靖遠(yuǎn)發(fā)電公司經(jīng)營計(jì)劃書

1、靖遠(yuǎn)發(fā)電公司年度經(jīng)營計(jì)劃書【最新資料，WORD檔，可編輯修改】目錄第一部分財(cái)務(wù)狀況一、至1997年6月30日技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況二、技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況簡要說明三、年度上網(wǎng)電價(jià)構(gòu)成情況四、至1997年6月30日有關(guān)會(huì)計(jì)科目期末余額五、至1997年6月30日禾I潤完成情況六、1997年三季度目標(biāo)及預(yù)測利潤七、應(yīng)繳稅金情況八、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分析第二部分資金運(yùn)作一、本月信貸資金運(yùn)作情況、至1997年6月30日借款情況三、短期借款變動(dòng)情況四、長期借款變動(dòng)情況五、外匯市場現(xiàn)狀及預(yù)測六、財(cái)務(wù)費(fèi)用情況第三部分生產(chǎn)成本分析一、發(fā)電量的變動(dòng)二、燃料單位耗用量的變動(dòng)三、生產(chǎn)成本的變動(dòng)情況四、外匯匯率的變動(dòng)五、敏感性

2、分分析第四部分與在建工程往來情況第五部分在建工程成本分析第六部分財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)管理一、應(yīng)付帳款二、應(yīng)繳稅金三、長期投資四、投資收益情況 五、其他業(yè)務(wù)利潤六、未分配利潤 七、其他應(yīng)收款八、管理費(fèi)用附件一：資產(chǎn)負(fù)債表附件二：損益表附件三：財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表附件四：應(yīng)交增值稅明細(xì)表第一部分一九九八年度生產(chǎn)經(jīng)營狀況一、至1998年12月31日技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況表表1:一九九八年十二月三4廳P指標(biāo)名稱單位年度計(jì)劃本年實(shí)際數(shù)備注1,電量萬千瓦時(shí)3100002848682用電量萬千瓦時(shí)1636815115.83;網(wǎng)電量萬千瓦時(shí)293632271507.54，電廠用電率%5.28%5.31%4“

3、售收入萬元8657380889計(jì)劃收入按當(dāng)年口徑5J供分配利潤總額萬元447206（資總額萬元7“電標(biāo)準(zhǔn)煤量萬噸104.4795.66中：煤折標(biāo)準(zhǔn)煤量萬噸103.594.89油折標(biāo)準(zhǔn)煤量萬噸0.970.768，電標(biāo)準(zhǔn)煤耗g/kWh337335.799“電標(biāo)準(zhǔn)煤耗g/kWh356354.6110“電標(biāo)準(zhǔn)煤單價(jià)元/噸223.56中：煤折標(biāo)準(zhǔn)煤單價(jià)元/噸204.81油折標(biāo)準(zhǔn)煤單價(jià)元/噸154011“電用天然煤量萬噸135.42119.3412“電用天然油量萬噸0.680.5313'然煤平均發(fā)熱量噸5400556614不然油平均發(fā)熱量噸/大卡105001000015X然煤平均單價(jià)元/噸1581

4、6X然油平均單價(jià)元/噸220017“電燃料費(fèi)萬元，中：燃煤萬元燃油萬元二、技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況簡要說明、發(fā)電量自1998年1月1日至12月31日止，累計(jì)發(fā)電284868萬千瓦時(shí)，上網(wǎng)電量為271507 萬千瓦時(shí)，實(shí)際發(fā)電量占年度計(jì)劃發(fā)電量的91.90%,與1997年同期比較增加33.73%。其中：五號(hào)機(jī)組發(fā)電量為119598萬千瓦時(shí)，上網(wǎng)電量為113466萬千瓦時(shí)；六號(hào)機(jī)組發(fā)電量 為165270萬千瓦時(shí)，上網(wǎng)電量為158041萬千瓦時(shí)，發(fā)電量分別完成年度計(jì)劃的 75.94%?口 108.37%,五號(hào)機(jī)比1996年同期比較減少29.72%,六號(hào)機(jī)比1996年（從10月份開始運(yùn)行） 同期比較增加2

5、85.78%,。（分別對(duì)一、二號(hào)機(jī)組的停機(jī)備用、計(jì)劃內(nèi)修理、大修理和事故停機(jī)的情況作以說明。）、廠用電率自1998年1月1日至12月31日止，廠用電率為5.31%,比年度計(jì)劃增加0.57%,比 1997年同期比較增加0.38%。（可以簡單說明減少或增加廠用電率的原因。）、供電煤耗自1998年1月1日至12月31日止，供電煤耗為354.61g/kWh比年度計(jì)劃下降0.39%, 比1997年同期比較下降0.39%。（簡單說明下降或上升供電煤耗的原因。）、銷售收入自1998年1月1日至12月31日止，實(shí)現(xiàn)銷售收入80889萬元，完成年度計(jì)劃的93.43%,比1996年同期比較減少21.07% 本年度

6、應(yīng)收電費(fèi)92792.3萬元，實(shí)際收到電費(fèi)80331.85 萬元（簡單說明影響銷售收入的原因。）、歸還長期借款計(jì)劃執(zhí)行情況：自1998年1月1日至12月31日止，歸還長期借款 萬元。其中：國家開發(fā)投資公司萬元；福建投資開發(fā)總公司萬元；福建省電力工業(yè)局萬元；廈門國際信托投資公司萬元；國家外匯儲(chǔ)備貸款萬元。本年度歸還長期借款占年度計(jì)劃的% ，未歸還長期借款余額為萬元。（認(rèn)為需要的說明原因。）（六）、管理費(fèi)用自1997年1月1日至6月30日止，有限公司（全口徑）管理費(fèi)用開支為萬元（不包括在生產(chǎn)成本中列支的人工費(fèi)及福利費(fèi)），已開支占年度計(jì)劃的 % ，比1996年同 期比較增加（或減少）% 。其中：、公司

7、本部管理費(fèi)用開支為 萬元，已開支占年度計(jì)劃的 %，比1996年同 期比較增加（或減少） %。其中：（按會(huì)計(jì)有關(guān)科目列入）分別降低（或增加）萬元。、電廠管理費(fèi)用開支為 萬元，已開支占年度計(jì)劃的%，比1996年同期比較增加（或減少）。其中：（按會(huì)計(jì)有關(guān)科目列入）分別降低（或增加）萬元。（簡要將上述管理費(fèi)的降低或增加的原因做簡要說明出、工資總額自1997年1月1日至6月30日止，公司（全口徑）各種收入開支為萬元，已開支占年度計(jì)劃的 ，比1996年同期比較增加（或減少） 。其中：、公司本部各種收入開支為萬元，已開支占年度計(jì)劃的，比1996年同期比較增加（或減少）。、電廠各種收入開支為萬元，已開支占年度

8、計(jì)劃的，比1996年同期比較增加（或減少）。（簡要將上述各種收入增加或降低的原因做簡要說明。）（八）、稅后利潤自1998年1月1日至12月31日止，實(shí)現(xiàn)稅后利潤萬元，完成年度計(jì)劃的 ,比1996年同期比較增加（或減少） 。（簡要將稅后利潤增加或降低的原因，以及增殖稅返還的情況做簡要說明。）三、年度上網(wǎng)電價(jià)構(gòu)成情況1996 1997年度單位上網(wǎng)電價(jià)構(gòu)成表表2:一九九七年度1996年度1997年度項(xiàng)目名稱單位單價(jià)占銷售電價(jià)單位單價(jià)占銷售電價(jià)號(hào)(元/kWh)(%)(元/kWh)(%)變動(dòng)成本費(fèi)用1燃料費(fèi)用2水費(fèi)3運(yùn)行管理費(fèi)固定成本費(fèi)用1工資2福利費(fèi)用3材料費(fèi)用4固定資產(chǎn)折舊費(fèi)5大修理費(fèi)用6制造費(fèi)用發(fā)

9、電成本費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用管理費(fèi)用利潤總成本費(fèi)用說明：四、至1997年6月30日有限公司有關(guān)會(huì)計(jì)科目期末余額現(xiàn)金：萬元銀行存款：萬元應(yīng)收帳款凈額：萬元內(nèi)部往來：萬元其他應(yīng)收款：萬元待攤費(fèi)用：萬元萬元存貨:長期投資：萬元固定資產(chǎn)凈值：萬元在建工程：萬元無形和遞延資產(chǎn)：萬元資產(chǎn)總額：萬元短期借款：萬元應(yīng)付帳款：萬元應(yīng)付工資：萬元應(yīng)交稅金：萬元其他應(yīng)付款：萬元預(yù)提費(fèi)用：萬元職工獎(jiǎng)勵(lì)和福利基金：萬元長期借款：萬元負(fù)債總額：萬元實(shí)收資本：萬元企業(yè)發(fā)展基金：萬元儲(chǔ)備基金：萬元本年利潤：萬元末分配利潤：萬元投資人權(quán)益合計(jì)：萬元銷售收入：萬元產(chǎn)品銷售稅金：萬元產(chǎn)品銷售成本：萬元管理費(fèi)用：萬元財(cái)務(wù)費(fèi)用：萬元其他業(yè)務(wù)利潤

10、：萬元營業(yè)外收入：萬元營業(yè)外支出：萬元投資收益：萬元所得稅：萬元凈利潤：萬元五、 至 1997年 6月 30日利潤完成情況利潤對(duì)照表表 3：一九九七年XX月單位：人民幣、萬元199W1997年與199朔同期會(huì)計(jì)科目相比較備注1- x月情況1-x月情況（增加+減少-）一、電力銷售收入減：銷售稅金減：銷售成本二、電力銷售毛利減：管理費(fèi)用減：財(cái)務(wù)費(fèi)用三、電力銷售利潤力口：其他業(yè)務(wù)利潤四、營業(yè)利潤力口：投資收益力口：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出五、利潤總額減:所得稅六、凈利潤說明：六、1997年三季度了目標(biāo)及預(yù)測利潤1997年三季度計(jì)劃及預(yù)測利潤表表4:一九九七年XX月XX日單位：人民幣、萬元1997年度

11、1997年3季度會(huì)計(jì)科目計(jì) 戈11預(yù) 測備注計(jì)劃指標(biāo)利潤額利潤額一、電力銷售收入減：銷售稅金減：銷售成本二、電力銷售毛利減：管理費(fèi)用減：財(cái)務(wù)費(fèi)用三、電力銷售利潤力口：其他業(yè)務(wù)利潤四、營業(yè)利潤力口：投資收益力口：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出五、利潤總額減:所得稅六、凈利潤說明:七、應(yīng)繳稅金情況應(yīng)繳納稅金統(tǒng)計(jì)表表5:一九九七年 XX月XX日稅金：元稅種名稱稅率本月應(yīng)繳稅金累計(jì)應(yīng)繳稅金本年度實(shí)繳稅金本年度實(shí)繳上年度稅金本年度已辦理延期繳納稅金說明:批準(zhǔn):部門經(jīng)理:制表人:編制日期:1997年 月 日八、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分析1 、 資產(chǎn)權(quán)益率=所有者權(quán)益總額+資產(chǎn)總額X100%二2 、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額+資

12、產(chǎn)總額X 100% 二3 、流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)+流動(dòng)負(fù)債X 100% 二4 、速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)+流動(dòng)負(fù)債X 100% 二5 、貨幣資金率=貨幣資金+流動(dòng)負(fù)債X 100% 二6 、資本金利潤率=利潤總額+資本金總額X100%二7 、銷售利潤率=利稅總額+銷售凈額X 100% 二8 、成本費(fèi)用利潤率=利潤總額+成本費(fèi)用總額x100%第二部分 資金運(yùn)作一、本月信貸資金運(yùn)作情況(說明本月新運(yùn)作的每筆貸款實(shí)際情況。)二、 至1997年6月30日借款情況短期借款(6)合計(jì)：折人民幣萬元長期借款、國家開發(fā)投資公司萬元、福建投資開發(fā)總公司萬元、福建省電力工業(yè)局萬元、廈門國際信托投資公司萬元、國家外匯儲(chǔ)備貸款

13、萬元合計(jì)：萬元短期借款變動(dòng)情況1997 年初借款余額為萬元，6月30日期末借款余額為萬元,比年初余額減少（或增加）萬元，主要變動(dòng)原因?yàn)?、（按逐筆借款變動(dòng)說明。）、四、長期借款變動(dòng)情況1997 年初借款余額為萬元，6月30日期末借款余額為萬元,比年初余額減少（或增加）萬元，主要變動(dòng)原因?yàn)椋骸ⅲò粗鸸P借款變動(dòng)說明。）、上述借款變動(dòng)情況見下表：借款變動(dòng)情況匯總統(tǒng)計(jì)表表6:一九九七年XX月XX日單位：萬元借款名稱1997年初余額6.30期末余額變動(dòng)情況短期借款長期借款合計(jì)五、外匯市場現(xiàn)狀及預(yù)測（根據(jù)有限公司已使用的幣種，將月末前一個(gè)營業(yè)日的外匯牌價(jià)情況說明， 并對(duì)外匯行情趨勢進(jìn)行預(yù)測，提出建議性意見

14、。）六、財(cái)務(wù)費(fèi)用情況自1997年1月1日至6月30日止，共支付財(cái)務(wù)費(fèi)用萬元，占全年計(jì)劃支付財(cái)務(wù)費(fèi)用萬元的 %,與1996年同期萬元相比較，降低（或增加） 萬元，降低（或增加）為。其中：、支付長期借款利息萬元；其中：國家開發(fā)投資公司 萬元；福建投資開發(fā)總公司 萬元；福建省電力工業(yè)局萬元；廈門國際信托投資公司萬元；國家外匯儲(chǔ)備貸款萬元。、支付流動(dòng)資金借款利息萬元，流動(dòng)資金借款余額為萬元;、支付臨時(shí)資金借款利息萬元，臨時(shí)資金借款余額為萬元。（認(rèn)為需要的說明原因。）第三部分生產(chǎn)成本分析自 1997 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止， 生產(chǎn)成本開支萬元， 比 1996 年同期萬元增加（或減少）萬

15、元，上升（或減少）。分析其原因主要表現(xiàn)以下幾個(gè)方面：一、 發(fā)電量的變動(dòng)自1997年1月1日至6月30日止，發(fā)電量為萬kWh比1996年同期 萬kWh±升（或降低）%,完成今年計(jì)劃發(fā)電量的。由于發(fā)電量的增加（或減少），造成與發(fā)電量相關(guān)的指標(biāo)的變動(dòng)。燃料成本自 1997 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止，隨著發(fā)電量的增加（或減少），燃料耗用由 1996年同期萬噸，增加（或減少）萬噸，增加（或減少）生產(chǎn)成本（以1996年燃料價(jià)格為上年同期）為：增加生產(chǎn)成本=（本期燃料耗用量-上年同期燃料耗用量）X上年同期燃料單位價(jià)格二、燃料價(jià)格的變動(dòng)自 1997年 1 月 1 日至6月 30日止，

16、 （要對(duì)燃料市場進(jìn)行分析）。煤炭（不含稅） 平均單價(jià)元噸， 比 1996 年同期平均元噸上升（或降低）元噸；燃油（不含稅）平均單價(jià)元噸，比1996 年同期平均單價(jià)元噸上升（或降低）元噸。上升（或降低），由此引起的燃料成本增加（或降低）：煤炭成本增加（或降低）（本期煤炭平均單位價(jià)格-基期煤炭平均單位價(jià)格）X本期煤炭用量燃油成本增加（或降低）=（本期燃油平均單位價(jià)格-基期燃油平均單位價(jià)格）X本期燃油用量三、燃料單位耗用量的變動(dòng)自1997年1月1日至6月30日止，供電煤耗 g /kWh比1996年同期 g /kWh降低（或上升） g /kWh降低（或上升）%，降低（或上升）燃料成本為：降低（或上升）

17、燃料成本=本期發(fā)電量x降低（或上升）供電煤耗 g /kWh報(bào)告期煤炭平均單位價(jià)格x標(biāo)煤發(fā)熱量+本期煤炭平均發(fā)熱量自1997年1月1日至6月30日止，實(shí)際供電煤耗比計(jì)劃供電煤耗g /kWh降低（或上升）g /kWh降低（或上升） %。四、水費(fèi)、材料費(fèi)、大修理費(fèi)、人工費(fèi)的變動(dòng)水費(fèi)（對(duì)水費(fèi)的分析）。自1997年1月1日至6月30日止，共發(fā)生水費(fèi)元，比1996年同期增加（或減少）萬元。材料費(fèi)（對(duì)材料費(fèi)的分析）。自1997年1月1日至6月30日止，共發(fā)生材料費(fèi) 萬元，比1996年同期增加（或減少）萬元。大修理費(fèi)（對(duì)大修理費(fèi)的分析）。自1997年1月1日至6月30日止，共發(fā)生大修理 費(fèi)萬元，比1996年同

18、期增加（或減少）萬元。人工費(fèi)（對(duì)人工費(fèi)的分析）。自1997年1月1日至6月30日止，共發(fā)生人工費(fèi) 萬元，比1996年同期增加或減少萬元。上述費(fèi)用的變動(dòng)情況見下表：費(fèi)用變動(dòng)情況匯總表表7:一九九七年XX月XX日單位：萬元費(fèi)用名稱上年同期費(fèi)用本期費(fèi)用變動(dòng)情況水費(fèi)材料費(fèi)工資福利費(fèi)大修理費(fèi)五、制造費(fèi)用的變動(dòng)自1997年1月1日至6月30日止，共支出制造費(fèi)用萬元，比1996年同期萬元增加（或降低）萬元，增加（或降低）%。1 、制造費(fèi)用降低項(xiàng)目、（按會(huì)計(jì)的二級(jí)科目劃分并說明。）（3）（6）2 、制造費(fèi)用增加項(xiàng)目、（按會(huì)計(jì)的二級(jí)科目劃分并說明。）(6)制造費(fèi)用變動(dòng)明細(xì)表表8:一九九七 年XX月XX日單位：萬

19、元項(xiàng)目名稱上年同期1996.1-X本 期1996.1-X與上年同期比較（）項(xiàng)目名稱上年同期1996.1-X本 期1996.1-X與上年同期比較（）（按會(huì)計(jì)的二級(jí)科目（按會(huì)計(jì)的二級(jí)科目列表）列表）六、外匯匯率的變動(dòng)（回顧上年同期和本期外匯匯率的走勢，同時(shí)對(duì)走勢影響有限公司經(jīng)營活動(dòng) 的分析。）七、敏感性分析1 、每增加發(fā)電量1億kWh增加上網(wǎng)電量=IkWHX （1廠用電率）增加收入=增加上網(wǎng)電量X不含稅上網(wǎng)電價(jià)增加成本=燃料成本+生產(chǎn)用水成本燃料成本=發(fā)電量x發(fā)電煤耗x不含稅燃料平均單價(jià)生產(chǎn)用水成本=發(fā)電量x發(fā)電水耗x不含稅水單價(jià)增加營業(yè)外收入=增殖稅-進(jìn)項(xiàng)稅-按優(yōu)惠政策計(jì)稅辦法增加利潤=電力銷售

20、收入一變動(dòng)成本+營業(yè)外收入2 、發(fā)電煤耗變動(dòng)1克，而燃料成本未變動(dòng)增加或減少利潤=1 g/kWh燃料平均單價(jià)x年度計(jì)劃發(fā)電量3 、燃料平均價(jià)格變動(dòng)1元，而發(fā)電煤耗未變動(dòng)增加或減少利潤=1元/噸x發(fā)電煤耗x年度計(jì)劃發(fā)電量第四部分與在建工程往來情況（有二期工程時(shí)需報(bào)告。）第五部分在建工程成本分析（有二期工程時(shí)需報(bào)告。）1 、工程形象進(jìn)度2 、完成工作量及投資完成情況工程項(xiàng)目工作量及投資完成情況統(tǒng)計(jì)表表9:項(xiàng)目或費(fèi)用工程概算完成工作量情況（萬元）完成投資情況（萬元）占投資比例（）總投資本月完成本季完成本年完成自開工完本 月本季累計(jì)本年累計(jì)開工累計(jì)完成完成名稱（萬元）工作量工作量工作量成工作量完成投資

21、完成投資完成投資完成投資工作量投資1234567891011=6+ 212=10 +2批準(zhǔn):審核:編制人:報(bào)出時(shí)間：199年 月日3 、資金到位情況工程項(xiàng)目資金使用情況統(tǒng)計(jì)表表10:年度國家資金計(jì)劃執(zhí)行情況（萬元）本年到位項(xiàng)目名稱資金計(jì)劃本 月本季累計(jì)本年累計(jì)開工累計(jì)資金占年（萬元）資金到位資金到位資金到位資金到位度計(jì)劃1234567=5+ 2一、按資金來源劃分國家開發(fā)投資公司:二、按資金性質(zhì)劃分1、注冊(cè)資本金其中：國家開發(fā)投資公司:2、融資其中：開發(fā)銀行硬貸款X X X X行貸款地方建貸利用外資地方專項(xiàng)基金企業(yè)債券地方專項(xiàng)基金:三、其他資金占用情況1 、設(shè)備儲(chǔ)備貸款2 、短期貸款3 、流動(dòng)資

22、金批準(zhǔn)：編制人：報(bào)出時(shí)間：199年 月 日4 、資金使用情況建設(shè) 資金使 用情況 匯總表表11:一九九七 XX月X單位：萬元年日序號(hào)工程項(xiàng)目或費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)用設(shè)備購置費(fèi)用安裝工程費(fèi)用其他費(fèi)用合 計(jì)批準(zhǔn)概算已付款批準(zhǔn)概算已付款批準(zhǔn)概算已付款批準(zhǔn)概算已付款批準(zhǔn)概算已付款建筑工程資金使用情況統(tǒng)計(jì)表表12:單位：萬元4P中標(biāo)單位名稱批準(zhǔn)概算合同價(jià)值按合同應(yīng)付款已付款未付款備注設(shè)備購置資金使用情況統(tǒng)計(jì)表表13:單位：萬元4P設(shè)備名稱批準(zhǔn)概算合同價(jià)值按合同應(yīng)付款已付款未付款備注（三大主機(jī)分別計(jì)列，其他按系統(tǒng)，國內(nèi)、國外采購的設(shè)備分別計(jì)列）表14:安裝工程資金使用情況統(tǒng)計(jì)表單位：萬元4P中標(biāo)單位名稱批準(zhǔn)概算合同價(jià)值按合同應(yīng)付款已付款未付款備注其他費(fèi)用資金使用情況統(tǒng)計(jì)表表15:單位：萬元4P費(fèi)用名稱批準(zhǔn)概算合同價(jià)值按合同應(yīng)付款已付款未付款備注5 、其他事項(xiàng)第六部分財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)管理一、應(yīng)付帳款1997 年初數(shù)為萬元，