力資源部統(tǒng)一辦理。 以下情況除外：（1）員工自帶或自購(gòu)筆記本電腦，具體要求參照員工筆記本電腦管理細(xì)則；（2）申請(qǐng)人在外地時(shí)，因故需要在當(dāng)?shù)刭?gòu)置固定資產(chǎn)，須在固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表或簽報(bào)內(nèi)注明外地購(gòu)置原因，獲批后，申請(qǐng)人方可在異地比價(jià)后采購(gòu)。（三）驗(yàn)收、入庫(kù)1.收到新購(gòu)入的固定資產(chǎn)時(shí)，辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)立即進(jìn)行開箱檢查并試運(yùn)行，如新購(gòu)入的固定資產(chǎn)為運(yùn)輸設(shè)備，須由辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人和駕駛員或使用人共同檢查并試運(yùn)行。2.驗(yàn)收正常后

7、，辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)核對(duì)該固定資產(chǎn)的采購(gòu)合同或訂單，核對(duì)無(wú)誤后填寫固定資產(chǎn)入庫(kù)單（附件2），詳細(xì)列明該固定資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、出廠編碼、出廠日期、制造單位、購(gòu)買日期、購(gòu)買價(jià)格、保修期限、保修單位、內(nèi)部編號(hào)等信息，并交由供應(yīng)商代理人（送貨人）簽字確認(rèn)；如驗(yàn)收發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)場(chǎng)要求或馬上聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)行換、退貨。3. 辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人將填寫完畢的固定資產(chǎn)入庫(kù)單交由行政與人力資源部總經(jīng)理、需求（使用/領(lǐng)用）部門（如有）簽字確認(rèn)。4.根據(jù)經(jīng)相關(guān)人員簽字確認(rèn)的固定資產(chǎn)入庫(kù)單，辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人將新購(gòu)入的固定資產(chǎn)登記入固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表（附件3）中，入庫(kù)手續(xù)履行完畢。5.電子設(shè)備中的筆記本電腦和臺(tái)式電腦除履行以

8、上驗(yàn)收、入庫(kù)手續(xù)外，辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人還須參照員工筆記本電腦管理細(xì)則（試行）中相關(guān)規(guī)定將筆記本電腦和臺(tái)式電腦的相關(guān)信息登記入辦公電腦管理登記表中。6.辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人保存固定資產(chǎn)入庫(kù)單的原件，并將電子版連同固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表的電子版發(fā)送給財(cái)務(wù)部，配合財(cái)務(wù)部更新固定資產(chǎn)臺(tái)帳（附件4）。（四）領(lǐng)用1.固定資產(chǎn)中，部分電子設(shè)備類須辦理領(lǐng)用手續(xù)，如個(gè)人使用的臺(tái)式電腦，部門或個(gè)人專用的打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、碎紙機(jī)等。部門專用的電子設(shè)備類的固定資產(chǎn)，由各部門的行政管理崗或綜合管理崗作為領(lǐng)用人。2. 辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人根據(jù)部門或個(gè)人需要，填寫固定資產(chǎn)領(lǐng)用單（附件5），交由領(lǐng)用人簽字后，報(bào)領(lǐng)用人部門總經(jīng)理和行政與人力資源部總經(jīng)理

9、審批后，辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)為領(lǐng)用人發(fā)放和安裝領(lǐng)用的固定資產(chǎn)。3.辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)保存固定資產(chǎn)領(lǐng)用單原件和更新固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表中相關(guān)內(nèi)容，同時(shí)配合財(cái)務(wù)部更新固定資產(chǎn)臺(tái)帳。（五）轉(zhuǎn)移1.內(nèi)部調(diào)撥（1）固定資產(chǎn)原使用（領(lǐng)用）部門（即調(diào)出部門）根據(jù)實(shí)際工作需要，與現(xiàn)需求部門（即調(diào)入部門）協(xié)商一致后，由調(diào)出部門填寫固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥單（附件6），并報(bào)調(diào)出部門、調(diào)入部門、行政與人力資源部及財(cái)務(wù)部總經(jīng)理審核后，交由辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人辦理調(diào)撥手續(xù)。（2）辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)保存固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥單的原件和更新固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表中相關(guān)內(nèi)容，同時(shí)配合財(cái)務(wù)部更新固定資產(chǎn)臺(tái)帳。2.出租（1）固定資產(chǎn)出租方式分為經(jīng)營(yíng)租賃和融資租賃，

10、行政與人力資源部的處理方式相同，財(cái)務(wù)部則將兩種出租方式分別依據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)政策進(jìn)行賬務(wù)處理。（2）由行政與人力資源部就出租事項(xiàng)起草內(nèi)部簽報(bào)，并將承租方的有關(guān)資料、相應(yīng)的分析報(bào)告及租賃合同或協(xié)議作為簽報(bào)附件。（3）簽報(bào)履行以下流程：報(bào)行政與人力資源部總經(jīng)理核稿。報(bào)財(cái)務(wù)部總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)簽，對(duì)出租事項(xiàng)進(jìn)行審核評(píng)估，對(duì)待租固定資產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行分析，并提出相關(guān)意見。報(bào)總裁簽批。（4）行政與人力資源部作為出租固定資產(chǎn)的管理部門，負(fù)責(zé)代辦公司同承租方商談相關(guān)合同或協(xié)議，對(duì)固定資產(chǎn)的出租期限以及出租期間的保養(yǎng)、完整、損毀等事項(xiàng)作出詳細(xì)規(guī)定。（5）辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)保存出租固定資產(chǎn)的相關(guān)資料和更新固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表中

11、相關(guān)內(nèi)容，同時(shí)配合財(cái)務(wù)部更新固定資產(chǎn)臺(tái)帳。3.外借（1）固定資產(chǎn)借給公司以外的單位或人，須由行政與人力資源部起草內(nèi)部簽報(bào)，簽報(bào)正文內(nèi)須說(shuō)明相關(guān)情況，包括擬外借固定資產(chǎn)是基本信息、借用單位/人承諾支付的押金和損壞賠償?shù)?。?）簽報(bào)履行以下流程：報(bào)行政與人力資源部總經(jīng)理核稿。報(bào)財(cái)務(wù)部總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)簽。報(bào)總裁簽批。（3）外借事項(xiàng)經(jīng)過(guò)核準(zhǔn)后，由行政與人力資源部會(huì)同財(cái)務(wù)部擬定方案，與借用單位/人簽訂固定資產(chǎn)借用協(xié)議。詳細(xì)列明固定資產(chǎn)的型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、用途、借用期限、押金及支付方式、損壞賠償?shù)仁马?xiàng)。（4）辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)保存外借固定資產(chǎn)的相關(guān)資料和更新固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表中相關(guān)內(nèi)容，同時(shí)配合財(cái)務(wù)部更新固

12、定資產(chǎn)臺(tái)帳。（六）維護(hù)1.日常維護(hù)（1）辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)定期或不定期檢查固定資產(chǎn)的使用情況，負(fù)責(zé)日常維護(hù)、保養(yǎng)，及時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)，還需公司全體員工配合的具體日常維護(hù)內(nèi)容有：公司員工均有義務(wù)妥善使用固定資產(chǎn)，注意防塵清潔和在不使用的情況下及時(shí)關(guān)閉電源等。未經(jīng)許可，所有人不得擅自修改固定資產(chǎn)的系統(tǒng)配置，不得安裝和使用來(lái)歷不明的軟件，不得使用、傳播、編制、復(fù)制病毒等。為確保公司文件不外泄，公司員工應(yīng)設(shè)置進(jìn)入電腦的開機(jī)和屏保密碼，設(shè)置進(jìn)入電腦重要文件、數(shù)據(jù)的密碼、口令或權(quán)限；對(duì)重要文件還應(yīng)注意數(shù)據(jù)備份。為了確保打印機(jī)/傳真機(jī)/驗(yàn)鈔機(jī)等類型的固定資產(chǎn)正常使用，若提示缺紙時(shí)，公司員工應(yīng)及時(shí)添加打印紙；提示缺

13、碳粉時(shí)，應(yīng)及時(shí)告知辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人，聯(lián)系供應(yīng)商添加碳粉；當(dāng)出現(xiàn)其他故障無(wú)法解決時(shí)，應(yīng)及時(shí)告知辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人，并由相關(guān)責(zé)任人履行固定資產(chǎn)報(bào)修程序。對(duì)于超出辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人維護(hù)范圍的，應(yīng)委托相關(guān)外部單位進(jìn)行定期或不定期的維護(hù)工作，如電腦在使用過(guò)程中，出現(xiàn)技術(shù)問(wèn)題無(wú)法解決的，辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)聯(lián)系計(jì)算機(jī)外委維護(hù)單位維護(hù)解決。（2）固定資產(chǎn)投保行政與人力資源部總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)根據(jù)固定資產(chǎn)性質(zhì)和特點(diǎn)，確定需要投保的固定資產(chǎn)投保范圍和政策。投保范圍和政策應(yīng)足以應(yīng)對(duì)固定資產(chǎn)因各種原因發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人對(duì)應(yīng)投保的固定資產(chǎn)項(xiàng)目按規(guī)定程序進(jìn)行詢價(jià)比價(jià)，起草內(nèi)部簽報(bào)，并將可選擇的保險(xiǎn)公司的有關(guān)資料、報(bào)價(jià)服務(wù)等綜合

14、分析結(jié)果、保險(xiǎn)合同或協(xié)議作為簽報(bào)附件。簽報(bào)先報(bào)行政與人力資源部總經(jīng)理核稿，由財(cái)務(wù)部總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)簽，最后報(bào)總裁簽批。簽報(bào)獲批后，辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人辦理投保手續(xù)、保存相關(guān)保險(xiǎn)資料和更新固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表中相關(guān)內(nèi)容。（3）已投保的固定資產(chǎn)發(fā)生如發(fā)生損失，辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理相關(guān)索賠手續(xù)。2.清查盤點(diǎn)（1）公司行政與人力資源部于負(fù)責(zé)每年12月25日左右組織固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，會(huì)同財(cái)務(wù)部專人對(duì)公司范圍內(nèi)所有固定資產(chǎn)的明細(xì)及標(biāo)簽進(jìn)行盤查，保證賬實(shí)相符。（2）清查盤點(diǎn)情況如實(shí)登入固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表（附件7）。（3）如盤點(diǎn)期間發(fā)現(xiàn)某項(xiàng)固定資產(chǎn)有數(shù)量差異，在差異數(shù)字前加入“+”或“-”的符號(hào)，來(lái)體現(xiàn)盤盈和盤虧

15、，查實(shí)原因后，在“備注”中簡(jiǎn)要說(shuō)明；如數(shù)量無(wú)異，用數(shù)字“0”表示。（4）如盤點(diǎn)期間發(fā)現(xiàn)某些固定資產(chǎn)有損毀情況，查實(shí)原因后，須在“備注”中簡(jiǎn)要說(shuō)明原因。（5）盤點(diǎn)結(jié)束后，由辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人起草專題報(bào)告，對(duì)盤盈、盤虧或損毀的情況要著重說(shuō)明。辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人須將專題報(bào)告附在固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表之后，交由一同進(jìn)行清查盤點(diǎn)工作的財(cái)務(wù)部專人簽字確認(rèn)后，報(bào)行政與人力資源部總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核后存檔。（6）辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)清查盤點(diǎn)的相關(guān)資料和更新固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表中相關(guān)內(nèi)容，同時(shí)配合財(cái)務(wù)部更新固定資產(chǎn)臺(tái)帳。3.報(bào)修程序各使用（領(lǐng)用）部門/人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的管理、保養(yǎng)、維護(hù)及保管工作，要文明、節(jié)約使用，嚴(yán)禁出現(xiàn)惡意破壞現(xiàn)象。

16、若固定資產(chǎn)出現(xiàn)故障，各使用（領(lǐng)用）部門/人應(yīng)及時(shí)填寫資產(chǎn)維修申請(qǐng)單報(bào)使用（領(lǐng)用）部門總經(jīng)理、行政與人力資源部總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部總經(jīng)理簽批后，由辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人按規(guī)定程序通知保修單位或外委修理單位上門維修。（七）報(bào)廢和處置程序1.固定資產(chǎn)的使用年限已到，且設(shè)備沒(méi)有繼續(xù)使用的價(jià)值，可以履行報(bào)廢程序。資產(chǎn)報(bào)廢程序須符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定和報(bào)廢條件，盡量提供固定資產(chǎn)的利用率和完好率。2辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人在年終清查盤點(diǎn)時(shí)，如發(fā)現(xiàn)有符合報(bào)廢條件的固定資產(chǎn)，填報(bào)固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)單（附件9），說(shuō)明處置原因及處置方式，報(bào)行政與人力資源部總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部總經(jīng)理審核資產(chǎn)報(bào)廢是否符合有關(guān)制度、規(guī)定、手續(xù)是否齊全、內(nèi)容是否真實(shí)并簽字確認(rèn)

17、后，報(bào)總裁簽批。3.辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人憑固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)單對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行相應(yīng)的處置、保存資產(chǎn)處置的相關(guān)資料和更新固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表中相關(guān)內(nèi)容；財(cái)務(wù)部則進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理和更新固定資產(chǎn)臺(tái)帳。4.因特殊原因，固定資產(chǎn)需要在報(bào)廢之前進(jìn)行處置的，視同固定資產(chǎn)報(bào)廢，并履行相同的處置程序。五、低值易耗品管理流程（一）原則上，包括辦公用品、衛(wèi)生用品、小型辦公家具、小型電子設(shè)備、工具、電腦配件、上網(wǎng)卡、移動(dòng)硬盤、U盤等價(jià)值在2000元以下的低值易耗品均由行政與人力資源部統(tǒng)一辦理申購(gòu)和采購(gòu)。（二）申購(gòu)、審批（1）預(yù)算內(nèi)的低值易耗品申購(gòu)、審批每月25日左右，辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人根據(jù)實(shí)際日常用低值易耗品（如辦公用品、衛(wèi)生用品、電

18、子設(shè)備耗材等）的使用情況和庫(kù)存狀況，填寫低值易耗品申購(gòu)單（附件10），經(jīng)行政與人力資源部總經(jīng)理簽批后集中購(gòu)置。各部門如因工作需要在日常需求之外的范圍領(lǐng)用低值易耗品（如移動(dòng)硬盤、錄音筆、U盤、電腦配件等），須于每月的20日左右自行填寫低值易耗品申購(gòu)單，說(shuō)明需采購(gòu)的原因，經(jīng)部門總經(jīng)理和行政與人力資源部總經(jīng)理簽字同意后，交由辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人實(shí)施采購(gòu)任務(wù)。如因會(huì)務(wù)而發(fā)生的大批量的低值易耗品采購(gòu)，需求部門除填寫低值易耗品申購(gòu)單之外，還需附上相關(guān)的審批文件，具體參照會(huì)議管理規(guī)定中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。有單價(jià)高于1000元的低值易耗品的購(gòu)置需求均須填寫固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單，經(jīng)需求部門總經(jīng)理、行政與人力資源部總經(jīng)理和總

19、裁簽批后，方可購(gòu)置，并辦理入、出庫(kù)手續(xù)。（2）預(yù)算外的所有的低值易耗品購(gòu)置，由需求部門向行政與人力資源部提出申請(qǐng)，行政與人力資源部負(fù)責(zé)以董事會(huì)簽報(bào)的形式，報(bào)總裁簽發(fā)后，上報(bào)董事長(zhǎng)簽批。董事會(huì)簽報(bào)獲批后，由行政與人力資源部統(tǒng)一購(gòu)置，并辦理入、出庫(kù)手續(xù)。（二）采購(gòu)低值易耗品的采購(gòu)由辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人通過(guò)詢價(jià)、談判等方法確定供應(yīng)商，須從嚴(yán)把關(guān)，做到采購(gòu)的透明化。對(duì)采購(gòu)量較大、單位價(jià)值較高的產(chǎn)品，根據(jù)供應(yīng)商的報(bào)價(jià)確定2-3家供應(yīng)商，根據(jù)報(bào)價(jià)、售后服務(wù)質(zhì)量，最終確定1-2家供應(yīng)商作為長(zhǎng)期合作的對(duì)象。（三）入庫(kù)、保管、領(lǐng)用（1）各類低值易耗品均須辦理入庫(kù)登記和領(lǐng)用登記工作。（2）入庫(kù)時(shí)，由辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人按照種

20、類分門別類登記在低值易耗品管理登記表（附件11），并在指定保管點(diǎn)妥善儲(chǔ)存。（3）新員工入職時(shí)，辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人根據(jù)員工辦公用品配置標(biāo)準(zhǔn)代為領(lǐng)用和發(fā)放相關(guān)低值易耗品。此后，如某件辦公用品消耗完畢，需要重新領(lǐng)用時(shí)，員工應(yīng)根據(jù)配置標(biāo)準(zhǔn)，按實(shí)際使用需要領(lǐng)用，如超出正常范圍和領(lǐng)用頻率，辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人可拒絕發(fā)放。配置標(biāo)準(zhǔn)如下：名稱黑色簽字筆紅色簽字筆鉛筆訂書機(jī)訂書針橡皮擦美工刀剪刀膠水透明膠雙面膠單位支支支個(gè)盒個(gè)把把瓶卷卷數(shù)量21111111111名稱軟面抄計(jì)算器名片冊(cè)座機(jī)回形針筆筒紙簍資料架文件夾長(zhǎng)尾夾便利貼單位本個(gè)本個(gè)盒個(gè)個(gè)個(gè)個(gè)盒本數(shù)量11111111211（4）公司員工申請(qǐng)領(lǐng)用低值易耗品時(shí)，須到辦公資

21、產(chǎn)負(fù)責(zé)人處填寫低值易耗品管理登記表，注明種類及數(shù)量；部門的非員工個(gè)人用低值易耗品（如部門移動(dòng)硬盤、錄音筆、U盤等），由部門總經(jīng)理負(fù)責(zé)領(lǐng)用，并填寫低值易耗品管理登記表。（5）辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人須認(rèn)真配合領(lǐng)用人填寫低值易耗品管理登記表，并嚴(yán)格控制辦公用品費(fèi)用的支出。（6）行政與人力資源部總經(jīng)理負(fù)責(zé)每季度進(jìn)行一次低值易耗品核查，內(nèi)容包括庫(kù)存與登記表是否相符，辦公用品的購(gòu)買價(jià)格是否合理，發(fā)放是否符合規(guī)定等。六、注意事項(xiàng)（一）公司員工對(duì)辦公資產(chǎn)均有愛(ài)惜、維護(hù)及監(jiān)管的義務(wù)，要文明、節(jié)約地使用，嚴(yán)禁出現(xiàn)惡意破壞現(xiàn)象。（二）當(dāng)公司員工的工作場(chǎng)所和崗位發(fā)生變動(dòng)或調(diào)離公司、辭職、辭退時(shí)，應(yīng)將個(gè)人領(lǐng)用的辦公資產(chǎn)全部移交

22、公司，由辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)督和辦理移交手續(xù)，并更新相應(yīng)的登記表格。（三）因使用不當(dāng)造成辦公資產(chǎn)損壞、丟失的，造成的經(jīng)濟(jì)損失由當(dāng)事人負(fù)責(zé)，人為故意損壞的，一經(jīng)查實(shí)，照價(jià)賠償；因保管和看管不善造成公用辦公資產(chǎn)損壞、丟失的，由辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人全權(quán)負(fù)責(zé)。七、附則（一）本辦法由行政與人力資源部負(fù)責(zé)解釋。 （二）各項(xiàng)目公司、各指揮部可參照本辦法，結(jié)合本單位實(shí)際情況，制定本單位的固定資產(chǎn)及低值易耗品的管理辦法。（三）本辦法自2011年8月24日起實(shí)施。附件1：固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單附件2：固定資產(chǎn)入庫(kù)單附件3：固定資產(chǎn)登記表附件4：固定資產(chǎn)臺(tái)賬附件5：固定資產(chǎn)領(lǐng)用單附件6：固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)撥單附件7：固定資產(chǎn)清查

23、盤點(diǎn)單附件8：固定資產(chǎn)維修申請(qǐng)單附件9：固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)單附件10：低值易耗品申購(gòu)單 附件11：低值易耗品管理登記表附件1固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單 申請(qǐng)部門申請(qǐng)人擬購(gòu)置資產(chǎn)名稱數(shù) 量擬購(gòu)置資產(chǎn)品牌市場(chǎng)價(jià)范圍申請(qǐng)日期需要使用日期功能、用途辦公用部門總經(jīng)理：行政與人力資源部總經(jīng)理：總裁意見：辦理結(jié)果 辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人： 年 月 日 附件2固定資產(chǎn)入庫(kù)單 單號(hào)：固定資產(chǎn)名稱型號(hào)規(guī)格數(shù)量單位（臺(tái)/件/套）單價(jià)內(nèi)部編號(hào)出廠日期出廠編碼入庫(kù)時(shí)間保修期限供應(yīng)商聯(lián)系人聯(lián)系電話制造單位聯(lián)系人聯(lián)系電話保修單位聯(lián)系人聯(lián)系電話購(gòu)貨合同編號(hào)發(fā)票號(hào)發(fā)票日期辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人： 供應(yīng)商代理人： 注：本單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由行政與人力資源部保存，第二聯(lián)交經(jīng)辦人辦理付款并作為財(cái)務(wù)計(jì)帳聯(lián)。 固定資產(chǎn)入庫(kù)單 單號(hào)：固定資產(chǎn)名稱型號(hào)規(guī)格數(shù)量單位（臺(tái)/件/套）單價(jià)內(nèi)部編號(hào)出廠日期出廠編碼入庫(kù)時(shí)間保修期限供應(yīng)商聯(lián)系人聯(lián)系電話制造單位聯(lián)系人聯(lián)系電話保修單位聯(lián)系人聯(lián)系電話購(gòu)貨合同編號(hào)發(fā)票號(hào)發(fā)票日期辦公資產(chǎn)負(fù)責(zé)人： 供應(yīng)商代理人： 注：本單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由行政與人力資源部保存，第二聯(lián)交經(jīng)辦人辦理付款并作為財(cái)務(wù)計(jì)帳聯(lián)。附件5固定資產(chǎn)領(lǐng)用單 部 門領(lǐng)用人/保管人姓名崗位/職務(wù)入職時(shí)間領(lǐng)用資產(chǎn)類型電子設(shè)備類資產(chǎn)名稱資產(chǎn)出廠編碼