第二章結(jié)算賬戶管理

1、資陽(yáng)農(nóng)村信用社第二章 結(jié)算賬戶管理 本章主要講述基本存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、一般存款賬戶以及個(gè)人結(jié)算賬戶的開(kāi)立、變更與撤銷業(yè)務(wù)處理。 一、賬戶的開(kāi)立（一）基本存款賬戶的開(kāi)立（一）基本存款賬戶的開(kāi)立存款人的處理 存款人申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法第十七條、第二十六條等文件規(guī)定的證明文件的原件和復(fù)印件，（其中存款人因“轉(zhuǎn)戶”原因撤銷基本存款賬戶后，重新申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶的，還應(yīng)出具“已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶清單”)，填寫(xiě)“開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)” 并加蓋單位公章。申請(qǐng)書(shū)應(yīng)填寫(xiě)的信息內(nèi)容包括必須填寫(xiě)項(xiàng)和或有填寫(xiě)項(xiàng)。必須填寫(xiě)項(xiàng):存款人名稱，法定代表人單

2、位負(fù)責(zé)人姓名、身份證件種類及編號(hào)，地址、郵政編碼、電話，證明文件種類及編號(hào)、存款人類別、注冊(cè)地（住所地）地區(qū)代碼、產(chǎn)業(yè)分類、行業(yè)歸屬、賬戶性質(zhì)?；蛴刑顚?xiě)項(xiàng):存款人類別為企業(yè)法人、非法人企業(yè)、有字號(hào)個(gè)體工商戶、無(wú)字號(hào)個(gè)體工商戶的，應(yīng)填寫(xiě)其工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)，并填寫(xiě)經(jīng)營(yíng)范圍,企業(yè)法人還應(yīng)填寫(xiě)注冊(cè)資金幣種、注冊(cè)資金金額。或有填寫(xiě)項(xiàng):存款人有組織機(jī)構(gòu)代碼證的，應(yīng)填寫(xiě)其組織機(jī)構(gòu)代碼。存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的納稅人的，應(yīng)填寫(xiě)其稅務(wù)登記證（國(guó)稅或地稅）編號(hào)、或其無(wú)需辦理稅務(wù)登記的證明。存款人有上級(jí)法人或主管單位的，應(yīng)填寫(xiě)其上級(jí)法人或主管單位的信息。信息包括：基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)、單位名稱、法定代

3、表人的姓名、法定代表人的身份證件種類及編號(hào)；上級(jí)法人或主管單位有組織機(jī)構(gòu)代碼證的，還應(yīng)填寫(xiě)其組織機(jī)構(gòu)代碼。開(kāi)戶銀行的處理開(kāi)戶資料的審查開(kāi)戶資料的審查:銀行應(yīng)對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查 ,核對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)要素的填寫(xiě)是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范。符合開(kāi)戶條件的，開(kāi)戶銀行在開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上補(bǔ)充填寫(xiě)開(kāi)戶銀行名稱、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬戶名稱、賬號(hào)、開(kāi)戶日期（其中存款人重新開(kāi)立基本存款賬戶的，還應(yīng)填寫(xiě)存款人原基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)），在開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上簽署同意開(kāi)戶意見(jiàn)，加蓋業(yè)務(wù)專用章，經(jīng)辦人簽章。 開(kāi)戶開(kāi)戶信息的錄入信息的錄入必須錄入項(xiàng):存款人名稱、存款人類別、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)、開(kāi)戶日

4、期；存款人的地址、郵政編碼、電話，法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、身份證件種類及編號(hào)，證明文件種類及編號(hào)?；蛴袖浫腠?xiàng):存款人類別為企業(yè)法人、非法人企業(yè)、有字號(hào)個(gè)體工商戶、無(wú)字號(hào)個(gè)體工商戶的，應(yīng)錄入工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)及其經(jīng)營(yíng)范圍、行業(yè)歸屬、注冊(cè)資金幣種及注冊(cè)資金金額。個(gè)體工商戶、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、非法人企業(yè)提供的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照中，無(wú)注冊(cè)資金的，應(yīng)勾選“未標(biāo)明注冊(cè)資金”選項(xiàng)。存款人有組織機(jī)構(gòu)代碼證的，應(yīng)錄入組織機(jī)構(gòu)代碼。存款人類別為企業(yè)法人、非法人企業(yè)、有字號(hào)個(gè)體工商戶、無(wú)字號(hào)個(gè)體工商戶的應(yīng)錄入稅務(wù)登記證（國(guó)稅或地稅）編號(hào)，或其無(wú)需辦理稅務(wù)登記的證明。存款人類別為單位設(shè)立的獨(dú)立核算附屬機(jī)構(gòu)的，應(yīng)錄入上級(jí)法人

5、或主管單位的資料。存款人因轉(zhuǎn)戶重新開(kāi)立基本存款賬戶的，應(yīng)錄入原基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)。人民銀行的處理 1.開(kāi)戶資料的審核：對(duì)開(kāi)戶資料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查。 2.開(kāi)戶資料信息的提交： 書(shū)面報(bào)送方式：錄入開(kāi)戶資料信息； 網(wǎng)絡(luò)報(bào)送方式：調(diào)取待核準(zhǔn)信息，復(fù)核存款人類別、賬號(hào)等重要信息。 3.系統(tǒng)對(duì)開(kāi)戶資料信息的審核控制。 4.打印開(kāi)戶許可證。 5.信息通報(bào)。 6.開(kāi)戶許可證正本、副本、存款人密碼等資料交銀行轉(zhuǎn)交存款人。重新開(kāi)立注意事項(xiàng)： 1.存款人重新開(kāi)立基本存款賬戶應(yīng)提交“已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶清單”，并在開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上填寫(xiě)原基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)。 2.系統(tǒng)根據(jù)原基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核

6、準(zhǔn)號(hào)、注冊(cè)地地區(qū)代碼、存款人名稱、工商注冊(cè)號(hào)、組織機(jī)構(gòu)代碼進(jìn)行檢索，判定重新開(kāi)戶，并自動(dòng)顯示原存款人信息（書(shū)面報(bào)送方式），或顯示新存款人信息（網(wǎng)絡(luò)報(bào)送方式）。 3.存款人名稱、工商注冊(cè)號(hào)、組織機(jī)構(gòu)代碼發(fā)生變更的，需授權(quán)方可通過(guò)。 4.注冊(cè)地地區(qū)代碼、存款人類別不能變更。 5.存款人可以跨地區(qū)重新開(kāi)立基本存款賬戶。 6.不必錄入“已開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶清單”記錄的其他賬戶信息，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行歸并。（二）專用存款賬戶的開(kāi)立存款人的處理預(yù)算單位申請(qǐng)開(kāi)立專用存款賬戶，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交辦法第十九條、第二十三條、第二十六條規(guī)定的證明文件的原件和復(fù)印件，填寫(xiě)開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)并加蓋單位公章。存款人申請(qǐng)開(kāi)立以單位名稱后加內(nèi)

7、設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱開(kāi)立預(yù)算單位專用存款賬戶的，還應(yīng)填寫(xiě)“以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱開(kāi)立專用存款賬戶申請(qǐng)書(shū)附頁(yè)”并提供內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）負(fù)責(zé)人的身份證件以及單位授權(quán)其內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）開(kāi)戶的授權(quán)書(shū)。開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)填寫(xiě)信息內(nèi)容包括必須填寫(xiě)項(xiàng)和或有填寫(xiě)項(xiàng)。 必須填寫(xiě)項(xiàng):存款人名稱，法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件種類及編號(hào)，地址、郵政編碼、電話；證明文件種類及編號(hào)、存款人類別、注冊(cè)地地區(qū)代碼、產(chǎn)業(yè)分類、行業(yè)歸屬、賬戶性質(zhì)、資金性質(zhì)?；蛴刑顚?xiě)項(xiàng):存款人有組織機(jī)構(gòu)代碼證的，應(yīng)填寫(xiě)其組織的姓名存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)、單位名稱、法定代表人機(jī)構(gòu)代碼。存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的納稅

8、人的，應(yīng)填寫(xiě)其稅務(wù)登記證（國(guó)稅或地稅）編號(hào)、或其無(wú)需辦理稅務(wù)登記的證明文件及編號(hào)?；蛴刑顚?xiě)項(xiàng):存款人有上級(jí)法人或主管單位的，應(yīng)填寫(xiě)其上級(jí)法人或主管單位的信息：基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)、單位名稱、法定代表人的姓名、法定代表人的身份證件種類及編號(hào)；上級(jí)法人或主管單位有組織機(jī)構(gòu)代碼證的，還應(yīng)填寫(xiě)其組織機(jī)構(gòu)代碼。注意注意: :資金性質(zhì)為基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、金融同業(yè)存放資金、其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金，且存款人有支取現(xiàn)金需要的，還應(yīng)填寫(xiě)“專用存款賬戶現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)審批單”提交開(kāi)戶銀行。 開(kāi)戶銀行的處理開(kāi)戶資料的審查開(kāi)戶銀行收到存款人提交的開(kāi)戶申請(qǐng)資料，對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)資

9、料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查，即：開(kāi)戶申請(qǐng)資料是否真實(shí)；證明文件是否符合辦法第十九條、第二十三條、第二十六條的規(guī)定；開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)要素的填寫(xiě)是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范。符合開(kāi)戶條件的，開(kāi)戶銀行應(yīng)在開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上補(bǔ)充填寫(xiě)開(kāi)戶銀行名稱、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬戶名稱、賬號(hào)、基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)、開(kāi)戶日期，在開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上簽署同意開(kāi)戶意見(jiàn)，加蓋業(yè)務(wù)專用章，經(jīng)辦人簽章。開(kāi)戶信息提交開(kāi)戶信息提交 必須錄入項(xiàng):基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)、基本存款賬戶開(kāi)戶地地區(qū)代碼（異地開(kāi)戶時(shí)錄入）、賬號(hào)、開(kāi)戶日期、賬戶名稱、資金性質(zhì)、證明文件種類、證明文件編號(hào)?；蛴袖浫腠?xiàng):賬戶名稱與單位名稱不一致的，還應(yīng)錄入資金

10、管理人姓名、資金管理人身份證件種類及編號(hào)，或內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）負(fù)責(zé)人姓名、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）負(fù)責(zé)人身份證件種類及編號(hào)、電話、郵編、地址，其中內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）為必錄項(xiàng)，其他信息為非必錄項(xiàng)。 人民銀行處理: 同開(kāi)立基本賬戶處理流程。賬戶名稱選擇及相應(yīng)信息錄入 與存款人名稱一致 存款人名稱資金性質(zhì)名稱 存款人名稱內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱 證明文件種類及編號(hào)錄入 根據(jù)中國(guó)人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶管理有關(guān)問(wèn)題的通知（銀發(fā)200671號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，賬戶名稱可與存款人名稱不一致。 賬戶名稱存款人名稱資金性質(zhì)名稱 存款人名稱由系統(tǒng)自動(dòng)顯示，可在后面錄入具體的資金性質(zhì)名稱名稱。 特別是

11、，當(dāng)資金性質(zhì)選擇黨、團(tuán)、工會(huì)時(shí)，賬戶名稱前后綴均可錄入，即賬戶名稱前綴存款人名稱后綴，例如“中共中國(guó)人民銀行黨委組織部”。 賬戶名稱存款人名稱內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱 在錄入內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱、負(fù)責(zé)人名稱等信息后，系統(tǒng)自動(dòng)將存款人名稱和內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱進(jìn)行組合，構(gòu)造成賬戶名稱。取現(xiàn)標(biāo)識(shí)：資金性質(zhì)為基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、金融同業(yè)存放資金、其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金的，系統(tǒng)默認(rèn)為“不得取現(xiàn)”，需取現(xiàn)的經(jīng)人民銀行審批后可修改為“可以取現(xiàn)” 。資金性質(zhì)為棉、糧、油收購(gòu)資金，社會(huì)保障基金，黨、團(tuán)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)，住房基金和業(yè)務(wù)支出資金的，系統(tǒng)標(biāo)識(shí)該賬戶“可以取現(xiàn)”；資金性

12、質(zhì)為財(cái)政預(yù)算外資金、單位銀行卡備用金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托基金、收入?yún)R繳資金的，系統(tǒng)標(biāo)識(shí)該賬戶“不得取現(xiàn)”。 （三）專用存款賬戶的開(kāi)立存款人的處理 存款人申請(qǐng)開(kāi)立合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）或其他特殊專用存款賬戶，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法第二十條規(guī)定的證明文件原件和復(fù)印件； 合格境外機(jī)構(gòu)投資者申請(qǐng)開(kāi)立專用存款賬戶時(shí)無(wú)須出具基本存款賬戶開(kāi)戶許可證。 開(kāi)戶銀行的處理 開(kāi)戶申請(qǐng)資料的審查 對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查 開(kāi)戶申請(qǐng)資料及信息的提交 目前特殊專用存款賬戶的存款人類別只有QFII，今后可根據(jù)需要由總行新增其他的存款人類別。 QFII的取

13、現(xiàn)標(biāo)識(shí)默認(rèn)不可取現(xiàn)。系統(tǒng)只允許軍隊(duì)、武警單位開(kāi)立名稱完全不一致的專用存款賬戶。 總行可以對(duì)開(kāi)立名稱完全不一致專用存款賬戶的存款人種類和資金性質(zhì)進(jìn)行相應(yīng)的設(shè)置。（四）臨時(shí)存款賬戶的開(kāi)立 存款人的處理 存款人申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)臨時(shí)存款賬戶，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法第二十一條、第二十六條規(guī)定的證明文件原件和復(fù)印件，填寫(xiě)開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)并加蓋公章。 存款人填寫(xiě)開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)存款人信息，包括必須填寫(xiě)項(xiàng)和或有填寫(xiě)項(xiàng)。 注意：存款人因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要在一個(gè)地區(qū)只能開(kāi)立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶，且賬戶名稱只能與存款人名稱一致。必須填寫(xiě)項(xiàng)：存款人名稱；法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身

14、份證件種類及編號(hào)；地址、郵政編碼、電話；證明文件種類及編號(hào)、存款人類別、注冊(cè)地地區(qū)代碼、產(chǎn)業(yè)分類、行業(yè)歸屬、賬戶性質(zhì)、有效日期。 或有填寫(xiě)項(xiàng)：證明文件種類為營(yíng)業(yè)執(zhí)照的，還應(yīng)填寫(xiě)經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資金幣種、注冊(cè)資金金額。存款人有組織機(jī)構(gòu)代碼證的，應(yīng)填寫(xiě)其組織機(jī)構(gòu)代碼。存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的納稅人的，應(yīng)填寫(xiě)其稅務(wù)登記證（國(guó)稅或地稅）編號(hào)、或其無(wú)需辦理稅務(wù)登記的證明。 存款人有上級(jí)法人的，應(yīng)填寫(xiě)其上級(jí)法人的信息。 開(kāi)戶銀行的處理開(kāi)戶資料的審查：開(kāi)戶銀行收到存款人提交的開(kāi)戶申請(qǐng)資料，應(yīng)對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查，即：開(kāi)戶申請(qǐng)資料是否真實(shí)；證明文件是否是否符合辦法第二十一條、第二十

15、六條的規(guī)定；開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)要素的填寫(xiě)是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范。 符合開(kāi)戶條件的，開(kāi)戶銀行應(yīng)在開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上補(bǔ)充填寫(xiě)開(kāi)戶銀行名稱、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬戶名稱、賬號(hào)、開(kāi)戶日期，在開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上簽署同意開(kāi)戶意見(jiàn)，加蓋業(yè)務(wù)專用章，經(jīng)辦人簽章。提交開(kāi)戶申請(qǐng)信息：開(kāi)戶銀行應(yīng)在賬戶管理系統(tǒng)中錄入開(kāi)戶信息，形成待核準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫(kù)信息記錄。錄入的信息包括：必須錄入項(xiàng) 和或有錄入項(xiàng) 。必須錄入項(xiàng)：存款人名稱、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)、開(kāi)戶日期、有效日期；存款人的地址、郵政編碼、電話；法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件種類及編號(hào)；證明文件種類及編號(hào)；行業(yè)歸屬。 或有錄入項(xiàng)：證明文件種類為工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照的，還

16、應(yīng)錄入經(jīng)營(yíng)范圍、行業(yè)歸屬、注冊(cè)資金幣種及注冊(cè)資金金額。存款人有組織機(jī)構(gòu)代碼證的，應(yīng)錄入組織機(jī)構(gòu)代碼。存款人為從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的，應(yīng)錄入稅務(wù)登記證（國(guó)稅或地稅）編號(hào)，或其無(wú)需辦理稅務(wù)登記的證明。存款人有上級(jí)法人單位的，應(yīng)錄入該法人單位的基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)、單位名稱、法定代表人的姓名、法定代表人的身份證件種類及編號(hào)。上級(jí)法人單位有組織機(jī)構(gòu)代碼證的，還錄入上級(jí)法人單位的組織機(jī)構(gòu)代碼。人民銀行處理: 同開(kāi)立基本賬戶處理流程。（五）一般存款賬戶的開(kāi)立 存款人的處理 存款人申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法第十八條、第二十三條、第二十六條規(guī)定的證明文件原件和復(fù)印件，

17、填寫(xiě)“開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)” 并加蓋單位公章。存款人填寫(xiě)開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)存款人信息，包括必須填寫(xiě)項(xiàng)和或有填寫(xiě)項(xiàng)。必須填寫(xiě)項(xiàng)：存款人名稱；法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件種類及編號(hào)；地址、郵政編碼、電話；證明文件種類及編號(hào)、存款人類別、注冊(cè)地地區(qū)代碼、產(chǎn)業(yè)分類、行業(yè)歸屬、賬戶性質(zhì) ?；蛴刑顚?xiě)項(xiàng)：存款人類別為企業(yè)法人、非法人企業(yè)、有字號(hào)個(gè)體工商戶、無(wú)字號(hào)個(gè)體工商戶的，應(yīng)填寫(xiě)其工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)，并填寫(xiě)經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資金幣種、注冊(cè)資金金額。存款人有組織機(jī)構(gòu)代碼證的，應(yīng)填寫(xiě)其組織機(jī)構(gòu)代碼。存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的納稅人的，應(yīng)填寫(xiě)其稅務(wù)登記證（國(guó)稅或地稅）編號(hào)、或

18、其無(wú)需辦理稅務(wù)登記的證明文件及編號(hào)。 存款人有上級(jí)法人或主管單位的，應(yīng)填寫(xiě)其上級(jí)法人或主管單位的信息。上級(jí)法人或主管單位信息包括：基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)、單位名稱、法定代表人的姓名、法定代表人的身份證件種類及編號(hào)；上級(jí)法人或主管單位有組織機(jī)構(gòu)代碼證的，還應(yīng)填寫(xiě)其組織機(jī)構(gòu)代碼證。 注意：開(kāi)立一般存款賬戶時(shí)一定要存款人出具借款合同或因其他結(jié)算需要的相關(guān)證明。開(kāi)戶銀行的處理審查開(kāi)戶資料：開(kāi)戶銀行收到存款人提交的開(kāi)戶申請(qǐng)資料，從三個(gè)方面對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查，即：開(kāi)戶申請(qǐng)資料是否真實(shí)；證明文件是否符合辦法第十八條、第二十六條的規(guī)定；開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)要素的填寫(xiě)是否齊全、準(zhǔn)確，存款

19、人簽章是否規(guī)范。符合開(kāi)戶條件的，開(kāi)戶銀行應(yīng)在開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上補(bǔ)充填寫(xiě)開(kāi)戶銀行名稱、銀行機(jī)構(gòu)代碼、基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)、賬戶名稱、賬號(hào)、開(kāi)戶日期，在開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上簽署同意開(kāi)戶意見(jiàn)，加蓋業(yè)務(wù)專用章，經(jīng)辦人簽章。 備案一般存款賬戶：對(duì)于符合開(kāi)戶條件的，開(kāi)戶銀行依據(jù)存款人填寫(xiě)的開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)錄入存款人基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)和基本存款賬戶開(kāi)戶地地區(qū)代碼、賬號(hào)、開(kāi)戶日期。開(kāi)戶日期默認(rèn)為系統(tǒng)當(dāng)前日期，操作員可以對(duì)系統(tǒng)日期進(jìn)行修改，但不能大于系統(tǒng)當(dāng)前日期 。開(kāi)戶銀行應(yīng)同時(shí)錄入存款人的證明文件種類、證明文件編號(hào)，并根據(jù)系統(tǒng)顯示的信息與存款人書(shū)面相關(guān)資料進(jìn)行核對(duì)。所錄入的信息核對(duì)不一致的，應(yīng)依據(jù)書(shū)面相關(guān)資料進(jìn)

20、行修改；存款人名稱、注冊(cè)地區(qū)代碼、基本存款賬戶開(kāi)戶證明文件種類及編號(hào)、法定代表人姓名核對(duì)不一致的，應(yīng)退出業(yè)務(wù)處理，并通知存款人及時(shí)辦理變更手續(xù)；其他信息核對(duì)不一致的，可進(jìn)行下一步業(yè)務(wù)處理，但應(yīng)通知存款人及時(shí)辦理變更手續(xù)。核對(duì)一致的，應(yīng)確認(rèn)完成備案業(yè)務(wù)。完成業(yè)務(wù)處理后，開(kāi)戶銀行將開(kāi)戶申請(qǐng)資料存檔 （六）個(gè)人結(jié)算賬戶的開(kāi)立存款人的處理 存款人申請(qǐng)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交辦法第二十二條規(guī)定的證明文件的原件和復(fù)印件，填寫(xiě)開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)并簽章。 存款人填寫(xiě)開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)存款人基本信息，基本信息包括：存款人名稱、存款人身份類別、證件種類、證件號(hào)碼、發(fā)證機(jī)關(guān)所在地地區(qū)代碼、賬戶類型、郵編、地址、

21、電話。 開(kāi)戶銀行的處理開(kāi)戶銀行的處理 開(kāi)戶銀行對(duì)存款人提交的開(kāi)戶申請(qǐng)資料進(jìn)行審查，審查的內(nèi)容包括：申請(qǐng)資料是否真實(shí)、合規(guī)；證明文件是否符合辦法第二十二條的規(guī)定；開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)要素的填寫(xiě)是否齊全、準(zhǔn)確；存款人簽章是否規(guī)范。符合開(kāi)戶條件的，開(kāi)戶銀行在申請(qǐng)書(shū)上填寫(xiě)：開(kāi)戶銀行名稱、開(kāi)戶銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)、賬戶有效日期（僅限于貸記卡、準(zhǔn)貸記卡）、開(kāi)戶日期。開(kāi)戶銀行在開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)上簽署同意開(kāi)戶并加蓋業(yè)務(wù)專用章及經(jīng)辦人員簽章。個(gè)人銀行結(jié)算賬戶開(kāi)立的備案單筆備案：開(kāi)戶銀行操作員根據(jù)存款人開(kāi)戶申請(qǐng)資料錄入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶信息，包括：存款人身份類別、開(kāi)戶銀行機(jī)構(gòu)代碼（開(kāi)戶銀行無(wú)需錄入，賬戶管理系統(tǒng)根據(jù)操作員所屬的銀行機(jī)

22、構(gòu)顯示該銀行機(jī)構(gòu)代碼及對(duì)應(yīng)的銀行機(jī)構(gòu)名稱。）、存款人名稱、證件種類、證件號(hào)碼、發(fā)證機(jī)關(guān)所在地地區(qū)代碼、賬號(hào)、賬戶類型、賬戶有效日期（僅限于貸記卡、準(zhǔn)貸記卡）、開(kāi)戶日期、郵編、地址、電話。 符合條件的，系統(tǒng)提示審核通過(guò)，產(chǎn)生業(yè)務(wù)流水號(hào)，系統(tǒng)提示“備案成功” 。文本文件格式：存款人名稱|地址|郵政編碼|電話|身份證件種類|身份證件編號(hào)|開(kāi)戶銀行代碼|賬號(hào)|賬戶類型|開(kāi)戶日期|有效日期|存款人身份類別|發(fā)證機(jī)關(guān)所在地地區(qū)代碼|信息類型 批量備案：銀行機(jī)構(gòu)可按轄屬關(guān)系導(dǎo)入轄內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)的銀行機(jī)構(gòu)可按轄屬關(guān)系導(dǎo)入轄內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)的個(gè)人賬戶數(shù)據(jù)。開(kāi)戶銀行操作員以瀏覽方式選定被導(dǎo)入個(gè)人賬戶數(shù)據(jù)。開(kāi)戶銀行操作員以瀏

23、覽方式選定被導(dǎo)入信息文件路徑，確認(rèn)后，系統(tǒng)對(duì)導(dǎo)入的電子信息文件的信息文件路徑，確認(rèn)后，系統(tǒng)對(duì)導(dǎo)入的電子信息文件的信息格式信息格式（按個(gè)人銀行結(jié)算賬戶申報(bào)接口格式進(jìn)行控制）（按個(gè)人銀行結(jié)算賬戶申報(bào)接口格式進(jìn)行控制）進(jìn)行審核，不符合批量備案接口標(biāo)準(zhǔn)的，系統(tǒng)提示進(jìn)行審核，不符合批量備案接口標(biāo)準(zhǔn)的，系統(tǒng)提示“信信息格式錯(cuò)誤息格式錯(cuò)誤”，操作員確認(rèn)后，系統(tǒng)退出業(yè)務(wù)處理。，操作員確認(rèn)后，系統(tǒng)退出業(yè)務(wù)處理。 對(duì)于符合條件的記錄系統(tǒng)自動(dòng)存儲(chǔ)，對(duì)于不符合條件，對(duì)于符合條件的記錄系統(tǒng)自動(dòng)存儲(chǔ)，對(duì)于不符合條件，系統(tǒng)記錄失敗原因。批量導(dǎo)入完畢后，系統(tǒng)顯示文件總系統(tǒng)記錄失敗原因。批量導(dǎo)入完畢后，系統(tǒng)顯示文件總記錄數(shù)、錯(cuò)

24、誤記錄數(shù)，提示操作員下載錯(cuò)誤信息文件，記錄數(shù)、錯(cuò)誤記錄數(shù)，提示操作員下載錯(cuò)誤信息文件，錯(cuò)誤信息文件內(nèi)容包括：信息類型、存款人姓名、身份錯(cuò)誤信息文件內(nèi)容包括：信息類型、存款人姓名、身份證件種類、身份證件編號(hào)、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)、賬戶證件種類、身份證件編號(hào)、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)、賬戶類型、開(kāi)戶日期、賬戶有效日期、存款人身份類別、發(fā)類型、開(kāi)戶日期、賬戶有效日期、存款人身份類別、發(fā)證機(jī)關(guān)所在地區(qū)代碼、申報(bào)結(jié)果、失敗原因。證機(jī)關(guān)所在地區(qū)代碼、申報(bào)結(jié)果、失敗原因。開(kāi)戶信息的通報(bào)（個(gè)人銀行結(jié)算賬戶信息將通報(bào)至發(fā)證（個(gè)人銀行結(jié)算賬戶信息將通報(bào)至發(fā)證機(jī)關(guān)所在地機(jī)關(guān)所在地 ，實(shí)現(xiàn)發(fā)證機(jī)關(guān)所在地存儲(chǔ)存款人在全國(guó)開(kāi)立的

25、，實(shí)現(xiàn)發(fā)證機(jī)關(guān)所在地存儲(chǔ)存款人在全國(guó)開(kāi)立的所有個(gè)人銀行結(jié)算賬戶信息。）所有個(gè)人銀行結(jié)算賬戶信息。） 發(fā)證機(jī)關(guān)所在地發(fā)證機(jī)關(guān)所在地 開(kāi)戶地開(kāi)戶地注意：在開(kāi)立賬戶后的在開(kāi)立賬戶后的5 5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种€(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案；變更、撤銷后機(jī)構(gòu)備案；變更、撤銷后2 2個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤謧€(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。支機(jī)構(gòu)備案。二、銀行結(jié)算賬戶的變更 （一）基本存款賬戶的變更存款人的處理存款人的處理 存款人申請(qǐng)變更基本存款賬戶開(kāi)戶資料信息，包括存款人名稱、法定代表人姓名、法定代表人身份證件種類及編號(hào)、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)、組織機(jī)構(gòu)代碼、證明文件種

26、類、證明文件編號(hào)、地址、郵政編碼、電話、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資金幣種、注冊(cè)資金金額、產(chǎn)業(yè)分類、行業(yè)歸屬等信息時(shí)，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交基本存款賬戶開(kāi)戶許可證及相關(guān)證明文件，填寫(xiě)“變更銀行結(jié)算賬戶內(nèi)容申請(qǐng)書(shū)” 并加蓋單位公章。 存款人在填寫(xiě)變更申請(qǐng)書(shū)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)下列信息，包括：賬戶名稱、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)、賬戶性質(zhì)、基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)；變更事項(xiàng)及變更后的內(nèi)容。開(kāi)戶銀行的處理開(kāi)戶銀行的處理 變更申請(qǐng)資料的審查：開(kāi)戶銀行收到存款人提交的變更申請(qǐng)資料，應(yīng)對(duì)變更申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查，內(nèi)容包括：變更申請(qǐng)資料是否真實(shí)；證明文件是否符合規(guī)定；變更申請(qǐng)書(shū)要素的填寫(xiě)是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)

27、范。符合變更條件的，開(kāi)戶銀行應(yīng)在變更申請(qǐng)書(shū)上簽署同意變更并加蓋業(yè)務(wù)專用章及經(jīng)辦人員簽章后，留存存款人申請(qǐng)變更時(shí)提交的相關(guān)證明文件復(fù)印件（存款人名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名變更時(shí)還應(yīng)提供基本存款賬戶開(kāi)戶許可證。） 注意：申請(qǐng)書(shū)上只填寫(xiě)變更后的內(nèi)容。 變更申請(qǐng)信息的提交 :開(kāi)戶銀行應(yīng)按下列要求錄入賬戶變更信息，形成待核準(zhǔn)變更信息。錄入的內(nèi)容包括：基本存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)或賬號(hào)以及存款人名稱、存款人的地址、郵政編碼、電話、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件種類及編號(hào)、證明文件種類、證明文件編號(hào)、行業(yè)歸屬、組織機(jī)構(gòu)代碼證編號(hào)、稅務(wù)登記證編號(hào)、上級(jí)法人或主管單位信息等變更

28、資料信息。 存款人的處理存款人的處理預(yù)算單位申請(qǐng)變更專用存款賬戶開(kāi)戶資料信息，應(yīng)向銀行提交專用存款賬戶開(kāi)戶許可證、相關(guān)證明文件，填寫(xiě)變更申請(qǐng)書(shū)并加蓋單位公章。存款人填寫(xiě)變更申請(qǐng)書(shū)中的相關(guān)信息，包括：賬戶名稱、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)、專用存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)；變更事項(xiàng)的內(nèi)容。 （二）專用存款賬戶變更開(kāi)戶銀行的處理開(kāi)戶銀行的處理 變更申請(qǐng)資料的審查 ：開(kāi)戶銀行收到存款人提交的變更申請(qǐng)資料，應(yīng)對(duì)變更申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查，內(nèi)容包括：變更申請(qǐng)資料是否真實(shí)；證明文件是否符合規(guī)定；變更申請(qǐng)書(shū)要素的填寫(xiě)是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范。符合變更條件的，開(kāi)戶銀行應(yīng)在變更申請(qǐng)書(shū)上簽署同意變更

29、并加蓋業(yè)務(wù)專用章及經(jīng)辦人員簽章后，留存存款人申請(qǐng)變更時(shí)提交的相關(guān)證明文件復(fù)印件。 變更申請(qǐng)信息的提交：開(kāi)戶銀行應(yīng)按要求在賬戶管理系統(tǒng)中錄入變更信息，形成待核準(zhǔn)變更信息。可錄入的內(nèi)容包括：專用存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)或賬號(hào)以及賬戶名稱、資金性質(zhì)、資金管理人姓名、資金管理人身份證件種類及編號(hào)、證明文件種類、證明文件編號(hào)、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）信息等變更資料信息。注意：只變更存款人名稱或法人姓名的因基本存款賬戶已變更，所以可直接填寫(xiě)補(bǔ)（換）發(fā)申請(qǐng)書(shū)進(jìn)行換發(fā)處理。變更內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)名稱等內(nèi)容的應(yīng)同時(shí)填寫(xiě)“變更以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門(mén)）名稱開(kāi)立專用存款帳戶申請(qǐng)書(shū) ”（三）臨時(shí)存款賬戶變更 存款人的處理存款人的處

30、理存款人申請(qǐng)變更臨時(shí)存款賬戶開(kāi)戶資料信息的，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交臨時(shí)存款賬戶開(kāi)戶許可證、相關(guān)證明文件，填寫(xiě)變更申請(qǐng)書(shū)并加蓋單位公章。存款人填寫(xiě)變更申請(qǐng)書(shū)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)存款人的變更信息，變更信息包括：賬戶名稱、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)、賬戶性質(zhì)、臨時(shí)存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)；變更事項(xiàng)及變更后的內(nèi)容。開(kāi)戶銀行的處理開(kāi)戶銀行的處理變更申請(qǐng)資料的審查 ：開(kāi)戶銀行收到存款人提交的變更申請(qǐng)資料，應(yīng)對(duì)變更申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查，內(nèi)容包括：變更申請(qǐng)資料是否真實(shí)；證明文件是否符合規(guī)定；變更申請(qǐng)書(shū)要素的填寫(xiě)是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范。符合變更條件的，開(kāi)戶銀行應(yīng)在變更申請(qǐng)書(shū)上簽署同意變更并加蓋業(yè)務(wù)專用章

31、及經(jīng)辦人員簽章后，留存存款人申請(qǐng)變更時(shí)提交的相關(guān)證明文件復(fù)印件（存款人名稱、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名變更時(shí)還應(yīng)提供留存存款賬戶開(kāi)戶許可 證）變更申請(qǐng)信息的提交：開(kāi)戶銀行應(yīng)按下列要求在賬戶管理系統(tǒng)中錄入賬戶變更信息，形成待核準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫(kù)信息記錄。錄入的內(nèi)容包括：臨時(shí)存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)或賬號(hào)以及存款人名稱、存款人的地址、郵政編碼、電話、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人身份證件種類及編號(hào)、證明文件種類、證明文件編號(hào)、行業(yè)歸屬、組織機(jī)構(gòu)代碼證編號(hào)、稅務(wù)登記證編號(hào)、上級(jí)法人或主管單位信息等變更項(xiàng)目信息。其中，臨時(shí)存款賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)或賬號(hào)為必錄項(xiàng)。變更日期系統(tǒng)默認(rèn)為系統(tǒng)當(dāng)前日期。產(chǎn)

32、業(yè)分類根據(jù)行業(yè)歸屬自動(dòng)顯示。（四）一般存款賬戶的變更 存款人的處理存款人的處理存款人申請(qǐng)變更一般存款賬戶開(kāi)戶資料信息，應(yīng)向銀行提交相關(guān)證明文件，填寫(xiě)變更申請(qǐng)書(shū)并加蓋單位公章。存款人填寫(xiě)變更申請(qǐng)書(shū)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)存款人的變更信息，內(nèi)容包括：賬戶名稱、開(kāi)戶銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)以及變更事項(xiàng)的內(nèi)容 。 開(kāi)戶銀行的處理開(kāi)戶銀行的處理變更申請(qǐng)資料的審查：開(kāi)戶銀行對(duì)存款人提交的變更申請(qǐng)資料應(yīng)進(jìn)行審查，審查內(nèi)容包括：證明文件是否真實(shí)、合規(guī)；變更銀行結(jié)算賬戶內(nèi)容申請(qǐng)書(shū)要素的填寫(xiě)是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范。 變更申請(qǐng)信息的備案：符合變更條件的，開(kāi)戶銀行根據(jù)變更申請(qǐng)資料錄入變更審核信息：賬號(hào)和銀行機(jī)構(gòu)代碼。系統(tǒng)只錄

33、入和變更證明文件種類和編號(hào)。、注意：若存款人基本存款賬戶信息已變更的， （五）個(gè)人結(jié)算賬戶的變更存款人的處理存款人的處理 存款人申請(qǐng)變更個(gè)人銀行結(jié)算賬戶應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交相關(guān)證明文件，并根據(jù)辦法的規(guī)定，填寫(xiě)變更申請(qǐng)書(shū)并簽章。變更申請(qǐng)書(shū)填寫(xiě)的內(nèi)容包括：存款人姓名、賬戶類型、開(kāi)戶銀行名稱及代碼、賬號(hào)以及變更事項(xiàng)的內(nèi)容。 開(kāi)戶銀行的處理開(kāi)戶銀行的處理審查內(nèi)容包括：證明文件是否真實(shí)、合規(guī)；變更銀行結(jié)算賬戶內(nèi)容申請(qǐng)書(shū)要素的填寫(xiě)是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范。符合變更條件的，開(kāi)戶銀行在變更申請(qǐng)書(shū)上加蓋業(yè)務(wù)專用章及經(jīng)辦人簽章。三、結(jié)算賬戶的撤銷 （一）核準(zhǔn)類賬戶的撤銷存款人的處理存款人的處理 存款人申請(qǐng)撤

34、銷核準(zhǔn)類存款賬戶，應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交核準(zhǔn)類存款賬戶開(kāi)戶許可證及相關(guān)證明文件，填寫(xiě)“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)”，并加蓋單位公章。申請(qǐng)書(shū)填寫(xiě)下列內(nèi)容：存款人名稱、開(kāi)戶銀行名稱、銀行機(jī)構(gòu)代碼、賬號(hào)、賬戶性質(zhì)、賬戶開(kāi)戶許可證核準(zhǔn)號(hào)、銷戶原因。 注意：存款人因被撤并、解散、宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照或執(zhí)業(yè)許可證”原因撤銷基本存款賬戶的 應(yīng)先撤銷其它所有賬戶后再撤銷基本賬戶，因“轉(zhuǎn)戶和其它”原因撤銷基本存款賬戶的可不銷其它賬戶，但應(yīng)在銷戶后10日內(nèi)重新開(kāi)立基本賬戶。開(kāi)戶銀行的處理開(kāi)戶銀行收到存款人提交的銷戶申請(qǐng)書(shū)、核準(zhǔn)類賬戶開(kāi)戶許可證及相關(guān)證明文件，對(duì)銷戶申請(qǐng)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查，審查內(nèi)容包括：銷戶申請(qǐng)資料是否真實(shí)；證明文件是否符合規(guī)定；銷戶申請(qǐng)書(shū)要素的填寫(xiě)是否齊全、準(zhǔn)確，存款人簽章是否規(guī)范。符合銷戶條件的，開(kāi)戶銀行在銷